尽职调查资料清单

尽职调查资料清单一、资料清单总纲本清单旨在引导调查团队全面获取目标主体的相关信息。目标主体应理解并配合提供真实、完整、准确且最新的资料。所有提供的书面资料应尽可能为原件或经正式确认的复印件，并注明来源和日期。对于敏感性信息，双方应事先约定保密条款。二、公司基本情况2.1设立与历史沿革*公司设立的全套法律文件，包括但不限于：公司章程（及历次修订案）、股东协议、设立批准文件（如适用）、营业执照及历次变更记录。*公司历史沿革说明，包括股权结构变化、重大资产重组、名称变更、注册资本增减等关键节点的情况说明及相关证明文件。*公司股权结构图（最新），包括各层级股东名称、持股比例、出资方式、出资额及股权是否存在质押、冻结或其他权利限制情况。*公司组织架构图（最新），包括各部门设置、职责分工及汇报关系。2.2主营业务与商业模式*公司主营业务范围及核心产品/服务的详细介绍，包括产品/服务名称、特性、用途、市场定位。*公司商业模式分析，包括盈利模式、采购模式、生产模式（如适用）、销售/服务模式。*公司所在行业的基本情况、发展趋势、市场规模及竞争格局分析。*公司核心竞争优势及主要竞争对手分析。三、财务状况与经营成果3.1财务报表与审计报告*最近年度及最近一期经审计的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及其附注）。*若审计报告存在非标准意见，需提供管理层就相关事项的说明及解决计划。*最近若干期的月度或季度财务报表（未经审计，如适用）。3.2会计政策与财务制度*公司主要会计政策、会计估计及其变更情况说明，特别是收入确认、成本核算、存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销、坏账准备计提等关键政策。*公司财务管理制度、内部控制制度（包括资金管理、预算管理、费用报销等）。3.3资产与负债*主要资产明细清单，包括但不限于：大额固定资产、无形资产（专利、商标、著作权等）、长期股权投资、重要存货、应收账款等，并提供相应的权属证明或估值文件（如适用）。*主要负债明细清单，包括但不限于：银行借款、应付账款、其他应付款、应付职工薪酬、应交税费等，并说明主要债务的期限、利率、担保情况。*或有事项说明，包括未决诉讼、担保、承诺等。3.4经营业绩与盈利预测*主要产品/服务的近三年销售数据（数量、金额、单价变动趋势）。*主要成本构成及近三年变动情况分析。*重大客户及供应商名单、合作年限、交易金额及占比。*如适用，公司未来年度的盈利预测报告及预测依据。3.5税务情况*公司适用的主要税种、税率及税收优惠政策（如有），并提供相关证明文件。*近三年税务申报及缴纳情况，包括各年度所得税汇算清缴报告。*税务部门出具的近三年无重大税务违法证明（如适用）。四、法律合规与风险4.1股权与治理结构合规性*股东出资的验资报告或出资证明，历次增资、减资的相关文件及合规性说明。*公司历次股东会、董事会决议文件，及会议记录。*关联方关系及其交易情况说明，包括关联方名单、关联交易的类型、定价依据及公允性分析。4.2重大合同与承诺*公司正在履行或将要履行的重大合同，包括但不限于：采购合同、销售合同、借款合同、担保合同、合作协议、知识产权许可/转让合同等。*对公司生产经营具有重大影响的框架协议、备忘录等。4.3知识产权*公司拥有或使用的专利、商标、著作权、域名、商业秘密等知识产权清单，及其权属证明文件、有效期、法律状态。*知识产权许可使用、转让协议（如适用）。*公司核心技术的来源、研发投入、技术壁垒及保护措施。4.4诉讼、仲裁与行政处罚*公司及主要子公司、现任董事、监事、高级管理人员涉及的未决诉讼、仲裁案件情况，包括案件事由、标的额、进展情况。*公司及主要子公司近三年内受到的行政处罚情况（如有），及相关整改文件。*公司是否存在可能对其产生重大不利影响的潜在诉讼、仲裁或行政处罚风险。4.5其他合规事项*行业特定资质、许可、认证文件（如适用），及其有效期和年检情况。*环境保护、安全生产、劳动用工等方面的合规情况说明及相关证明文件。五、业务运营与管理团队5.1核心业务流程*主要产品的生产工艺流程或服务提供流程说明。*核心技术的应用情况及技术储备。*主要生产设备、生产线的状况（如适用）。5.2市场营销与销售*主要销售区域、销售渠道分布及拓展情况。*主要营销策略、品牌建设及市场推广活动。*客户满意度调查情况或相关反馈（如适用）。5.3管理团队与人力资源*公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简历，包括教育背景、工作经历、专业资质、在公司任职情况及持股情况。*公司人力资源状况，包括员工总数、人员结构（按部门、学历、职称等）、薪酬福利体系、绩效考核制度、劳动合同签订情况、社保公积金缴纳情况。*公司的股权激励计划、员工持股计划（如有）。六、其他重要事项6.1重大关联交易*详细说明近三年发生的重大关联交易的背景、内容、金额、定价公允性及对公司财务状况和经营成果的影响。6.2对外担保与融资*公司对外担保的明细情况，包括被担保人、担保金额、担保期限、担保方式、是否履行完毕及是否存在潜在风险。*公司现有融资渠道、融资成本及未来融资计划。6.3环境保护与社会责任*公司在环境保护方面的政策、措施及投入情况，是否发生过环境污染事故。*公司履行社会责任的情况，包括对员工、客户、社区、公益事业等方面的贡献。6.4未披露的重大事项*公司认为可能对本次尽职调查产生重大影响的其他未披露事项。七、结语本资料清单为尽