政府内部专门监督制度

PAGE政府内部专门监督制度一、总则（一）目的为了加强政府内部管理，规范行政行为，提高行政效能，确保政府各项工作依法、公正、透明运行，保障公共利益和公民合法权益，特制定本专门监督制度。（二）适用范围本制度适用于各级政府及其所属部门、直属机构、派出机构等所有行政单位及其工作人员。（三）基本原则1.依法监督原则：严格依据国家法律法规和相关政策规定开展监督工作，确保监督活动合法合规。2.公正透明原则：监督过程和结果应公正、公开，接受社会监督，保障各方知情权。3.全面覆盖原则：涵盖政府行政活动的各个环节、各个领域，不留监督死角。4.预防与纠错并重原则：注重事前预防，及时发现和纠正行政行为中的偏差和错误，防患于未然。二、监督主体与职责（一）监察机关1.职责对政府各部门及其工作人员贯彻执行国家法律法规、政策和决定的情况进行监督检查。受理对政府部门及其工作人员违法违纪行为的检举、控告。调查处理政府部门及其工作人员的违法违纪案件。开展廉政教育，预防腐败行为的发生。2.工作方式定期开展专项检查，对重点领域、关键环节进行重点监督。设立举报热线、邮箱等，畅通群众举报渠道。对涉嫌违法违纪的线索进行深入调查核实。（二）审计机关1.职责对政府部门及其所属单位的财政收支、财务收支进行审计监督。对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督。对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。2.工作方式制定年度审计计划，明确审计对象和重点内容。实施就地审计、送达审计等方式，对审计事项进行详细审查。出具审计报告，提出审计意见和建议，督促被审计单位整改落实。（三）上级机关1.职责对下级政府部门的行政行为进行层级监督，检查其工作落实情况和依法行政水平。受理下级政府部门的请示、报告，及时给予指导和答复。纠正下级政府部门违法或不当的行政行为。2.工作方式通过定期工作汇报、专项工作检查等方式，了解下级部门工作进展。对下级部门的重大行政决策、规范性文件等进行备案审查。针对下级部门存在的问题，下达整改通知，要求限期整改并报告整改结果。三、监督内容（一）行政决策监督1.决策程序是否合法，是否经过公众参与、专家论证、风险评估、合法性审查和集体讨论决定等必经程序。2.决策内容是否符合法律法规、政策要求和公共利益，是否存在决策失误或不当行为。3.决策执行情况的跟踪检查，是否及时、有效落实决策部署。（二）行政执法监督1.执法主体是否合法，执法人员是否具备执法资格。2.执法程序是否规范，是否严格按照立案、调查取证、告知、听证、决定、送达、执行等法定程序进行执法。3.执法依据是否准确，是否存在滥用职权、越权执法、随意执法等问题。4.执法文书是否规范制作和使用，是否完整记录执法过程。（三）财政资金监督1.预算编制是否科学合理，是否严格执行预算，有无擅自调整预算、虚列支出等问题。2.财政资金的使用是否合规，是否专款专用，有无截留、挪用、浪费等情况。3.财务管理制度是否健全，财务核算是否规范，内部控制是否有效。（四）公共资源交易监督1.交易项目是否按照规定进入公共资源交易平台进行交易，交易过程是否公开、公平、公正。2.交易程序是否合规，有无违规操作、暗箱操作等行为。3.评标、评审专家的抽取和使用是否规范，是否存在利益输送等问题。（五）政务公开监督1.政府信息公开是否及时、准确、全面，是否依法主动公开应公开的信息。2.依申请公开的办理是否规范，是否在规定期限内予以答复。3.政务公开的载体和渠道是否畅通，公众获取信息是否便捷。四、监督程序（一）监督启动1.主动监督监察机关、审计机关、上级机关根据工作安排和职责，定期或不定期开展专项监督检查，主动启动监督程序。对群众举报、媒体曝光等涉及政府部门及其工作人员的问题线索，及时进行分析研判，决定是否启动监督程序。2.被动监督政府部门及其工作人员在行政活动中，发现自身存在可能违反法律法规、政策规定或存在不当行为的情况，主动向监督主体报告，请求监督检查。其他单位或个人认为政府部门的行政行为存在问题，向监督主体提出监督申请，监督主体审核后决定是否启动监督程序。（二）调查取证1.