东航内部高管薪酬制度

PAGE东航内部高管薪酬制度一、总则（一）目的本薪酬制度旨在建立科学合理、公平公正的东航高管薪酬体系，充分调动高管的工作积极性和创造力，提升公司的整体运营绩效，确保公司战略目标的实现，同时保障股东、员工及其他利益相关者的合法权益，促进公司可持续发展。（二）适用范围本制度适用于中国东方航空股份有限公司内部担任高级管理职务的人员，包括但不限于公司总裁、副总裁、财务总监、总法律顾问等核心高管团队成员。（三）基本原则1.战略导向原则薪酬体系紧密围绕公司战略目标，确保高管薪酬与公司业绩、战略执行效果紧密挂钩，激励高管积极推动公司战略落地实施。2.公平公正原则薪酬决策过程透明，依据岗位职责、工作业绩、能力水平等因素进行客观评价，确保薪酬分配公平合理，避免内部不公平现象，维护高管团队的稳定与和谐。3.市场竞争原则参考同行业类似规模和业绩水平企业的高管薪酬水平，保持公司高管薪酬在市场上具有一定的竞争力，吸引和留住优秀管理人才。4.激励约束原则通过合理的薪酬结构设计，强化薪酬的激励作用，充分调动高管的工作积极性和主动性；同时建立有效的约束机制，促使高管对公司业绩和长期发展负责。5.合规合法原则薪酬制度严格遵循国家法律法规、监管要求以及公司内部规章制度，确保薪酬管理活动合法合规，避免法律风险。二、薪酬构成高管薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励薪酬和福利津贴四部分构成。（一）基本薪酬1.定义基本薪酬是根据高管的职位等级、岗位职责和市场薪酬水平确定的相对固定的收入部分，主要用于保障高管的基本生活需求，维持其稳定性。2.确定依据职位等级：依据公司内部职位体系，明确不同高管职位对应的薪酬等级。职位等级的划分综合考虑了职位的职责范围、决策权力、管理幅度等因素。岗位职责：详细分析各高管职位的主要工作职责和关键业绩指标，确保基本薪酬与岗位职责的重要性和复杂性相匹配。市场薪酬水平：定期收集同行业可比公司高管的薪酬数据，结合公司自身的经营规模、业绩表现和市场地位，确定具有竞争力的基本薪酬水平。3.调整机制定期调薪：根据公司薪酬策略和市场薪酬变动情况，设定基本薪酬的定期调整周期，如每年或每两年进行一次调整。调整幅度参考通货膨胀率、行业薪酬增长水平以及公司业绩等因素综合确定。职位变动调薪：当高管职位发生晋升、降职或平级调动时，根据新职位的薪酬等级和职责要求，相应调整基本薪酬。晋升时，基本薪酬按照新职位薪酬区间的下限或适当高于下限确定；降职时，基本薪酬按照新职位薪酬区间的上限或适当低于上限确定；平级调动时，根据新岗位与原岗位薪酬差异以及个人能力、业绩表现等因素进行调整。（二）绩效薪酬1.定义绩效薪酬是根据高管个人年度绩效评估结果确定的浮动收入部分，与公司年度经营业绩和个人工作绩效紧密挂钩，旨在激励高管积极提升工作业绩，实现公司战略目标。2.绩效评估指标公司业绩指标：选取关键财务指标和非财务指标作为公司业绩评估的依据，如营业收入、净利润、资产回报率、市场份额、客户满意度、安全指标等。根据公司战略重点和不同业务板块的特点，合理确定各项指标的权重。个人业绩指标：结合高管岗位职责，制定个性化的个人业绩指标，包括但不限于战略执行、团队管理、业务创新、风险管理等方面。个人业绩指标应明确、具体、可衡量，并与公司业绩指标相互关联。3.绩效评估周期采用年度绩效评估方式，每年年末对高管个人绩效进行全面评估。评估过程遵循客观、公正、透明的原则，由公司人力资源部门牵头，组织相关部门和人员参与评估，确保评估结果真实反映高管的工作表现。4.绩效薪酬计算方法绩效薪酬=绩效薪酬基数×绩效系数绩效薪酬基数根据高管职位等级和基本薪酬水平确定，绩效系数根据个人年度绩效评估结果确定。