公司内部授信制度

PAGE公司内部授信制度一、总则（一）目的本公司内部授信制度旨在规范公司内部的信用管理行为，合理控制信用风险，确保公司在业务活动中的资金安全和稳健运营，提高公司整体经济效益，促进公司业务的健康可持续发展。（二）适用范围本制度适用于公司总部及各分支机构、子公司，以及与公司有业务往来的供应商、客户等相关方。（三）基本原则1.风险可控原则：在授信业务开展过程中，充分评估信用风险，确保授信额度与风险承受能力相匹配，采取有效措施防范和控制风险。2.审慎评估原则：对客户的信用状况进行全面、深入、审慎的评估，综合考虑各种因素，确保授信决策的科学性和准确性。3.动态管理原则：根据客户的经营状况、信用表现等因素，对授信额度和条件进行动态调整，及时发现和化解潜在风险。4.统一授信原则：公司对各类授信业务实行统一管理，明确各部门职责，避免多头授信和重复授信。二、授信管理机构及职责（一）信用管理委员会1.信用管理委员会是公司授信管理的最高决策机构，由公司高层管理人员、相关部门负责人等组成。2.职责：审议和批准公司内部授信制度、政策和流程。审批重大授信项目，包括授信额度的确定、授信期限的设定、担保方式的选择等。监督和检查授信业务的执行情况，协调解决授信管理中的重大问题。对信用风险管理工作进行考核和评价。（二）信用管理部门1.信用管理部门是公司授信管理的具体执行部门，负责客户信用调查、评估、授信额度核定、授信业务跟踪管理等工作。2.职责：制定客户信用调查和评估标准、流程和方法。收集、整理和分析客户的信用信息，建立客户信用档案。对客户进行信用评级和授信额度核定，并提出授信建议。跟踪监控授信客户的经营状况、信用状况变化，及时调整授信额度和条件。负责与客户沟通协调，督促客户按时履行还款义务，处理逾期账款等问题。定期向信用管理委员会报告授信管理工作情况。（三）业务部门1.业务部门是公司授信业务的发起部门，负责向信用管理部门提交授信申请，并配合信用管理部门进行客户信用调查和评估工作。2.职责：负责与客户进行业务洽谈，了解客户需求和信用状况，收集客户相关资料。对客户的经营状况、财务状况、市场前景等进行初步分析和判断，向信用管理部门提出授信申请。在授信业务执行过程中，及时向信用管理部门反馈客户的经营状况、信用状况变化等信息。协助信用管理部门做好逾期账款的催收工作。（四）财务部门1.财务部门负责提供客户的财务数据和财务分析报告，协助信用管理部门进行客户信用评估。2.职责：负责审核客户的财务报表、财务数据等资料，确保数据的真实性和准确性。对客户的财务状况进行分析和评价，为信用管理部门提供财务分析报告和专业意见。负责监控公司的资金流动情况，协助信用管理部门做好授信业务的资金风险控制工作。三、客户信用调查与评估（一）信用调查内容1.基本信息：包括客户的注册地址、法定代表人、注册资本、经营范围、股权结构等。2.经营状况：了解客户的经营模式、市场份额、销售渠道、主要产品或服务等情况。3.财务状况：获取客户的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，分析其偿债能力、盈利能力、营运能力等财务指标。4.信用记录：查询客户在人民银行征信系统、第三方信用评级机构等的信用记录，了解其是否存在逾期还款、违约等不良信用行为。5.行业背景：分析客户所处行业的发展趋势、市场竞争状况、政策环境等因素。6.其他信息：收集客户的涉诉情况、行政处罚记录、媒体报道等其他相关信息。（二）信用调查方式1.实地调查：由信用管理部门或业务部门人员对客户进行实地走访，了解客户的实际经营场所、生产设备、人员情况等。2.问卷调查：向客户的供应商、客户、合作伙伴等发放调查问卷，了解客户的商业信誉、交易记录等情况。3.数据查询：通过人民银行征信系统、第三方信用评级机构、政府部门网站等渠道查询客户的信用信息和相关数据。4.委托调查：委托专业的信用调查机构对客户进行信用调查。（三）信用评估方法1.定性评估：综合考虑客户的基本信息、经营状况、信用记录、行业背景等因素，对客户的信用状况进行定性分析和评价。2.定量评估：运用财务分析方法，对客户的财务指标进行计算和分析，评估客户的偿债能力、盈利能力、营运能力等。3.信用评级：根据定性评估和定量评估结果，结合行业标准和公司内部评级体系，对客户进行信用评级，确定客户的信用等级。信用等级一般分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等九个等级，其中AAA级为信用状况最佳，C级为信用状况最差。（四）信用评估流程1.资料收集：业务部门或信用管理部门收集客户的相关资料，并提交给信用管理部门。2.信用调查：信用管理部门根据收集到的资料，对客户进行实地调查、问卷调查、数据查询等信用调查工作。3.信用分析与评估：信用管理部门对客户的信用信息进行分析和评估，运用定性评估和定量评估方法，确定客户的信用等级和授信额度建议。4.审批：信用管理部门将信用评估报告和授信额度建议提交给信用管理委员会审批。信用管理委员会根据审批标准和程序，对授信项目进行审议和批准。5.