监督主体成立专门的调查组，制定调查方案，明确调查人员、调查内容、调查方法和调查步骤。2.调查人员通过查阅文件资料、账目凭证、实地走访、询问当事人、调取视听资料等方式，全面、客观、公正地收集与监督事项有关的证据材料。3.调查过程中，调查人员应严格遵守法律法规和工作纪律，保守秘密，确保调查工作的顺利进行。（三）审查判断1.对收集到的证据材料进行分类整理、分析研究，判断证据的真实性、关联性和合法性。2.根据审查结果，对监督事项进行综合评估，认定是否存在违法违纪或不当行为，以及行为的性质、情节和后果。3.组织相关专家、学者、法律专业人士等进行论证，听取各方意见，确保审查判断结果的科学性和公正性。（四）结果处理1.对于经查实不存在问题的，作出无问题的结论，并向被监督单位或个人反馈。2.对于存在轻微违法违纪或不当行为的，下达整改通知书，要求被监督单位或个人限期整改，并提交整改报告。监督主体对整改情况进行跟踪检查。3.对于存在严重违法违纪行为的，依法依规给予相应的党纪政纪处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。同时，责令被监督单位对违法违纪行为造成的损失进行赔偿或挽回。4.将监督结果向社会公开（涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的除外），接受社会监督，增强政府工作的透明度和公信力。五、信息沟通与协作机制（一）建立信息共享平台1.搭建政府内部监督信息共享平台，监察机关、审计机关、上级机关等监督主体以及各政府部门之间实现信息实时交换和共享。2.共享的信息包括行政决策、行政执法、财政资金使用、公共资源交易、政务公开等方面的工作动态、数据报表、问题线索等。3.通过信息共享平台，及时发现和掌握政府部门行政活动中的潜在风险和问题，为监督工作提供有力支持。（二）定期召开联席会议1.定期召开政府内部专门监督联席会议，由监察机关牵头，审计机关、上级机关以及相关政府部门参加。2.联席会议主要内容包括通报监督工作进展情况、交流监督工作经验、协调解决监督工作中存在的问题、研究部署下一阶段监督工作重点等。3.通过联席会议，加强各监督主体之间的沟通协作，形成监督合力，提高监督效能。（三）案件线索移送与协查1.监察机关、审计机关、上级机关在监督检查过程中发现涉及其他部门的案件线索，及时移送相关部门进行调查处理，并协助做好协查工作。2.各政府部门在工作中发现属于其他监督主体职责范围内的案件线索，应及时移送，并配合做好相关工作。3.建立案件线索移送和协查的工作流程和规范，明确移送和协查的责任主体、程序要求、时间节点等，确保案件线索得到及时、有效的处理。六、保障措施（一）组织保障1.各级政府应加强对内部专门监督工作的组织领导，明确监督机构的职责定位，配备必要的人员力量，确保监督工作顺利开展。2.建立健全监督机构的内部管理制度，加强队伍建设，提高监督人员的业务素质和工作能力。3.定期对监督工作进行总结评估，及时调整和完善监督工作机制，适应新形势下政府工作的需要。（二）制度保障1.完善与政府内部专门监督制度相配套的各项规章制度，明确监督工作的具体流程、操作规范和责任追究办法等，使监督工作有章可循、有法可依。2.加强对制度执行情况的监督检查，确保各项制度得到严格落实，维护制度的严肃性和权威性。3.根据法律法规和政策的变化，及时修订和完善相关制度，保持制度的时效性和适应性。（三）经费保障1.各级政府应将内部专门监督工作所需经费纳入财政预算，确保监督工作的正常开展。2.合理安排经费使用，保障监督机构办公设备购置、人员培训、调查取证、信息系统建设等方面的资金需求。3.加强对经费使用的管理和监督，提高经费使用效益，防止浪费和滥用。七、责任追究（一）对被监督单位的责任追究1.对于存在违法违纪或不当行政行为的被监督单位，视情节轻重，给予警告、通报批评、责令限期整改、暂停相关业务、撤销违法行政行为等处理。2.对因违法违纪或不当行政行为给国家利益、公共利益和公民合法权益造成损失的，依法责令其承担赔偿责任。3.将被监督单位的违法违纪情况纳入政府绩效考核体系，作为评价其工作业绩的重要依据。（二）对相关工作人员的责任追究1.对于直接负