黄山市旅游业发展的金融支持研究分析 开题报告

2010级工商管理硕士学位论文开题报告选题背景与研究意义一、选题背景《国务院关于加快发展旅游业的意见》（国发﹝2009）41号）指出，旅游业是战略性产业，资源消耗低，带动系数大，就业机会多，综合效益好。《意见》要求，进一步解放思想，深化改革开放，加强统筹协调，转变发展方式，提升发展质量，把旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业。可以预见，国家对发展旅游业十分重视，我国旅游业也将会取得跨越性发展。随着我国市场经济的发展，金融业也随之不断完善，信贷水平的提高，银行的健全，新的金融服务产品的不断涌现，金融业对三大产业的推动作用愈加明显。黄山市地处安徽省南部，位于皖、赣、浙三省交界处，面积9807平方公里，人口150万。黄山市最大的特点是旅游资源丰富，境内群峰秀丽、江河清澈，因此该市以旅游立市，目前正加快建设现代化国际旅游城市。2011年，全市旅游接待3054.39万人次，实现旅游总收入251.02亿元，其中入境游客131.36万人次，创汇3.85亿美元。然而，目前黄山市旅游业发展面临着诸多制约因素，特别是融资方面的瓶颈。如一大批旅游项目需要金融部门的支持，大量旅游企业需要金融部门的“输血”，离开了金融资源的参与和支持，旅游业的快速发展和优化调整将很难实现。二、研究意义近年来，我国旅游业作为现代服务业的新兴带动产业异军突起，吸纳就业和扩大消费、投资的能力增强，产业链条小断延长，拉动相关产业增长的作用日益明显，在产业结构中的地位进一步提升。特别是在国际金融危机冲击的背景下，旅游业对于扩内需、保增长极为重要。与此同时，旅游业对金融服务的需求也日益增长，金融支持己经成为我国旅游业持续发展的一个关键因索。黄山市作为安徽省三个旅游中心城市之一和皖南国际旅游文化示范区的核心城市以及南部门户，是联系皖南国际旅游文化示范区与长三角城市群的枢纽城市之一，将在未来旅游强省建设中获得更多的发展机遇。众所周知，旅游业的发展，能够有效拉动第三产业的发展。2011年，黄山市第三产业实现增加值154.0亿元，“十一五”以来年均增长12.2%；第三产业增加值占全市GDP的41.6%，高于全省平均水平近9个百分点，居全省首位；第三产业提供的税收占全市财政收入的70%，以旅游为主导的服务业已经成为黄山市支柱产业。“十一五”期间，作为新兴产业的金融业、房地产业保持快速增长态势，年均增速分别达到21.2%和21.9%；传统服务业如批发零售贸易业、住宿和餐饮业，在旅游业带动下也保持较快增长，年均增速也分别达到12.5%和12.4%，分别高于第三产业增速0.9和0.8个百分点。旅游业的快速发展，离不开金融部门的大力支持。截至2011年末，全市服务业贷款余额157.9亿元（不含个人贷款），“十一五”期间年均增长16.5%，服务业贷款占全部贷款的45.2%，高于全省平均水平近6个百分点。其中全市旅游业贷款余额31.5亿元，增长25.7%，增幅高于全部贷款增幅1.5个百分点，发放景点经营权质押贷款7.23亿元，贷款余额4.45亿元。但旅游国际化水平较低、核心景区外围扩展不够、旅游企业竞争力不强等一系列不利因素和周边省份的竞争，也将制约和威胁着黄山旅游业的发展。本文正是借助于SWOT模型，对黄山市旅游业发展所面临的优势（Strength）、劣势（Weakness）、机会（Opportunity）和威胁（Threat）进行详细的分析，指出黄山市旅游产业发展中制约因素（即前述“劣势”及“威胁”），分析黄山市旅游产业发展中金融支持方面存在的问题及其成因，从金融支持地方经济发展的角度，为金融业更好地支持旅游业发展提出政策与措施方面的建议或意见，因此本文的研究具有重要的理论和现实意义。本论题研究概况（国内与国外，理论与应用）近几年来，关于金融支持旅游发展方面的文献越来越多，这充分说明了关于旅游企业融资问题正日益受到人们的关注。现有文献主要集中在以下几个方面：一、企业融资的基本理论方面融资是资金融通的简称，是一个企业的资金筹集的行为和过程。