发改委采购内部控制制度

PAGE发改委采购内部控制制度一、总则（一）制定目的本制度旨在规范发改委采购活动，加强采购内部控制，提高采购效率，保证采购质量，防范采购风险，确保采购活动合法合规、公正透明、廉洁高效，保障发改委各项工作的顺利开展。（二）适用范围本制度适用于发改委机关及所属事业单位的各类采购活动，包括货物采购、工程采购和服务采购。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动必须遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.公正性原则：采购活动应遵循公正、公平、公开的原则，维护市场竞争秩序，保障供应商的合法权益。3.效益性原则：在保证采购质量的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高采购资金使用效益。4.内部控制原则：建立健全采购内部控制机制，加强对采购活动的全过程监督，防范采购风险。（四）职责分工1.采购决策机构：成立采购领导小组，负责审议采购计划、采购方式、采购预算等重大采购事项，对采购活动进行决策和监督。2.采购执行机构：明确具体的采购部门或岗位，负责采购活动的组织实施，包括编制采购文件、发布采购信息、组织评审、签订采购合同等。3.采购监督机构：设立采购监督小组，对采购活动进行全程监督，检查采购程序的执行情况，受理供应商的质疑和投诉，确保采购活动合法合规。4.其他相关部门：财务部门负责采购资金的预算管理、支付审核和账务处理；资产管理部门负责采购资产的验收、登记和管理；使用部门负责提出采购需求，参与采购评审，验收采购项目。二、采购预算管理（一）预算编制1.采购需求部门应根据本部门工作需要和事业发展规划，结合资产配置标准，科学合理地编制采购预算。采购预算应明确采购项目的名称、规格型号、数量、金额、采购时间等内容。2.采购预算编制应遵循“零基预算”原则，充分考虑项目的必要性和可行性，避免盲目采购和重复采购。同时，应加强与财务部门的沟通协调，确保采购预算与部门预算相衔接。（二）预算审批1.采购预算编制完成后，应按照规定的程序进行审批。采购需求部门将采购预算报本部门负责人审核后，提交财务部门进行预算审核。财务部门审核通过后，报采购领导小组审议批准。2.采购预算一经批准，必须严格执行。如因特殊情况需要调整采购预算，应按照规定的程序重新办理审批手续。（三）预算执行1.采购部门应严格按照批准的采购预算组织采购活动，不得擅自突破预算。如因市场变化等原因需要调整采购预算，应及时报采购领导小组审批。2.财务部门应加强对采购预算执行情况的监控，定期对采购资金的使用情况进行检查和分析，确保采购资金专款专用，提高资金使用效益。三、采购计划管理（一）计划制定1.采购部门应根据采购预算和工作实际需要，制定年度采购计划。年度采购计划应明确采购项目的名称、规格型号、数量、金额、采购时间、采购方式等内容。2.采购计划应按照采购项目的轻重缓急进行排序，合理安排采购时间，确保采购活动有序进行。同时，应加强与采购需求部门的沟通协调，及时了解采购需求的变化情况，对采购计划进行动态调整。（二）计划审批1.采购计划编制完成后，应按照规定的程序进行审批。采购部门将采购计划报本部门负责人审核后，提交采购领导小组审议批准。2.采购计划一经批准，必须严格执行。如因特殊情况需要调整采购计划，应按照规定的程序重新办理审批手续。（三）计划执行1.采购部门应严格按照批准的采购计划组织采购活动，确保采购项目按时、按质、按量完成。如因特殊原因需要变更采购计划，应及时报采购领导小组审批，并通知相关部门和供应商。2.采购需求部门应积极配合采购部门执行采购计划，及时提供采购所需的相关资料和信息，协助采购部门做好采购工作。四、采购方式管理（一）公开招标1.公开招标是指招标人以招标公告的方式邀请不特定的法人或者其他组织投标。公开招标应按照《中华人民共和国招标投标法》及相关法律法规的规定进行。2.达到公开招标数额标准的采购项目，必须采用公开招标方式进行采购。公开招标数额标准按照国家有关规定执行。（二）邀请招标1.邀请招标是指招标人以投标邀请书的方式邀请特定的法人或者其他组织投标。邀请招标应按照《中华人民共和国招标投标法》及相关法律法规的规定进行。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用邀请招标方式进行采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占采购项目总价值的比例过大的。（三）竞争性谈判1.竞争性谈判是指采购人或者采购代理机构直接邀请三家以上供应商就采购事宜进行谈判的采购方式。竞争性谈判应按照《中华人民共和国政府采购法》及相关法律法规的规定进行。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用竞争性谈判方式进行采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。（四）单一来源采购1.