业务与风险协同管理制度

PAGE业务与风险协同管理制度一、总则（一）目的本制度旨在建立健全公司业务与风险协同管理机制，确保公司业务活动在有效控制风险的前提下稳健开展，实现公司战略目标，保障公司持续、健康、稳定发展。（二）适用范围本制度适用于公司各部门及全体员工在业务活动中涉及的风险识别、评估、应对以及与业务协同管理相关的各项工作。（三）基本原则1.全面性原则涵盖公司所有业务领域、业务流程和操作环节，对各类风险进行全面管理，确保不留死角。2.协同性原则业务部门与风险管理部门紧密合作，形成协同效应，共同应对业务活动中的风险，避免出现业务与风险脱节的情况。3.动态性原则根据公司内外部环境的变化、业务发展的需求以及风险状况的演变，及时调整和完善业务与风险协同管理策略和措施。4.审慎性原则在业务决策和执行过程中，充分考虑潜在风险，以审慎的态度对待每一个业务环节，确保风险可控。二、职责分工（一）业务部门职责1.负责本部门业务活动的策划、执行和日常管理，是业务风险的直接责任人。2.识别、评估本部门业务活动中存在的风险，制定并实施相应的风险应对措施。3.定期向风险管理部门报告业务进展情况及风险状况，配合风险管理部门开展风险排查和评估工作。4.根据风险管理部门的建议和要求，及时调整业务策略和流程，以降低风险水平。（二）风险管理部门职责1.制定和完善公司业务与风险协同管理制度、流程和方法。2.对公司整体风险状况进行监测、评估和分析，定期发布风险报告。3.指导和监督业务部门开展风险识别、评估和应对工作，提供风险管理技术支持和培训。4.参与重大业务决策的风险评估，提出风险防控建议，为公司决策层提供决策依据。（三）其他部门职责1.财务部门负责对业务活动进行财务核算和监督，提供财务风险预警信息，协助业务部门和风险管理部门进行财务风险评估和控制。2.审计部门负责对业务活动的合规性、风险管理有效性进行审计监督，提出改进建议，促进公司业务与风险协同管理水平的提升。3.法务部门负责审查业务合同、协议等法律文件，提供法律咨询和支持，防范法律风险，确保业务活动合法合规。三、风险识别与评估（一）风险识别范围1.市场风险包括市场需求变化、市场竞争加剧、价格波动、汇率变动、利率调整等可能影响公司业务收入和利润的风险。2.信用风险客户信用状况恶化、应收账款回收困难、供应商违约等导致公司遭受经济损失的风险。3.操作风险业务流程不完善、内部控制失效、人员失误、系统故障、外部事件等引发的风险。4.合规风险违反国家法律法规、行业监管要求、公司内部规章制度等导致的法律责任和声誉损失风险。5.战略风险公司战略决策失误、战略执行不力、行业发展趋势判断错误等对公司长期发展产生不利影响的风险。（二）风险识别方法1.问卷调查法设计风险调查问卷，向业务部门及相关人员收集风险信息，了解业务活动中可能存在的风险因素。2.流程图分析法绘制业务流程图，对每个环节进行详细分析，识别可能出现风险的节点和因素。3.案例分析法收集同行业或类似业务的风险案例，进行分析研究，从中发现公司可能面临的风险。4.专家咨询法邀请行业专家、风险管理专家等进行咨询，获取专业意见和建议，识别潜在风险。（三）风险评估标准1.可能性标准评估风险发生的可能性大小，分为高、中、低三个等级。高：风险发生的可能性很大，在业务活动中经常出现或几乎肯定会发生。中：风险发生的可能性中等，在业务活动中时有发生或有可能发生。低：风险发生的可能性较小，在业务活动中偶尔出现或不太可能发生。2.影响程度标准评估风险发生后对公司业务、财务、声誉等方面的影响程度，分为重大、较大、一般、较小四个等级。重大：风险发生后将对公司造成严重损失，甚至危及公司生存和发展。较大：风险发生后将对公司业务产生较大影响，导致公司业绩明显下滑或出现重大财务损失。一般：风险发生后将对公司业务产生一定影响，造成一定的经济损失或业务障碍。较小：风险发生后对公司业务影响较小，仅造成轻微的经济损失或业务不便。（四）风险评估流程1.业务部门按照风险识别方法，对本部门业务活动中的风险进行识别，填写风险识别清单，详细描述风险因素、可能影响的业务环节及初步判断的风险等级。2.风险管理部门对业务部门提交的风险识别清单进行汇总整理，运用风险评估标准，对各项风险进行评估，确定风险的可能性和影响程度等级。3.根据风险评估结果，对风险进行排序，确定重点关注的风险领域和风险事件。4.风险管理部门与业务部门沟通协商，对风险评估结果进行确认和调整，确保风险评估的准确性和客观性。四、风险应对策略（一）风险规避对于风险发生可能性高且影响程度重大的风险，公司应采取风险规避策略，停止相关业务活动或改变业务模式，避免风险的发生。（二）风险降低1.