政协内部控制基本制度

PAGE政协内部控制基本制度一、总则（一）制定目的本制度旨在加强政协内部管理，规范各项工作流程，有效防范风险，提高工作效率和质量，确保政协工作依法依规、公正透明、高效有序地开展，更好地履行政治协商、民主监督、参政议政职能。（二）适用范围本制度适用于政协机关及所属各部门、各专门委员会，涵盖政协组织开展的各类活动、业务工作以及相关人员。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规以及政协章程的规定，确保各项工作在法治轨道上运行。2.全面性原则：内部控制覆盖政协工作的各个方面，包括但不限于人、财、物、事等，不留死角。3.制衡性原则：在机构设置、职责分工、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，防止权力滥用。4.适应性原则：根据政协工作的发展变化和内外部环境的要求，不断调整和完善内部控制制度，保持其有效性和适应性。5.成本效益原则：在实施内部控制过程中，权衡控制成本与控制效益，以合理的控制成本实现最佳的控制效果。二、组织架构与职责分工（一）组织架构政协设立健全的组织架构，包括主席会议、常务委员会、专门委员会等。主席会议负责政协工作的重大决策和领导；常务委员会在主席会议领导下，履行政治协商、民主监督、参政议政的重要职责；专门委员会按照政协章程和工作需要设立，负责组织开展专业性较强的调研、视察、协商等活动。（二）职责分工1.主席职责：主持政协全面工作，领导制定政协工作计划和重要决策，协调各方关系，确保政协工作顺利推进。2.副主席职责：协助主席工作，按照分工负责相关领域的工作，组织开展调研、视察、协商等活动，督促落实各项工作任务。3.秘书长职责：负责政协机关日常工作的组织协调，协助主席、副主席处理有关事务，审核重要文件和文稿，管理机关干部队伍。4.专门委员会职责：负责制定本专门委员会年度工作计划，组织委员开展调研、视察、提案办理、民主监督等活动，提出意见建议，为政协履行职能提供专业支持。5.机关各部门职责：根据各自职能，负责政协机关的行政管理、后勤保障、信息宣传、组织人事、财务管理等工作，为政协各项工作的开展提供服务和保障。三、风险评估与应对（一）风险识别1.政治风险：政协工作必须始终坚持正确的政治方向，如出现政治立场偏差、违反政治纪律等情况，将对政协形象和工作开展造成严重影响。2.履职风险：在履行政治协商、民主监督、参政议政职能过程中，可能存在调研不深入、协商不充分、监督不到位等问题，影响政协作用的发挥。3.管理风险：包括机关内部管理不善，如工作流程不规范、人员职责不清、决策失误等，导致工作效率低下、资源浪费等。4.廉洁风险：政协工作人员在工作中可能面临利益诱惑，存在廉洁自律方面的风险，如接受礼品礼金、违规插手工程项目等。5.舆情风险：政协工作受到社会广泛关注，如因工作失误、不当言论等引发负面舆情，将对政协声誉产生不良影响。（二）风险评估建立风险评估机制，定期对识别出的风险进行分析和评估，确定风险发生的可能性和影响程度。采用定性与定量相结合的方法，如问卷调查、专家评估、数据分析等，对风险进行量化评估，为制定风险应对策略提供依据。（三）风险应对1.风险规避：对于风险发生可能性高且影响程度大的风险，如涉及严重违法违纪行为，应采取果断措施予以规避，避免风险发生。2.风险降低：通过加强制度建设、规范工作流程、提高人员素质等措施，降低风险发生的可能性和影响程度。例如，加强对委员的培训，提高履职能力；完善财务管理，防范财务风险。3.风险转移：对于部分风险，可通过购买保险、签订合同等方式，将风险转移给第三方。如为政协办公场所购买财产保险，降低财产损失风险。4.风险承受：对于一些风险发生可能性较小且影响程度较轻的风险，在权衡成本效益后，可选择承受风险。但需密切关注风险变化情况，及时调整应对策略。四、内部控制活动（一）决策控制1.建立科学民主的决策机制，重大事项决策应广泛征求意见，充分进行调研论证。涉及政协工作全局的重大决策，需经主席会议或常务委员会审议通过。2.完善决策程序，明确决策事项的提出、调研、论证、审议、决定等环节的职责和要求，确保决策过程合法合规、公开透明。3.加强决策风险评估，对决策可能带来的风险进行分析和评估，制定相应的风险应对措施，提高决策的科学性和可行性。（二）业务控制1.政治协商业务控制制定政治协商年度计划，明确协商议题、参与范围、协商形式等。