旅游企业融资，即旅游企业从各种渠道融入资金，实质上是资金优化配置的过程，包括外源融资和内源融资。1.旅游企业融资成本与融资风险。旅游企业融资成本是指旅游企业使用资金的代价，即指旅游企业为获得各种渠道的资金所必须支付的价格，也是旅游企业为资金供给者支付的资金报酬率。该类企业的目标等同于一般企业的目标，即实现企业价值最大化，它等同于企业在具备承受一定风险的能力时，寻求投入成本最小化的融资结构。融资风险是指企业因借款而增加的风险，是筹资决策带来的风险。孙永清(2007)提出，由于涉旅企业存在项目建设时间长，经济效益产生慢，创收能力弱，旅游企业在申请贷款时又难以提供足值有效的抵押担保物等问题,融资风险大,很难获得金融企业的支持。2.旅游企业融资结构的契约理论。旅游企业的融资结构，等同于一般企业的融资结构，是指旅游企业各项资金来源的组合状况，即资产负债表右边各组成部分的构成。美国经济学家大卫·戴兰德于1952年提出，企业的资本结构是按照下列三种方法建立的，即净收入法、净营运收入法和传统法，这是早期的资本结构理论。现代企业融资理论是由FrancoModigliani和MertonMiller于1958年所创立，即著名的MM理论。后来的学者对MM理论的假设条件不断发展完善，引进了诸如激励理论、信息传递理论、控制权理论。张维迎认为，“一个企业的融资结构至少受三方面因素的制约：一是该企业所在经济的制度环境，二是该企业所在行业的行业特征，三是该企业自身的特点”。叶春明（2009）也对上述三个制约因素有着一致的观点，他认为旅游企业难以得到金融机构的青睐是源于多数风景区分属于不同的行政部门管理且产权不明晰，旅游行业资产属于国家重点保护对象，其资产不能用于贷款抵押。二、旅游企业融资难的成因分析方面1.经济学分析。国内的文献主要集中在研究中小企业融资难问题的问题层面上，有些学者认为从经济学意义上分析，中小企业融资难问题的原因主要是信贷歧视。邹新月和施锡锉(2002)、周彩红(2004)从产权属性差异的角度对所有制歧视现象进行了分析。国有企业、国有银行和国家财政在产权属性上是三位一体的，即其终结产权皆归属于中央政府，即使企业破产了，还有政府这个所有者在，因此国有银行信贷资金风险最终会由终结产权所有者—中央政府承担与化解。然而，非公有制经济独立核算、自负盈亏，与国有银行在产权属性上是存在差异的，银行放贷产生的风险无法转移。牛建高(2006)等则从产权缺陷的角度分析认为中小企业融资双方的产权不明晰和产权得不到有效保护，助长了小企业的机会主义行为，加剧了银企之间的信息不对称，导致银行对中小企业少贷甚至拒贷。笔者认为，这也同样是众多旅游企业在融资过程中面临的问题。2.制度因素分析。制度因素，主要影响旅游企业的外源融资，制度上的供给不足是造成旅游企业融资困境的主要外部条件。李庚寅、周显志（2003）认为，影响中小企业融资难的金融制度约束主要有金融抑制、外生性金融成长和信贷紧缩。蔡青青（2011）认为，咸宁金融业支持旅游业发展在现实层面存在制度性缺陷，主要表现为:政府指导金融支持旅游业发展的思路不清晰、政策性金融步履艰难、商业性金融缺乏活力、合作性金融发展缓慢、非正规金融发育不规范。在咸宁旅游业快速发展过程中，金融支持体系存在着的显著制度缺陷，在很大程度上制约与束缚了咸宁旅游经济的发展。3、旅游企业自身障碍分析。旅游企业自身的条件及缺陷是造成其融资困难的最主要原因。张孟秋、李金亮（2011）通过对秦皇岛旅游企业的调查分析，认为“旅游企业的先天性缺陷无形中削弱了金融的支持力度”。我国多数旅游企业规模小、经营和财务管理上的随意性很大，抗风险能力较差，核心竞争力也弱，这种企业能力的不足导致了旅游产业的投资效率低下。综合其他学者的观点，从旅游企业自身素质来看，以下因素对其融资有负面影响：（1）旅游企业的性质；（2）旅游企业资金管理粗放，使用效率低，内部漏洞大；（3）旅游企业财务制度不够健全；（4）旅游业季节性强，旅游设施使用率低；（5）投资项目缺乏可行性研究。