单一来源采购是指采购人向唯一供应商进行采购的方式。单一来源采购应按照《中华人民共和国政府采购法》及相关法律法规的规定进行。2.符合下列情形之一的采购项目，可以采用单一来源采购方式进行采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。（五）询价1.询价是指采购人向三家以上供应商发出询价通知书，对供应商一次性报出的价格进行比较，最后按照符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商的采购方式。询价应按照《中华人民共和国政府采购法》及相关法律法规的规定进行。2.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可以采用询价方式进行采购。（六）采购方式的审批1.采购方式的选择应根据采购项目的特点、采购预算、采购时间等因素综合考虑，确保采购方式的合理性和合法性。2.采用公开招标以外采购方式的，应按照规定的程序进行审批。采购部门将采购方式申请报本部门负责人审核后，提交采购领导小组审议批准。五、采购文件管理（一）采购文件编制1.采购文件应根据采购项目的特点和采购方式的要求进行编制。采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购文件、采购合同等内容。2.采购文件应明确采购项目的名称、规格型号、数量、金额、采购方式、采购程序、评审标准、合同条款等内容，确保采购文件的完整性和准确性。（二）采购文件审核1.采购文件编制完成后，应按照规定的程序进行审核。采购部门将采购文件报本部门负责人审核后，提交采购监督小组进行审核。采购监督小组应重点审核采购文件的合法性、公正性、完整性和准确性。2.采购文件审核通过后，应加盖采购部门公章，并按照规定的程序发布采购信息。（三）采购文件保存1.采购部门应妥善保存采购文件，建立采购文件档案管理制度。采购文件档案应包括采购项目的采购计划、采购预算、采购方式审批文件、采购文件、评审报告、采购合同等资料。2.采购文件档案的保存期限应按照国家有关规定执行。采购文件档案保存期满后，应按照规定的程序进行销毁。六、采购评审管理（一）评审专家管理1.建立评审专家库，按照规定的程序从评审专家库中随机抽取评审专家。评审专家应具备相应的专业知识和技能，熟悉采购评审工作流程，遵守评审纪律。2.加强对评审专家的培训和管理，定期组织评审专家参加业务培训，提高评审专家的业务水平和职业道德素质。同时，建立评审专家考核评价机制，对评审专家的评审工作进行考核评价，对违反评审纪律的评审专家进行严肃处理。（二）评审程序1.采购部门应按照采购文件规定的评审程序组织评审活动。评审活动应在规定的时间和地点进行，评审过程应公开、公正、公平。2.评审专家应按照评审标准和评审办法进行评审，独立发表评审意见，不得相互串通或者受采购人、采购代理机构的影响。评审结果应现场宣布，并由评审专家签字确认。（三）评审结果公示1.采购部门应将评审结果在指定的媒体上进行公示，公示期不得少于三个工作日。公示内容应包括采购项目的名称、采购方式、采购内容、评审结果等信息。2.供应商对评审结果有异议的，可以在公示期内向采购部门提出质疑。采购部门应及时受理供应商的质疑，并按照规定的程序进行处理。七、采购合同管理（一）合同签订1.采购部门应在评审结果公示无异议后，按照采购文件规定的合同条款与成交供应商签订采购合同。采购合同应明确采购项目的名称、规格型号、数量、金额、交货时间、交货地点、质量标准、验收方法、付款方式、违约责任等内容。2.采购合同签订前，应按照规定的程序进行审核。采购部门将采购合同报本部门负责人审核后，提交采购监督小组进行审核。采购监督小组应重点审核采购合同的合法性、公正性、完整性和准确性。（二）合同履行1.采购合同签订后，采购部门和成交供应商应按照合同约定履行各自的义务。采购部门应及时向成交供应商支付采购资金，督促成交供应商按时、按质、按量完成采购项目。2.成交供应商应按照合同约定的时间、地点、质量标准等要求交付采购项目，并提供相应的售后服务。如因特殊原因需要变更合同内容，应及时报采购部门审批，并签订补充合同。（三）合同验收1.采购项目完成后，采购部门应组织相关部门和人员按照合同约定的验收标准进行验收。验收内容应包括采购项目的数量、质量、规格型号、技术参数等方面。2.验收合格后，采购部门应出具验收报告，并按照合同约定支付采购资金。如验收不合格，采购部门应要求成交供应商限期整改，直至验收合格。（四）合同存档1.采购部门应妥善保存采购合同，建立采购合同档案管理制度。采购合同档案应包括采购合同文本、验收报告、付款凭证等资料。2.采购合同档案的保存期限应按照国家有关规定执行。采购合同档案保存期满后，应按照规定的程序进行销毁。八、采购监督管理（一）内部监督1.采购监督小组应定期对采购活动进行监督检查，检查采购程序的执行情况、采购文件的编制和审核情况、评审专家的评审工作情况、采购合同的签订和履行情况等。2.采购监督小组应及时发现和纠正采购活动中存在的问题，对违反采购制度的行为进行严肃处理。同时，应建