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文档简介
公司采购授权审批制度一、目的为了规范公司采购行为，确保采购活动的合规性，防止舞弊和资源浪费，根据《公司法》、《合同法》等相关法律法规，特制定本制度。二、适用范围本制度适用于公司所有采购活动的授权审批管理，包括原材料、设备、服务、办公用品等的采购。三、授权审批原则1.权限明确：设定不同级别的审批权限，根据采购金额和重要性划分审批层次。2.逐级审批：采购申请应按照规定的审批流程逐级上报和审批。3.责任到人：各级审批人员应对审批的采购项负责，确保审批决策的合理性。4.记录完整：所有采购申请和审批过程应做好记录，以便审计和追溯。四、授权审批流程1.采购申请（1）需求部门根据实际需要提出采购申请，填写《采购申请单》。（2）部门负责人对申请进行初审，确认采购的必要性和预算符合性。2.采购审批（1）采购申请单经部门负责人初审后，报送给采购部门。（2）采购部门负责人对申请进行详细审核，包括供应商选择、价格谈判等。（3）采购部门负责人审核通过后，将采购申请单提交给财务部门进行预算审核。（4）财务部门负责人对预算进行审核，确保采购活动不超预算。（5）采购申请单经财务部门审核通过后，提交给公司总经理审批。（6）公司总经理对采购申请进行最后审批，审批通过后由采购部门执行采购。五、授权审批人员1.授权审批人员包括部门负责人、财务部门负责人和公司总经理。2.授权审批人员应具备相应的业务知识和审批能力。3.授权审批人员需定期进行培训，提高审批水平。六、监督与检查1.公司审计部门定期对采购授权审批情况进行审计，确保制度执行到位。2.公司内控部门负责对采购授权审批制度的实施情况进行监督检查。3.各部门应积极配合审计和内控检查，对发现的问题及时进行整改。七、制度变更本制度如有变更，需经公司董事会审批通过，并通知相关部门。八、制度的生效和废止本制度自发布之日起生效，
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