三、金融支持旅游企业具体措施方面关于金融支持旅游企业的具体措施，理论界和实务界主要从以下方面研究：1.完善信贷管理体制，加大信贷支持力度。宫舒影（2011）提出可以通过两个方面改进：一是优化信贷结构，扩大基层行信贷审批权限，逐步把一部分资金投向旅游扩建改造及旅游基础设施建设上；二是开发新的贷款品种，尝试推出门票收益权质押、景区设施抵押等担保贷款产品。2.设立基金。叶春明（2009）提出设立两个基金：一是设立旅游业发展基金，推动银行和企业对旅游的投资。由财政每年安排一定资金设立旅游业发展基金，实行专户储存、滚存使用，专项用于旅游规划编制、宣传营销、资源保护及基础设施建设等的投入。二是设立中国旅游开放基金，适时推进旅游企业国际化发展。国家要创造条件，在信贷、税收、外汇管理等方面制定旅游企业海外投资优惠政策，引导和支持国内大型旅游企业走出国门，通过并购、参股等手段参与更高层次的跨国旅游经营。3.资产证券化。2004年，《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》明确提出，要“加大风险较低的固定收益类证券产品的开发力度，为投资者提供储蓄替代型证券投资品种，积极探索开发资产证券化品种”。杨晨光、鄢斗（2006）建议通过与各种专业金融机构的合作，探索将海南省旅游业资产证券化的创新模式。4.民间金融介入模式。民营资本投资旅游业大致有以下三种类型：一是旅游导入型，即进入经济领域第一步是从旅游开始的；二是旅游主导型，即以旅游为主导业务；三是旅游附加型，即旅游只是企业经营业务附加的一部分。一些早期进入旅游业的民营企业已经取得了巨大的成功并呈现出进一步扩张的趋势。如我国最大的民营旅游开发投资集团之——宋城集团在继宋城、杭州乐园的成功开发之后，又斥巨资开发龙泉山国家原始森林公园。李冬（2011）认为，在努力建设好投资软环境的基础上，在政策配套、政府投资的引导下，实现旅游的广义融资，允许和鼓励以项目融资、经营权转让等形式，吸引民间资金投入景区、旅游基础设施和旅游服务领域的开发建设。调动社会方方面面办旅游的积极性，充分利用政府资金、民间资金、境外资金，增强旅游的投资规模，尽快形成旅游投资多元化的新格局。四、黄山旅游业发展及金融支持方面黄山旅游不断发展，离不开各种发展战略的实施，因此，旅游发展战略研究始终是黄山旅游研究的侧重点之一。张建春（1993）通过分析黄山市旅游发展现状和未来发展趋势，构建了能够促进黄山旅游发展和提升旅游接待能力的旅游基地战略决策模型；汪德根等（2003）通过个案比较分析了“两山一湖”旅游区的旅游经济效益，得出了“两山一湖”旅游区文化资源丰富但未充分开发，日前处于旅游资源优势与经济效益劣势共存的结论。通过对期刊网的搜索，虽然关于黄山旅游产业发展的文献很多，但是对金融支持黄山旅游业发展的文献较少。胡永政（2007）利用相关的经济发展理论分析资源要素的优化配置，侧重于通过黄山市旅游收入增长和金融（信贷）支持关系的相关性研究，说明金融服务支持对于旅游收入增长的意义。但该文献并没有对旅游部门的信贷需求结构展开分析，在一定的意义上是基于总量分析的基础上而得出的一些结论，因而存在一定的局限性。附：参考文献[1]张璐.低碳经济时代金融支持当地旅游业发展的思考[J].湖北农村金融研究，2010（10）[2]孙永清.金融支持青海旅游业发展思考[J].青海金融，2007（10）[3]叶春明，赵宇华.金融对旅游业发展的支持研究[J].北京第二外国语学院学报，2009（11）[4]邹新月，施锡栓.非国有经济信货融资困境的理性认识[J].上海财经大学学报，2002（4）[5]周彩红.非国有企业融资问题探析[J].中国软科学，2003（9）[6]牛建高，李军峰，韩莽.民营中小企业融资：一个产权视角的分析[J].商业经济与管理，2006(3)[7]蔡青青.推进咸宁旅游业发展的金融支持问题研究[J].咸宁学院学报，2011（9）[8]张孟秋，李金亮.对秦皇岛市金融支持旅游业情况的调查[J].