绩效评估结果分为卓越、优秀、良好、合格、不合格五个等级，对应的绩效系数分别为1.5、1.2、1.0、0.8、0。（三）中长期激励薪酬1.定义中长期激励薪酬是为了鼓励高管关注公司长期发展，实现股东利益最大化，而设立的与公司长期业绩目标挂钩的激励性薪酬。通过给予高管一定期限内的股权或其他权益，使其个人利益与公司长远利益紧密结合。2.激励方式股票期权：授予高管在未来一定期限内以约定价格购买公司股票的权利。股票期权的行权价格根据公司估值、市场行情等因素确定，行权期限一般为35年。高管在行权期内达到规定的业绩条件后，可以行使期权购买公司股票，从而获得股票增值带来的收益。限制性股票：向高管授予一定数量的公司股票，但这些股票在一定期限内受到限制，不能随意转让。限制期内，高管需满足公司设定的业绩目标和其他条件，期满后可解除限制，获得完整的股东权益。业绩股票：根据公司年度业绩目标完成情况，向高管发放一定数量的公司股票作为奖励。业绩股票的授予数量与公司业绩指标的完成程度直接挂钩，如净利润增长率、净资产收益率等。3.业绩考核指标与条件中长期激励计划的业绩考核指标应与公司战略目标紧密结合，涵盖财务指标和非财务指标。具体考核指标和条件根据不同的激励方式和公司实际情况确定，一般包括公司营业收入增长率、净利润增长率、资产规模增长、市场竞争力提升、战略项目推进等方面。同时，设定一些额外的条件，如合规经营、团队建设、社会责任履行等，确保高管在追求业绩的同时，兼顾公司整体利益和可持续发展。4.激励期限与归属安排股票期权的行权期限一般为35年，限制性股票的限制期为24年，业绩股票的奖励期限为13年。在激励期限内，根据高管的业绩表现和公司规定，逐步实现股票的归属或行权。例如，限制性股票可以按照每年一定比例的方式分期归属，业绩股票在达到业绩目标后的次年一次性授予。（四）福利津贴1.法定福利按照国家法律法规规定，为高管缴纳基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险，以及住房公积金，保障高管的基本福利权益。2.补充福利商业保险：为高管购买补充商业保险，如商业医疗保险、意外伤害保险等，提高高管的医疗保障水平和应对意外风险的能力。带薪年假：根据国家规定和公司实际情况，给予高管一定天数的带薪年假，让高管在工作之余有足够的休息时间，缓解工作压力，提高工作效率。节日福利：在重要节日为高管发放节日礼品或礼金，表达公司对高管的关怀和感谢，增强高管的归属感和忠诚度。健康体检：定期组织高管进行全面的健康体检，关注高管的身体健康状况，体现公司对高管的关爱。3.特殊津贴交通津贴：根据高管的工作需要和实际情况，给予一定额度月交通津贴，用于补贴其日常公务出行费用。通讯津贴：为高管提供通讯费用补贴，确保其在工作中能够保持畅通的通讯联络。办公津贴：根据高管职位的特殊性，给予相应的办公环境改善津贴，如配备独立办公室、办公设备升级等，提升高管的工作舒适度和效率。三、薪酬管理与发放（一）薪酬管理机构1.薪酬委员会公司设立薪酬委员会，负责审议和决策高管薪酬政策、薪酬方案以及其他与薪酬管理相关的重大事项。薪酬委员会由公司董事会成员和独立董事组成，其中独立董事应占多数。薪酬委员会的职责包括：制定高管薪酬战略和政策，确保薪酬体系符合公司战略目标和市场竞争要求。审核高管薪酬方案，包括薪酬结构、薪酬水平、绩效评估指标和方法等，确保薪酬方案的公平性、合理性和有效性。监督高管薪酬执行情况，定期对薪酬体系进行评估和调整，确保薪酬管理活动符合法律法规和公司内部规定。向董事会报告高管薪酬管理工作情况，提供薪酬决策的依据和建议。2.