反馈与沟通：信用管理部门将信用评估结果和授信审批意见反馈给业务部门，并与客户进行沟通，告知客户信用评估结果和授信额度等情况。四、授信额度核定与审批（一）授信额度分类1.综合授信额度：是指公司对客户在一定期限内授予的最高信用额度，客户可以在该额度内循环使用信用。综合授信额度适用于与公司有长期稳定业务往来的优质客户。2.专项授信额度：是指公司针对客户的某一特定业务或项目授予的信用额度，该额度不能循环使用。专项授信额度适用于临时性、一次性的业务需求。（二）授信额度核定依据1.客户信用等级：根据客户的信用评级结果，确定客户的信用等级，信用等级越高，授信额度越高。2.客户经营状况：分析客户的经营规模、市场份额、销售业绩、盈利能力等经营状况，评估客户的还款能力，经营状况越好，授信额度越高。3.客户财务状况：通过对客户的资产负债、现金流等财务指标的分析，评估客户的偿债能力，财务状况越好，授信额度越高。4.行业风险：考虑客户所处行业的发展趋势、市场竞争状况、政策环境等因素，评估行业风险，行业风险越低，授信额度越高。5.担保情况：对于需要提供担保的授信业务，根据担保方式、担保价值等因素，确定授信额度。担保价值越高，授信额度越高。（三）授信额度审批流程1.申请：业务部门根据客户的业务需求和信用状况，向信用管理部门提交授信申请，申请内容包括客户基本信息、申请授信额度、授信期限、担保方式等。2.受理：信用管理部门对业务部门提交的授信申请进行受理，审核申请资料的完整性和合规性。3.调查评估：信用管理部门对客户进行信用调查和评估，确定客户的信用等级和授信额度建议。4.审批：信用管理部门将信用评估报告和授信额度建议提交给信用管理委员会审批。信用管理委员会根据审批标准和程序，对授信项目进行审议和批准。5.签订合同：业务部门与客户签订授信合同，明确双方的权利和义务，包括授信额度、授信期限、利率、还款方式、担保方式等条款。6.额度调整：在授信期限内，如客户的经营状况、信用状况发生变化，业务部门应及时向信用管理部门提出额度调整申请，信用管理部门根据实际情况进行调查评估，并报信用管理委员会审批后进行额度调整。五、授信业务执行与监控（一）授信业务执行1.业务部门在授信额度内，按照授信合同约定的条款和条件，与客户开展业务活动。2.业务部门应严格按照合同约定的用途使用授信资金，不得挪作他用。3.业务部门应及时向客户发送账单，提醒客户按时还款，并做好客户服务工作。（二）授信业务监控1.信用管理部门负责对授信业务进行跟踪监控，定期收集客户的经营状况、财务状况、信用状况等信息，分析客户的还款能力和信用风险变化情况。2.信用管理部门应建立授信业务监控指标体系，对授信客户的资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增长率、净利润增长率、逾期账款率等指标进行监控和分析。3.如发现授信客户的经营状况、信用状况出现恶化迹象，或出现逾期还款等违约行为，信用管理部门应及时采取措施，如要求客户提供补充担保、调整授信额度、提前收回贷款等，防范信用风险。4.业务部门应配合信用管理部门做好授信业务监控工作，及时向信用管理部门反馈客户的相关信息。六、担保管理（一）担保方式1.保证担保：由具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或自然人作为保证人，为客户的债务提供保证担保。2.抵押担保：客户以其合法拥有的财产作为抵押物，为债务提供抵押担保。抵押物包括房产、土地使用权、机器设备、车辆等。3.质押担保：客户以其合法拥有的动产或权利凭证作为质物，为债务提供质押担保。质物包括存单、汇票、本票、债券、股票、基金份额、应收账款等。（二）担保评估1.对于需要提供担保的授信业务，信用管理部门应会同财务部门、法律部门等对担保情况进行评估。2.评估内容包括保证人的主体资格、经营状况、财务状况、信用状况、担保能力等；抵押物的产权状况、价值评估、变现能力等；质物的真实性、合法性、价值评估、变现能力等。3.根据担保评估结果，确定担保方式、担保金额、担保期限等担保条款。（三）担保合同签订与管理1.业务部门与保证人、抵押人、出质人签订担保合同，明确双方的权利和义务。2.信用管理部门负责对担保合同进行管理，跟踪担保合同的履行情况，确保担保合同的有效性和可执行性。3.如担保合同发生变更、解除等情况，信用管理部门应及时办理相关手续，并通知业务部门和其他相关部门。七、逾期账款管理（一）逾期账款预警1.信用管理部门建立逾期账款预警机制，设定逾期账款预警指标，如逾期天数、逾期金额等。2.当客户出现逾期账款时，信用管理部门应及时发出预警通知，提醒业务部门采取措施催收账款。（二）逾期账款催收1.业务部门负责对逾期账款进行催收，根据逾期账款的金额、逾期天数、客户信用状况等因素，制定催收策略和方案。2.催收方式包括电话催收、函件催收、上门催收、法律催收等。业务部门应根据实际情况选择合适的催收方式，确保催收效果。3.信用管理部门应协助业务部门做好逾期账款催收工作，提供必要的信息和支持。（三）逾期账款核销1.对于经过多次催收仍无法收回的逾期账款，业务部门应及时向信用管理部门提出核销申请。2.信用管理部门会同财务部门、法律部门