农商行各项业务督查制度

PAGE农商行各项业务督查制度一、总则（一）目的为加强本行各项业务管理，规范业务操作流程，防范业务风险，确保各项业务稳健运营，依据国家法律法规及金融行业监管要求，特制定本督查制度。（二）适用范围本制度适用于本行各部门、各分支机构及其全体员工在各项业务经营与管理活动中的督查工作。（三）督查原则1.依法合规原则：督查工作严格遵循国家法律法规、金融监管政策以及本行内部规章制度，确保业务活动合法合规。2.全面覆盖原则：涵盖本行各项业务领域，包括但不限于存款业务、贷款业务、支付结算业务、财务管理业务、风险管理业务等，对业务流程的各个环节进行全面督查。3.客观公正原则：以事实为依据，以制度为准绳，客观公正地开展督查工作，如实反映问题，不偏袒、不隐瞒。4.注重实效原则：督查工作要注重发现问题、解决问题，切实提高业务质量和管理水平，保障本行稳健发展。二、督查机构与职责（一）督查委员会1.组成：由行领导、各部门负责人等组成，主任由行长担任。2.职责负责审定督查工作规划、年度督查计划及督查报告。研究决定督查工作中的重大事项，协调解决督查工作中遇到的困难和问题。对督查发现的重大违规违纪问题及风险隐患进行决策处理，提出整改意见和要求。（二）督查办公室1.设置：作为督查委员会的日常办事机构，设在[具体部门名称]。2.职责负责制定和完善督查工作制度、流程和标准。组织实施年度督查计划，制定具体的督查方案，明确督查内容、方式、时间安排等。组建和管理督查队伍，开展督查人员培训，提高督查人员业务素质和工作能力。对各项业务进行现场督查和非现场督查，收集、整理督查资料，撰写督查报告。跟踪督促问题整改落实情况，对整改效果进行评估，及时向督查委员会汇报。建立督查档案，对督查工作相关资料进行归档管理。（三）督查人员1.选拔：从本行各部门、各分支机构挑选业务骨干组成督查人员队伍，要求具备较高的业务水平、较强的责任心和良好的职业道德。2.职责按照督查办公室的安排，具体实施督查工作，深入业务一线，通过查阅资料、现场检查、访谈询问等方式，全面了解业务开展情况。如实记录督查过程中发现的问题，详细描述问题发生的环节、表现形式、涉及金额等，确保问题记录准确、完整。根据督查结果，撰写督查工作底稿，为督查报告提供详实依据。配合督查办公室跟踪问题整改情况，对整改工作提出意见和建议。三、督查内容与方式（一）督查内容1.业务合规性检查各项业务是否符合国家法律法规、金融监管政策以及本行内部规章制度的要求。例如，贷款业务是否遵循贷款审批流程，是否存在违规发放贷款的情况；存款业务是否严格执行账户管理规定，有无虚假开户等问题。审查业务合同、协议等法律文件的签订、履行情况，确保合同条款合法有效，双方权利义务明确。2.业务流程执行情况督查业务操作流程是否得到严格执行，各环节之间的衔接是否顺畅。如支付结算业务是否按照规定的步骤进行操作，票据的出票、背书、承兑等环节是否合规。检查岗位设置与职责分工是否合理，是否存在越权操作、岗位兼任导致的风险隐患。例如，严禁会计人员兼任出纳人员，防止资金挪用风险。3.风险管理评估业务风险状况，检查风险识别、评估、监测和控制措施的落实情况。如对贷款业务进行风险分类，查看是否准确反映贷款风险程度，是否及时采取相应的风险防控措施。监测存款业务的流动性风险，确保本行资金的正常周转。审查风险应急预案的制定与演练情况，确保在面临突发风险事件时，能够迅速、有效地进行应对，降低风险损失。4.内部控制检查内部控制制度的健全性和有效性，是否涵盖业务运营的各个方面。例如，是否建立了有效的内部审计制度、财务管理制度、授权管理制度等。查看内部控制的执行情况，有无内部监督机制，对违规行为是否能够及时发现和纠正。例如，定期开展内部审计工作，对发现的问题是否及时整改，整改效果是否得到跟踪验证。5.业务绩效考核各项业务的经营指标完成情况，如存款规模、贷款投放量、利息收入、利润等指标。分析业务发展趋势，评估业务经营效益。检查业务创新与发展情况，是否积极探索新的业务模式和产品，以适应市场变化和客户需求，提升本行的市场竞争力。（二）督查方式1.现场督查定期或不定期对各部门、各分支机构进行现场检查。检查人员深入业务操作现场，查看业务办理过程、查阅相关文件资料、与工作人员交流询问等，全面了解业务实际情况。现场督查可以采取全面检查或专项检查的方式。全面检查涵盖各项业务领域，对业务流程进行系统梳理；专项检查则针对特定业务问题或风险点进行深入排查，如对某一时期贷款业务的集中检查，重点关注贷款审批、发放、管理等环节的合规性。2.非现场督查通过业务系统、统计报表、财务数据等渠道收集相关业务信息，运用数据分析技术对业务运行情况进行监测和分析。例如，利用贷款管理系统分析贷款集中度、逾期贷款情况等；通过财务报表分析各项收入、成本、利润的变动趋势，评估业务经营效益。建立非现场督查指标体系，设定关键风险指标和业务绩效指标，定期生成督查报告，及时发现潜在的风险和问题。对非现场督查发现的异常情况，及时组织现场核实，深入查找原因，采取有效措施加以解决。3.调阅资料要求被督查部门和分支机构提供与业务相关的文件、合同、报表、凭证等资料，进行详细查阅。