人力资源部门人力资源部门作为薪酬管理的执行部门，负责具体实施高管薪酬制度。其职责包括：根据薪酬委员会制定的薪酬政策和方案，负责高管薪酬的日常核算、发放和管理工作。收集、整理和分析市场薪酬数据，为薪酬委员会提供决策支持，确保公司高管薪酬具有市场竞争力。组织高管绩效评估工作，制定绩效评估标准和流程，收集和汇总绩效评估结果，为绩效薪酬的计算提供依据。负责中长期激励计划的方案设计、实施和管理，包括激励对象确定、业绩考核、权益授予和归属等工作。解答高管关于薪酬方面的疑问，处理薪酬管理过程中的相关问题和投诉，维护薪酬体系的正常运行。（二）薪酬计算与发放1.薪酬计算基本薪酬按照既定的薪酬等级和调整机制进行计算。绩效薪酬根据年度绩效评估结果确定的绩效系数和绩效薪酬基数进行计算。中长期激励薪酬按照激励计划的规定和公司业绩考核情况进行计算，确定高管应获得的股权数量或其他权益价值。福利津贴按照公司规定的标准和发放方式进行计算。2.薪酬发放基本薪酬按月发放，于每月固定日期发放至高管工资账户。绩效薪酬在年度绩效评估结束后，根据评估结果一次性发放。发放时间一般在次年第一季度内。中长期激励薪酬在满足激励计划规定的业绩考核指标和条件，且激励权益归属或行权后，按照相关规定进行发放或处理。具体发放方式根据激励方式的不同而有所差异，如股票期权行权后，公司协助高管办理股票出售手续，将所得款项支付给高管；限制性股票解除限制后，按照市场价格向高管支付股票价值或允许高管自行处置股票。福利津贴按照规定的时间和方式发放，如法定福利由公司统一缴纳至相关管理部门；补充福利和特殊津贴根据实际情况，按月、按季或按年发放至高管福利账户或给予相应的实物福利。（三）薪酬调整1.定期调整每年年初，人力资源部门根据公司薪酬策略、市场薪酬变动情况以及公司经营业绩等因素，提出高管薪酬调整建议方案。薪酬委员会对调整建议进行审议，综合考虑各方面因素后，确定是否对高管薪酬进行调整以及调整幅度。定期调整主要包括基本薪酬的普调以及根据公司业绩情况对绩效薪酬基数和中长期激励计划的相关参数进行适当调整。2.不定期调整在公司经营环境发生重大变化、战略调整、高管职位变动等情况下，薪酬委员会可根据实际情况对高管薪酬进行不定期调整。例如，当公司面临重大市场竞争压力或经营业绩出现大幅波动时，薪酬委员会可能会对薪酬结构或薪酬水平进行调整，以确保薪酬体系能够适应公司发展的需要；当高管职位发生晋升或降职时，按照职位变动调薪原则及时调整薪酬。四、薪酬保密与监督（一）薪酬保密1.公司严格执行薪酬保密制度，所有参与薪酬管理工作的人员应严格遵守保密规定，不得向无关人员泄露高管薪酬信息。2.高管本人不得向公司内部其他员工透露自己的薪酬情况，如有违反，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。3.人力资源部门在薪酬核算、发放等过程中，应采取必要的保密措施，确保薪酬信息的安全性和保密性。例如，薪酬数据存储在加密的系统中，只有经过授权的人员才能访问；薪酬发放记录应妥善保存，防止信息泄露。（二）薪酬监督1.公司内部审计部门负责对高管薪酬制度的执行情况进行定期审计和监督，检查薪酬计算、发放是否符合规定，薪酬管理流程是否规范，确保薪酬管理活动合法合规。2.薪酬委员会定期对高管薪酬体系进行评估，审查薪酬政策的合理性、薪酬方案的执行效果以及与公司业绩和市场水平的匹配性。根据评估结果及时调整薪酬制度，确保薪酬体系持续有效运行。3.公司接受股东、监管机构以及社会公众的监督，如股东对高管薪酬有疑问或异议时，公司应及时进行解释和沟通，确保薪酬管理的透明度和公正性。同时，积极配合监管机构的检查和要求，按照规定披露高管薪酬信息（如有要求）。五、附则（一）制度解释权本薪酬制度