河北金融，2011（8）[9]宫舒影.对金融支持富阳市旅游业发展的思考[J].经济研究导刊，2011（3）[10]叶春明.关于金融支持旅游业发展的建议[J].中国金融，2009（23）[11]杨晨光，鄢斗海南省旅游业发展的金融支持模式探讨[J].海南金融，2006（4）[12]李冬.旅游业的金融支撑模式研究[J].长春理工大学学报，2011（4）[13]张建春.黄山市旅游基地战略决策模型[J].安师大学报，2003（16）[14]汪德根，刘昌雪，陆林.徽文化对发展“两山一湖”旅游区的影响[J].资源开发与市场，2003（19）[15]胡永政.基于金融支持视角的旅游收入增长研究——来自黄山旅游业的经验数据分析[J].经济管理，2007（24）[16]李飞虎.秦皇岛“旅游立市”战略的可行性分析———基于PETS模型和区域战略性产业选择理论[J].价值工程，2010（11）[17]王洁，刘康.浅析乡村旅游产业发展与金融支持——以江西省婺源县为例[J].金融与经济，2009（6）[18]葛晓华.对克拉玛依旅游业发展及金融支持情况的调查与思考[J].西部金融，2010（1）[19]张亚琳.关于安康金融支持旅游业发展的调查与思考[J].西部金融，2009（11）[20]谢开尧，邢越，朱本桂.关于金融支持海南省旅游业发展的建议[J].海南金融，2011（4）[21]郭梦媞，张一鹤.基于PEST理论的金融支持对旅游业发展影响之分析[J].商业文化，2011（3）[22]厉新建，魏小安.中国旅游保险的改革与创新思考[J].江西财经大学学报，2008（4）[23]田洪.SWOT分析方法在甘肃省旅游业发展中的运用[J].甘肃行政学院学报,2003,(1).[24]蒋丽君.基于SWOT分析的商丘市旅游业发展研究[J].宿州教育学院学报，2011（4）[25]张鑫，俞猛.基于SWOT分析的铜陵旅游业发展对策研究[J].安徽农学通报，2011（17）[26]张,雳，成巧云.论湖南省旅游业发展的金融支持[J].科教文汇，2010（10）[27]王永刚.我国旅游上市公司发展现状、问题与对策[J].商场现代化，2007（7）[28]刘锋.中国西部旅游业发展战略研究[M].北京;中国旅游出版社,2001[29]人民银行丽江市中心支行课题组.金融支持丽江文化产业的现状、问题与建议[J].西南金融，2005(12)[30]王德业，惠建华，孔磊.金融支持地方旅游经济发展探析[J].济南金融，2006（5）[31]饶文津.江西省旅游产业发展及金融支持策略选择[J].金融与经济，2010（1）[32]段爱明.金融支持张家界旅游文化产业问题探讨[J].武汉金融，2009（5）本论题研究内容、研究方法及研究思路、研究条件、存在的困难及解决办法。一、研究内容1、介绍写作背景、写作意义、目的以及研究的方法和思路，并对国内外相关文献进行综述。2、阐述相关基本理论，主要是界定SWOT的概念，阐述SWOT的内涵及内容，并说明利用SWOT分析法来进行相关分析的重要意义；同时还就金融支持的概念及方式或渠道等进行界定。3、从优势（S）、劣势（W）、机会（O）、威胁（T）四个方面对黄山市旅游产业发展状况或环境进行分析和总结，并就黄山市银行等金融机构对黄山市旅游产业的信贷支持状况和银行机构金融服务状况做详细的介绍。4、分析当前金融支持黄山旅游业发展存在的问题及其成因。5、在分析黄山旅游产业发展前景的基础上，探讨黄山旅游产业发展中金融支持的基本思路。6、从环境建设、政策支持、自身优化等方面提出黄山旅游业发展金融支持的配套政策和措施。二、研究方法1、SWOT分析法通过SWOT分析法，对黄山市旅游产业发展所面临的优势（Strength）、劣势（Weakness）、机会（Opportunity）和威胁（Threat）进行详细分析，全面掌握黄山市旅游业发展的内部条件和外部环境，为金融支持黄山旅游产业发展的必要性和可行性提供理论和现实依据。