通过资料审查，核实业务操作的合规性、准确性和完整性。调阅资料时，要注意资料的真实性、完整性和时效性，对发现的疑问和问题进行记录，以便进一步调查核实。同时，要建立资料调阅登记制度，确保资料的妥善保管和归还。4.访谈询问与被督查部门和分支机构的工作人员进行访谈，了解业务开展过程中的实际情况、存在的问题以及对相关制度和流程的执行情况。访谈对象包括业务经办人员、部门负责人、分管领导等。访谈询问要注意方式方法，提前拟定访谈提纲，确保访谈内容具有针对性。访谈过程中要做好记录，对访谈对象提供的信息进行认真分析和核实，作为督查工作的重要参考依据。四、督查工作程序（一）督查准备阶段1.制定督查计划：督查办公室根据本行年度工作重点、业务风险状况以及监管要求，制定年度督查计划，明确督查项目、内容、时间安排、督查人员等。年度督查计划报督查委员会审定后实施。2.组建督查组：根据督查任务的性质和要求，从督查人员队伍中挑选合适的人员组成督查组。督查组设组长一名，负责组织协调督查工作，确保督查工作顺利进行。3.收集资料：督查组提前收集与督查项目相关的法律法规、监管政策、本行内部规章制度以及被督查部门和分支机构的基本情况资料，熟悉业务流程和操作规范，为现场督查做好充分准备。4.制定督查方案：根据督查计划和收集的资料，制定具体的督查方案。督查方案要明确督查目的、范围、内容、方法、步骤以及人员分工等，确保督查工作有序开展。（二）督查实施阶段1.首次会议：督查组进驻被督查部门或分支机构后，召开首次会议。会议由督查组组长主持，被督查部门或分支机构负责人及相关人员参加。首次会议主要介绍督查目的、范围、内容、方法和时间安排，明确双方的职责和配合要求，为督查工作营造良好的氛围。2.现场检查与资料查阅：督查人员按照督查方案的要求，通过现场检查、调阅资料等方式，对各项业务进行全面细致的检查。在检查过程中，要认真做好记录，收集相关证据，确保督查工作的客观性和准确性。3.访谈询问：与被督查部门和分支机构的工作人员进行访谈询问，了解业务实际情况和存在的问题。访谈要注重沟通技巧，确保获取真实、有效的信息。同时，对访谈过程中发现的线索和疑问，及时进行深入调查核实。4.形成工作底稿：督查人员根据督查过程中发现的问题，及时撰写督查工作底稿。工作底稿要详细记录问题发生的时间、地点、涉及人员、业务环节、问题表现形式及相关证据等，做到一事一稿，内容完整、准确、清晰。（三）督查报告阶段1.撰写督查报告：督查组在完成现场督查工作后，对督查情况进行综合分析和总结，撰写督查报告。督查报告应包括督查基本情况、发现的问题、问题产生的原因分析、整改建议以及督查结论等内容。报告要语言简洁、逻辑清晰、数据准确、分析客观，能够为领导决策提供有力依据。2.审核与审定：督查报告初稿形成后，先由督查组组长进行审核，确保报告内容准确、格式规范。审核通过后，报督查办公室审核。督查办公室对报告进行全面审核，提出修改意见，反馈给督查组。督查组根据审核意见进行修改完善后，将督查报告提交督查委员会审定。3.通报与反馈：督查委员会审定后的督查报告，视情况在全行范围内进行通报，并向被督查部门和分支机构进行反馈。通报和反馈要明确指出问题所在、整改要求和期限，督促被督查部门和分支机构认真落实整改措施。（四）整改跟踪阶段1.制定整改方案：被督查部门和分支机构收到督查报告后，要针对报告中提出的问题，深入分析原因，制定切实可行的整改方案。整改方案要明确整改目标、措施、责任部门、责任人以及整改期限等，确保整改工作有的放矢、扎实推进。2.组织整改实施：被督查部门和分支机构按照整改方案组织实施整改工作。整改过程中，要加强内部协调配合，确保各项整改措施得到有效落实。同时，要定期向督查办公室报告整改工作进展情况，及时反馈整改过程中遇到的问题和困难。3.跟踪检查与评估：督查办公室对被督查部门和分支机构的整改情况进行跟踪检查。跟踪检查可以采取现场检查、非现场检查、调阅资料、访谈询问等方式，核实整改措施的执行情况和整改效果。整改期限届满后，督查办公室对整改工作进行全面评估，撰写整改评估报告，报督查委员会。4.责任追究：对督查发现的违规违纪行为，按照本行有关规定进行责任追究。责任追究要坚持实事求是、客观公正的原则，根据问题的性质和严重程度，对相关责任人给予相应的纪律处分、经济处罚或其他处理措施，以维护制度的严肃性，防范类似问题再次发生。五、督查结果运用（一）纳入绩效考核将督查结果与各部门、各分支机构及其员工的绩效考核挂钩。对督查工作中表现优秀、问题较少的部门和个人，在绩效考核中给予适当加分奖励；对存在较多问题、整改不力的部门和个人，适当扣减绩效分数，影响其绩效工资和奖金分配。（二）作为干部任用参考督查结果作为本行干部选拔任用、岗位调整的重要参考依据。对在督查中发现问题较多、业务管理混乱的部门负责人或分支机构负责人，在干部任用和岗位调整时予以慎重考虑；对业务合规、管理规范、督查结果良好的干部，在同等条件下优先提拔任用。（三）完善制度流程根据督查过程中发现的问题，及时总结分析，查找制度流程方面存在的漏洞和缺陷。对相关制度和业务流程进行修订和完善，堵塞管理漏洞，防范业务风险，不断提高本行内部管理水