公司内部担保制度

PAGE公司内部担保制度一、总则（一）目的本制度旨在规范公司内部担保行为，加强对担保业务的风险管理，保障公司资产安全，维护公司正常运营秩序，根据相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各分支机构以及所属全资、控股子公司（以下统称“公司内部单位”）之间发生的担保业务。（三）基本原则1.合法性原则：担保行为必须符合国家法律法规的规定，不得违反法律法规的强制性要求。2.风险可控原则：在提供担保前，应充分评估被担保方的信用状况、经营情况和偿债能力，确保担保风险可控。3.审慎原则：公司应审慎对待担保业务，严格审查担保申请，避免盲目提供担保。4.统一管理原则：公司内部担保业务实行统一管理，由专门的部门负责担保业务的审核、监控和管理。二、担保业务管理部门及职责（一）风险管理部门1.负责制定和完善公司内部担保制度，并监督制度的执行情况。2.对担保业务进行风险评估，审核担保申请，提出风险防范措施和建议。3.跟踪监控被担保方的经营情况和财务状况，及时发现和预警担保风险。4.定期对公司担保业务进行统计分析，向上级领导汇报担保业务的风险状况。（二）财务部门1.负责审核担保业务的财务条款，确保担保业务符合公司财务政策和相关会计准则。2.对担保业务涉及的财务数据进行核算和管理，及时提供准确的财务信息。3.协助风险管理部门进行担保业务的财务风险评估，参与制定风险防范措施。（三）法务部门1.对担保业务涉及的法律条款进行审核，确保担保合同的合法性和有效性。2.协助处理担保业务中的法律纠纷，提供法律咨询和法律支持。3.对公司内部担保制度进行法律合规审查，确保制度符合法律法规的要求。三、担保业务流程（一）担保申请1.被担保方因业务需要申请公司提供担保时，应向公司提交书面申请，申请内容包括但不限于担保事项的基本情况、被担保方的基本情况、担保金额、担保期限、担保方式等。2.申请部门应同时提交被担保方的营业执照副本、公司章程、财务报表、审计报告等相关资料，以便公司进行审核。（二）受理与初审1.风险管理部门收到担保申请后，应进行初步审查，核实申请资料的完整性和真实性。2.初审内容包括被担保方的主体资格、经营状况、财务状况、信用记录等，同时评估担保业务的风险程度。3.对于初审不符合要求的申请，风险管理部门应及时通知申请部门补充资料或说明原因。（三）风险评估与审核1.风险管理部门组织相关部门对担保业务进行风险评估，评估内容包括但不限于被担保方的偿债能力、经营风险、市场风险等。2.根据风险评估结果，风险管理部门提出风险防范措施和建议，并形成担保业务审核报告。3.担保业务审核报告应提交公司管理层进行审批，审批通过后方可进入担保合同签订环节。（四）担保合同签订1.法务部门根据风险管理部门的审核意见，起草担保合同文本。2.担保合同应明确担保金额、担保期限、担保方式、双方的权利义务、违约责任等条款，确保合同的合法性和有效性。3.担保合同签订前，应经公司管理层审批同意，并由法定代表人或授权代表签字盖章。（五）担保执行与监控1.担保合同签订后，财务部门应按照合同约定及时办理担保手续，确保担保业务的顺利执行。担保期间，风险管理部门应定期跟踪监控被担保方的经营情况和财务状况，及时掌握担保风险的变化情况。如发现被担保方出现经营困难、财务状况恶化等可能影响偿债能力的情况，风险管理部门应及时采取风险预警措施，并向公司管理层汇报。（六）担保解除与终止1.担保期限届满，被担保方按时履行债务的，担保责任自动解除。2.如被担保方提前履行债务或公司提前收回担保款项的，担保责任相应解除。3.担保期间，如发生担保合同变更、解除等情况，应按照法律法规和合同约定办理相关手续，并及时通知公司内部相关部门。四、担保风险控制（一）风险评估与预警1.风险管理部门应建立健全担保风险评估体系，定期对担保业务进行风险评估，评估结果应作为公司决策的重要依据。2.对于担保风险较高的业务，应及时发出风险预警信号，采取相应的风险防范措施，如要求被担保方提供反担保、增加担保条件等。（二）反担保措施1.为降低担保风险，公司在提供担保时，应要求被担保方提供反担保措施。反担保措施可以包括但不限于保证、抵押、质押等方式。2.反担保合同应与担保合同同时签订，明确反担保的方式、范围、期限等条款，确保反担保措施的有效性和可执行性。（三）担保额度管理1.公司应根据自身资产状况、经营规模和风险承受能力，合理确定担保额度。担保额度应在公司年度预算中明确，并报公司董事会审批。2.公司对同一被担保方的累计担保余额不得超过公司净资产的一定比例，具体比例由公司董事会根据实际情况确定。（四）责任追究1.如因担保业务导致公司遭受损失的，公司将追究相关责任人的责任。责任追究方式包括但不限于警告、罚款、降职、撤职等。2.对于因故意或重大过失导致担保风险发生的责任人，公司将依法追究其法律责任。五、信息披露与档案管理（一）信息披露1.公司应按照法律法规和监管要求，及时披露担保业务的相关信息。信息披露内容包括但不限于担保金额、担保期限、被担保方的基本情况、担保业务的风险状况等。2.公司应定期编制担保业务报告，向公司董事会和监事会汇报担保业务的开展情况和风险状况。（二）档案管理1.公司应建立健全担保业务档案管理制度，对担保业务的相关资料进行妥善保管。档案资料包括但不限于担保申请文件、风险评估报告、担保合同、反担保合同、