2、定量分析与定性分析相结合的方法本文并不局限于对金融支持旅游业发展作定性的分析，在介绍了基本理论之后，论文结合黄山市旅游业发展现状以及金融支持情况，分析了黄山市旅游业及金融支持现状、问题，为了更好分析问题，文章采用了图表和模型等，使分析更为透彻、更易于理解。3、实证调查与分析方法通过对旅游企业进行的调查了解，找出制约旅游企业发展的金融因素，从而探寻金融支持旅游业发展的新思路。4、文献分析法广泛收集和研读国内外金融支持旅游业发展的专著和文章，并借助互联网进行了大量的资料搜索，通过阅读有关文献，提高关于金融如何支持旅游业发展的必要性、可行性、具体路径或思路、相关配套措施等的理论知识，为写作本文积累丰富的素材。三、研究思路论文首先从黄山旅游产业发展金融支持的基本理论的入手，对SWOT分析方法和金融支持的相关理论进行了认识；接着对黄山市旅游产业发展金融支持的现实状况进行分析，并指出当前黄山市金融支持旅游业发展存在的问题及其成因；结合黄山市金融支持旅游业发展存在的问题，提出了黄山旅游业发展金融支持的基本思路；最后文章提出金融支持黄山市旅游业发展的所应具备的政策环境和具体措施。从整体上，文章遵循介绍基本理论，提出问题，分析问题、解决问题这个逻辑思路。本论题的研究思路图示如下：主题设计研究思路搜集资料，学习理论知识黄山旅游业发展现状金融支持旅游业情况劣势机会主题设计研究思路搜集资料，学习理论知识黄山旅游业发展现状金融支持旅游业情况劣势机会威胁信贷支持金融服务资本市场分析问题提出建议得出结论优势四、研究条件在大学期间，本人系统学习了有关金融理论知识。进入中国人民银行后，进一步加深了对金融知识的理解和运用。通过MBA的学习，增强了理论联系实际的能力。在中国人民银行池州市中心支行工作的四年间，本人参与了有关旅游区域现金运行模式的调查等，为本文研究积累了一定经验。1、能够借助学校电子阅览室这个平台，浏览大量的刊物、硕士、博士论文。2、手提电脑一部及相关文字处理软件，进行论文的文本输入和文字处理及通信。3、借阅和购买相关书籍，学习必要的知识和理论。4、与旅游局、财政局、旅游企业建立良好的关系，进行关键问题的调研。五、存在困难及解决办法1、收集有关旅游企业、旅游项目金融需求情况较为困难。可以通过加强调研，实地了解情况来解决；2、探讨金融支持旅游业发展的建议可行性把握不准。笔者将收集大量资料，把握政策性方向；3、相关经济数据的收集工作较为困难。笔者将努力加强与旅游局、财政局、金融机构的联系，收集相关经济数据。论文写作大纲第一章绪论1.研究背景2.相关文献综述3.研究方法与思路4.研究意义和目的5.可能的创新第二章理论综述2.1SWOT分析法的内涵2.2金融支持的概念第三章黄山市旅游发展概况及金融支持的基本情况3.1黄山市旅游业发展概况及环境的SWOT分析3.1.1黄山市旅游业发展概况3.1.2黄山市旅游业发展条件与环境分析优势劣势机会威胁3.2黄山旅游业发展的前景分析3.3黄山市旅游产业发展中金融支持情况及效率分析3.3.1黄山市旅游产业发展中金融支持情况银行机构信贷支持状况银行机构金融服务状况资本市场及保险市场对黄山市旅游业发展的支持情况3.3.2黄山市旅游产业发展金融支持的效率分析第四章金融支持黄山市旅游业发展存在的问题及成因4.1黄山市与张家界市金融支持旅游业的比较4.1.1张家界市旅游业发展的基本情况4.1.2张家界市旅游产业发展中金融支持情况4.1.3黄山市与张家界市金融支持旅游业的比较4.2黄山市金融支持旅游产业发展存在的主要问题及成因4.2.1金融支持旅游业发展能动性不强4.2.2旅游企业缺乏有效担保抵押物，影响信贷资金的投入4.2.3缺乏金融支持旅游业发展的整体规划4.2.4旅游业投资额大且回收期限第五章

黄山旅游业发展中金融支持的基本思路5.1信贷市场支持旅游产业发展的思路5.2资本市场支持旅游产业发展的思路5.3旅游保险市场发展的思路第六章

黄山旅游业发展中金融支持的配套政策和措施6.1外部金融环境建设6.2财政税收政策支持6.3

金融机构配套政策和措施6.4旅游企业的自身优化

结论与展望本论