规范协商活动组织流程，提前通知协商各方，充分准备协商材料，确保协商过程有序进行。对协商成果进行跟踪反馈，督促相关部门落实协商意见，及时向委员通报落实情况。2.民主监督业务控制建立健全民主监督工作机制，明确监督内容、监督方式、监督程序等。加强对民主监督活动的组织协调，确保监督人员到位、监督措施落实。对民主监督意见建议进行整理汇总，及时反馈给被监督部门，并跟踪监督整改情况。3.参政议政业务控制围绕经济社会发展重大问题和人民群众关心的热点难点问题，制定参政议政调研计划。组织委员深入开展调研，广泛听取各方意见，形成高质量的参政议政成果。加强参政议政成果转化应用，通过提案、建议案等形式，推动相关问题得到解决。（三）财务管理控制1.严格执行国家财经法规和财务制度，建立健全财务管理制度体系，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、财务监督等制度。2.加强预算编制和执行管理，科学合理编制年度预算，严格按照预算安排支出，确保预算执行的严肃性。3.规范财务审批流程，明确审批权限和审批责任，严格执行“一支笔”审批制度，杜绝不合理支出。4.加强资产管理，定期进行资产清查盘点，确保资产安全完整，提高资产使用效益。5.强化财务监督，定期开展内部审计和财务检查，及时发现和纠正财务管理中的问题。（四）人事管理控制1.建立健全人事管理制度，包括人员招聘、选拔任用、培训考核、薪酬福利、奖惩激励等制度。2.规范人员招聘程序，坚持公开、公平、公正原则选拔人才，确保新进人员素质符合岗位要求。3.完善干部选拔任用机制，严格按照干部选拔任用规定和程序选拔任用干部，防止用人上的不正之风。4.加强人员培训与考核，制定培训计划，定期组织干部参加各类培训，提高干部业务能力和综合素质；建立科学合理的考核评价体系，对干部工作业绩进行全面客观评价。5.规范薪酬福利管理，严格执行国家有关规定，确保薪酬福利发放公平合理。6.建立健全奖惩激励机制，对工作表现突出的干部给予表彰奖励，对违反纪律规定的干部进行严肃处理。（五）信息管理控制1.加强政协信息化建设，建立完善的信息管理系统，包括办公自动化系统、委员履职服务管理系统、信息发布平台等。2.规范信息采集、整理、存储、传输、使用等流程，确保信息的准确性、完整性和安全性。3.加强信息安全管理，采取必要的技术防护措施，防止信息泄露、被篡改或丢失。4.建立信息公开制度，按照规定及时公开政协工作信息，保障委员和社会公众的知情权、参与权和监督权。五、信息与沟通（一）内部信息沟通1.建立健全内部沟通机制，明确各部门、各岗位之间的信息传递渠道和方式。通过定期召开工作会议、印发文件、内部通报等形式，及时传达政协工作部署、工作进展情况以及重要决策信息。2.加强机关内部协同办公，充分利用办公自动化系统，实现文件流转、工作安排、任务交办等工作的信息化管理，提高工作效率和信息传递的及时性。3.鼓励干部职工之间的沟通交流，营造良好的内部沟通氛围。对于工作中存在的问题和困难，及时进行沟通协调，共同研究解决办法。（二）外部信息沟通1.加强与党委、政府及相关部门的沟通协调，及时了解党委政府工作动态和决策部署，主动汇报政协工作情况，争取党委政府对政协工作的支持。2.密切与委员的联系，通过多种方式及时向委员传达政协工作要求和活动安排，收集委员意见建议，为委员履职提供服务保障。3.积极与社会各界沟通交流，广泛听取社会各界对政协工作的意见和建议，及时回应社会关切，展示政协良好形象。4.加强与新闻媒体的合作，及时宣传政协工作成果和履职活动，扩大政协工作的社会影响力。六、内部监督（一）监督机构与职责1.设立内部监督机构，如内部审计部门或监督委员会，负责对政协内部控制制度的执行情况进行监督检查。2.内部监督机构的职责包括制定监督计划、开展监督检查、发现问题并提出整改建议、跟踪整改落实情况等。（二）监督方式与频率1.采用定期检查与不定期抽查相结合的方式，对政协各项工作进行监督检查。定期检查每年至少开展一次，全面评估内部控制制度的执行情况；不定期抽查根据工作需要适时进行，重点关注关键岗位、重要业务环节和风险高发领域。2.监督检查可通过查阅文件资料、实地查看、访谈相关人员、数据分析等方式进行，确保监督检查工作的全面性和准确性。（三）问题整改与跟踪1.对监督检查中发现的问题，及时下达整改通知书，明确整改要求和整改期限。被检查部门应认真制定整