公司内部担保管理制度

PAGE公司内部担保管理制度一、总则（一）目的为规范公司内部担保行为，加强担保业务管理，防范担保风险，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国民法典》等相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司总部及所属各子公司、分公司（以下统称“公司”）。（三）基本原则1.合法性原则：公司的担保行为必须符合国家法律法规的规定，不得从事违法违规的担保业务。2.审慎性原则：公司在决定提供担保前，应当对担保项目进行全面、深入的调查和评估，充分考虑担保风险，审慎做出决策。3.安全性原则：公司提供担保应确保被担保方具备良好的偿债能力和信用状况，以保障公司资产的安全。4.统一管理原则：公司内部担保业务实行统一管理，由公司指定的部门负责担保业务的审核、审批、监督等工作。二、担保业务管理部门及职责（一）风险管理部门1.负责制定和完善公司内部担保管理制度，并监督制度的执行情况。2.对担保项目进行风险评估，出具风险评估报告，为公司决策提供参考依据。3.跟踪监测担保项目的风险状况，及时发现并预警潜在风险，提出风险处置建议。（二）财务部门1.负责审核担保项目的财务状况，包括被担保方的资产负债情况、盈利能力、现金流状况等。2.协助风险管理部门进行担保风险评估，提供相关财务数据和分析意见。3.负责担保业务的账务处理和资金管理，确保担保资金的安全和合规使用。（三）法务部门1.审查担保合同及相关法律文件，确保担保行为的合法性和有效性，防范法律风险。2.参与担保项目的谈判和签约过程，提供法律咨询和法律支持。3.处理担保业务中的法律纠纷，维护公司的合法权益。（四）业务部门1.负责提出担保申请，提供担保项目的详细信息和相关资料。2.配合风险管理部门、财务部门和法务部门对担保项目进行调查、评估和审核。3.负责担保项目的跟踪和管理，及时向公司汇报担保项目的进展情况和风险状况。三、担保业务流程（一）担保申请1.业务部门因业务需要申请担保时，应填写《担保申请表》，详细说明担保事项的基本情况，包括被担保方的名称、住所、法定代表人、经营范围、申请担保金额、担保期限、担保用途等。2.同时，业务部门应提交被担保方的营业执照副本、公司章程、最近一期财务报表、贷款卡信息、信用评级报告等相关资料。（二）初步审查1.风险管理部门收到《担保申请表》及相关资料后，对申请事项进行初步审查，主要审查申请事项是否符合公司业务发展需要，是否符合公司担保政策和相关规定。2.如申请事项不符合要求，风险管理部门应及时通知业务部门，并说明理由。（三）风险评估1.经初步审查合格的担保申请，风险管理部门组织相关人员对担保项目进行风险评估。风险评估应包括对被担保方的信用状况、经营状况、财务状况、行业前景、担保项目的风险程度等方面的评估。2.风险评估可采用定性与定量相结合的方法，如信用评级、财务比率分析、现金流分析、敏感性分析等。评估人员应根据评估结果出具风险评估报告，明确担保项目的风险等级和风险应对措施。（四）财务审核1.财务部门收到风险管理部门转来的担保申请资料后，对被担保方的财务状况进行审核。审核内容包括资产负债情况、盈利能力、现金流状况、偿债能力等方面。2.财务部门应根据审核结果出具财务审核意见，为公司决策提供财务数据支持。（五）法务审查1.法务部门收到担保申请资料后，对担保合同及相关法律文件进行审查。审查内容包括合同条款的合法性、完整性、准确性，担保物权的设立、变更、转让等方面的法律规定是否符合要求等。2.法务部门应根据审查结果出具法律审查意见，确保担保行为的合法性和有效性。（六）审批决策1.风险管理部门、财务部门和法务部门完成各自的审查工作后，将审查意见提交公司管理层进行审批决策。2.公司管理层应根据各部门的审查意见，综合考虑担保项目的风险状况、公司利益和业务发展需要，做出是否提供担保的决策。3.对于重大担保项目，应提交公司董事会或股东大会审议通过。（七）签订担保合同1.经公司审批同意提供担保的，由业务部门与被担保方签订担保合同。担保合同应明确双方的权利和义务，包括担保金额、担保期限、担保方式、违约责任等条款。2.担保合同签订前，应经风险管理部门、财务部门和法务部门审核通过。