对于风险发生可能性较高但影响程度较大的风险，公司应采取风险降低策略，通过优化业务流程、加强内部控制、提高人员素质、引入风险管理工具等措施，降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的影响程度。2.对于风险发生可能性中等且影响程度一般的风险，公司应采取适当的风险降低措施，如建立风险预警机制、加强监测和监控等，及时发现和处理风险，防止风险扩大。（三）风险转移对于一些风险发生可能性较低但影响程度较大的风险，公司可以通过购买保险、签订担保合同、进行套期保值等方式，将风险转移给其他方，降低公司自身承担的风险。（四）风险承受对于风险发生可能性低且影响程度较小的风险，公司可以选择风险承受策略，在风险可控的范围内继续开展业务活动，同时密切关注风险变化情况，适时调整应对措施。（五）风险应对措施制定与实施1.业务部门根据风险评估结果和公司确定的风险应对策略，制定具体的风险应对措施方案，明确责任部门、责任人、实施步骤和时间节点。2.风险管理部门对业务部门制定的风险应对措施方案进行审核，提出意见和建议，确保措施的有效性和可行性。3.业务部门按照审核通过的风险应对措施方案组织实施，风险管理部门负责跟踪监督实施情况，及时发现问题并协调解决。4.在风险应对措施实施过程中，如发现原风险评估结果不准确或应对措施效果不佳，业务部门和风险管理部门应及时进行重新评估和调整，确保风险得到有效控制。五、业务与风险协同管理流程（一）业务规划阶段1.业务部门在制定业务规划时，应充分考虑潜在风险，进行风险预评估，将风险因素纳入业务规划方案中。2.风险管理部门参与业务规划的讨论和审核，从风险管理角度提出意见和建议，确保业务规划的合理性和风险可控性。（二）业务执行阶段1.业务部门按照业务规划和风险应对措施方案组织业务活动的开展，严格执行各项业务流程和内部控制制度。2.风险管理部门定期对业务执行情况进行监测和检查，及时发现风险隐患，发出风险预警信号。3.业务部门接到风险预警后，应立即采取措施进行整改，如调整业务策略、优化业务流程、加强风险控制等，确保业务活动正常进行。（三）业务监控与评价阶段1.业务部门定期对本部门业务活动的风险状况进行自查和评价，总结经验教训，提出改进措施。2.风险管理部门对公司整体业务风险状况进行全面监控和评价，撰写风险评价报告，分析风险变化趋势和风险管理效果。3.根据业务监控与评价结果，业务部门和风险管理部门共同制定下阶段的风险管理工作计划，持续优化业务与风险协同管理工作。（四）重大业务决策风险管理1.对于重大业务决策事项，业务部门应在决策前进行详细的风险评估，形成风险评估报告。2.风险管理部门参与重大业务决策的风险评估工作，提供专业的风险管理意见和建议。3.公司决策层在参考业务部门和风险管理部门意见的基础上，做出科学合理的决策，确保重大业务决策风险可控。六、信息沟通与共享（一）建立信息沟通机制1.公司内部建立业务部门与风险管理部门之间定期的信息沟通会议制度，至少每月召开一次，通报业务进展情况、风险状况及风险管理工作开展情况，协调解决存在的问题。2.建立日常工作联系渠道，业务部门和风险管理部门指定专人负责信息传递和沟通，确保信息及时、准确、畅通。（二）信息共享平台建设1.搭建公司业务与风险协同管理信息共享平台，整合业务数据、风险数据、风险管理文档等信息资源，实现信息的集中管理和共享。2.业务部门和风险管理部门按照规定的权限和流程，在信息共享平台上录入、查询、更新相关信息，提高信息获取和使用效率。（三）信息报告与披露1.业务部门定期向风险管理部门报送业务统计报表、风险排查报告等信息，及时反映业务活动中的风险状况。2.风险管理部门定期向公司管理层和相关部门发布风险报告，全面披露公司风险状况、风险管理措施及效果等信息。3.根据法律法规和监管要求，公司按照规定的程序和方式，对外披露公司业务与风险协同管理相关信息，保障投资者、监管机构等利益相关者的知情权。七、监督与考核（一）内部监督1.审计部门定期对公司业务与风险协同管理工作进行审计监督，检查业务流程的合规性、风险识别与评估的准确性、风险应对措施的有效性等。2.风险管理部门对业务部门的风险管理工作进行日常监督检查，发现问题及时督促整改。（二）考核评价1.建立业务与风险协同管理考核评价体系，明确考核指标、考核标准和考核方式。2.考核指标包括风险识别准确性、风险评估合理性、风险应对措施有效性、业务与风险协同管理工作配合度等方面。3.根据考核评价结果，对表现优秀的部门和个人进行表彰和奖励，对工作不力的部门和个人进行批评教育，并责令限期整改。八、培训与教育（一）风险管理培训1.定期组织公司员工参加风险管理培训，提高员工的风险意识和风险管理能力。2.培训内容包括风险管理基础知识、风险识别与评估方法、风险应对策略、业务与风险协同管理流程等。（二