审核通过后的担保合同方可加盖公司公章或合同专用章。（八）担保执行与监控1.担保合同签订后，业务部门负责担保项目的执行和监控。业务部门应定期跟踪被担保方的经营状况和财务状况，及时掌握担保项目的进展情况和风险状况。2.风险管理部门、财务部门和法务部门应定期对担保项目进行检查和评估，及时发现并解决存在的问题。如发现担保项目出现风险迹象，应及时采取风险处置措施，如要求被担保方提供反担保、提前收回担保款项等。（九）担保解除1.担保期限届满或担保事项履行完毕后，担保责任解除。业务部门应及时通知被担保方办理担保解除手续，并收回相关担保文件。2.如因特殊原因需要提前解除担保的，应经公司审批同意，并按照相关法律法规和合同约定办理解除手续。四、担保风险管理（一）风险识别与评估1.公司应建立健全担保风险识别与评估机制，定期对担保项目进行风险识别和评估。风险识别应涵盖被担保方的信用风险、经营风险、财务风险、市场风险等方面。2.风险评估应采用科学合理的方法，对担保项目的风险程度进行量化评估，确定风险等级。（二）风险应对措施1.根据担保项目的风险评估结果，公司应制定相应的风险应对措施。对于低风险担保项目，可采取常规的监控措施；对于中等风险担保项目，应加强监控力度，采取必要的风险防范措施；对于高风险担保项目，应谨慎决策，原则上不予提供担保。2.风险应对措施可包括要求被担保方提供反担保、设定担保额度上限、限制担保期限、加强对被担保方的监督管理等。（三）风险预警与处置1.公司应建立担保风险预警机制，及时发现担保项目的风险迹象。风险预警指标可包括被担保方的财务指标异常变动、经营状况恶化、信用评级下降、涉诉案件增加等。2.一旦发现担保项目出现风险预警信号，公司应立即启动风险处置程序，采取有效的风险处置措施，降低担保风险损失。风险处置措施应根据风险状况和公司实际情况灵活调整，确保风险得到有效控制。五、反担保管理（一）反担保的定义与范围1.反担保是指被担保方为确保公司在承担担保责任后能够得到相应的补偿，而向公司提供的一种担保措施。2.反担保的范围包括但不限于保证、抵押、质押、留置等形式。（二）反担保的设定1.在决定提供担保时，公司应要求被担保方提供反担保。反担保的设定应符合法律法规的规定，并签订书面反担保合同。2.反担保合同的条款应明确反担保的方式、范围、期限、违约责任等内容，确保公司在承担担保责任后能够顺利实现反担保权益。（三）反担保的管理与处置1.公司应指定专人负责反担保的管理工作，定期对反担保资产进行检查和评估，确保反担保资产的安全和有效。2.如被担保方未能履行债务，公司承担担保责任后，应及时行使反担保权利，处置反担保资产，以弥补公司的损失。六、信息披露与档案管理（一）信息披露1.公司应按照相关法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露担保业务信息。担保业务信息披露的内容应包括担保金额、担保期限、被担保方的基本情况、担保业务的风险状况等。2.公司应通过定期报告、临时公告等方式向股东、债权人及其他利益相关者披露担保业务信息，确保信息的透明度。（二）档案管理1.公司应建立健全担保业务档案管理制度，对担保业务的相关文件和资料进行妥善保管。担保业务档案应包括担保申请表、风险评估报告、财务审核意见、法律审查意见、担保合同、反担保合同、被担保方的相关资料等。2.担保业务档案的保管期限应符合法律法规和公司内部规定的要求，确保档案资料的完整性和可追溯性。七、监督与检查（一）内部监督1.公司内部审计部门应定期对担保业务进行审计监督，检查担保业务的审批程序是否合规、风险评估是否准确、担保合同的执行情况是否良好等。2.内部审计部门应出具审计报告，对发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）外部监督1.公司应接受外部监管机构的监督检查，按照监管要求及时报送担保业务相关资料，配合监管机构的工作。2.对于监管机构提出的整改要求，公司应认真落实，及时整改到位，并将整改情况报告监管机构。八、责任追究（一）责任界定1.在担保业务过程中，如因业务部门、风险管理部门、财务部门、法务部门等相关人员的故意或过失行为导致公司遭受损失的，