为退休做好的社会保障

为退休做好的社会保障非联邦存款保险公司承保•可能损失价值•无银行担保来源：，样本声明，2023年。“社会保障福利并非您退休后的唯一收入来源。”2退休收入难题没有“一刀切”的解决方案3资料来源：MFS2024全球退休调查，xx参与者。问：请选择所有可能的退休收入来源。此问题仅针对45岁及以上的受访者。受访者可以选择多个答案，因此总和不等于100%。调查方法请参见第49页幻灯片。4%反向抵押

贷款51%银行账户27%应税经纪账户或共同基金账户33%配偶/伴侣的退休储蓄20%缩减规模47%兼职工作的薪资/工资15%固定收益养老金计划的年金

10%从保险公司购买的年金14%遗产出售房产所得款项

9%租金/投资收入9%企业

所有权

​79%社会保障70%个人退休储蓄账户退休收入的潜在来源15%议程退休福利的计算方法税收和您的退休计划已婚夫妇和离异人士的选择4退休福利如何计算资料来源：xx社会保障署。社会保障福利金

是根据您的

完全退休年龄计算的。66岁66年零2个月66年零4个月66年零6个月66年零8个月66年零10个月67岁1943-1954195519561957195819591960年以后出生年份完全退休年龄（FRA）完全退休年龄6退休福利资料来源：xx社会保障署。要符合领取社会保障退休福利的条件，需要连续40个季度，这是取收入最高的35年平均值。100%7资料来源：xx社会保障署。在职期间的社会保障选项您达到完全退休年龄前一年

你达到完全退休年龄的那一年

您达到完全退休年龄及以上的月份收入上限（2025年）23,400美元（每月1,950美元）62,160美元（每月5,180美元）无限制预扣税额超出限额的每2美元收入，将扣除1美元的福利。超出限额的每3美元收入，将扣除1美元的福利。无限制收入限额仅考虑总工资。非劳动所得（养老金、个人退休账户、租金收入等）不会导致社会保障福利金被扣发。收入限制仅影响您开始领取社会保障金后收到的总工资。如果已婚，社会保障局只会考虑领取社会保障金的配偶的工资。收入限制会影响您在达到完全退休年龄(FRA)之前领取的社会保障福利（退休金、配偶抚恤金、遗属抚恤金、离婚抚恤金）。8*如果您的部分退休福利因收入而被扣留，则从您的完全退休年龄开始，您的每月福利将会增加，以弥补福利被扣留的月份。资料来源：xx社会保障署。退休福利：停止领取社会保障金的潜在方案9在FRA之前在/之后FRA任何年龄回去工作福利金将暂时停止发放。*目前的年增长率仍为8%。您本人不能领取配偶福利，您的配偶也不能从您那里领取配偶福利。医疗保险费需自付。暂停福利撤回申请必须在前十二个月内完成必须偿还所有款项（社会保障金、代扣代缴的税款、医疗保险金）选项

适用于已婚夫妇和离异人士配偶福利根据配偶的完全退休年龄福利，收入测试适用于配偶福利，直至完全退休年龄。金额取决于您配偶的完全退休年龄福利。百分比是根据您领取配偶福利时的年龄计算的。即使你没有工作，也可以获得这些权限您的配偶必须正在领取退休金。领取退休金或配偶福利中金额较高的那部分。不能先以配偶的名义，然后转而为自己谋利*要求计算如果夫妻双方都工作*只有在1954年1月1日或之前出生的人才能选择先领取配偶福利，然后再转为领取自己的退休福利。

来源：社会保障署。11仅供参考。基于66岁的完全退休年龄（FRA）。如果您的完全退休年龄不同，计算结果会有所不同。离婚配偶福利的计算方式相同。计算配偶福利配偶福利以收入较高一方在完全退休年龄时的福利为基准。黛安和杰克黛安娜是收入更高的人。杰克的退休金低于配偶的退休金。黛安娜每年的社会保障退休金62岁：7000美元67岁：10,000美元70岁：12400美元杰克的配偶福利金最高和最低分别是多少？13计算配偶福利黛安娜在67岁完全退休年龄时领取退休金。仅供参考。基于67岁的完全退休年龄（FRA）。如果您的完全退休年龄不同，计算结果会有所不同。离婚配偶福利的计算方式相同。？14计算配偶福利仅供参考。基于67岁的完全退休年龄（FRA）。如果您的完全退休年龄不同，计算结果会有所不同。离婚配偶福利的计算方式相同。？15完全退休年龄时配偶可获得的最高福利计算配偶福利仅供参考。基于67岁的完全退休年龄（FRA）。如果您的完全退休年龄不同，计算结果会有所不同。离婚配偶福利的计算方式相同。16配偶62岁时可享受的最低福利计算配偶福利仅供参考。基于67岁的完全退休年龄（FRA）。如果您的完全退休年龄不同，计算结果会有所不同。离婚配偶福利的计算方式相同。？？年龄70年龄6717如果黛安娜在70岁时提出索赔计算配偶福利仅供参考。基于67岁的完全退休年龄（FRA）。如果您的完全退休年龄不同，计算结果会有所不同。离婚配偶福利的计算方式相同。年龄62年龄70年龄6718配偶福利根据黛安娜完全退休年龄时的福利计算。计算配偶福利年龄70年龄67年龄62？？19仅供参考。基于67岁的完全退休年龄（FRA）。如果您的完全退休年龄不同，计算结果会有所不同。离婚配偶福利的计算方式相同。如果黛安娜在62岁时提出索赔仅供参考。基于67岁的完全退休年龄（FRA）。如果客户的完全退休年龄不同，计算结果可能会有所差异。离婚配偶福利的计算方式相同。计算配偶福利年龄62年龄67年龄70配偶福利金以黛安娜达到完全退休年龄时的福利金为准，无论黛安娜何时提出申请。19如果杰克先申请呢？*如果您在配偶申请时未满完全退休年龄，则配偶的额外福利也会减少。低收入者首先领取退休金，配偶申请后可获得“补充”补贴。从你自己开始退休福利将当前金额补足配偶额外福利当前福利金+配偶额外福利金=配偶申请后的总额配偶额外福利（配偶补贴）*配偶福利在您的完全退休年龄时最高可得。您在完全退休年龄时的退休福利当你申请时配偶适用时配偶申请后的总金额20仅供参考。基于67岁的完全退休年龄（FRA）。如果您的完全退休年龄不同，计算结果会有所不同。离婚配偶福利的计算方式相同。案例研究：如果杰克在62岁时申请福利会怎样？黛安和杰克杰克62岁时能领到多少钱？黛安申请的时候呢？13杰克62岁退休。杰克62岁的退休福利：1400美元杰克67岁的退休福利：2000美元黛安娜今年也62岁了，计划工作到67岁。67岁时的退休金：10,000美元黛安娜涂抹后杰克的总金额现在是……案例研究：如果杰克在62岁时申请福利会怎样？22先领取（减少后的）退休金；黛安娜申请时，配偶额外福利金将补足。*如果黛安娜申请时杰克未满完全退休年龄，则配偶额外福利（补足福利）将会减少。这个假设的例子仅用于说明目的。配偶额外福利（补足）=3,000美元*配偶最高福利5000美元减去杰克67岁时的退休金-2,000美元黛安娜申请时杰克67岁4400美元4,400美元杰克申请时62岁杰克62岁时的退休金是……1400美元遗属抚恤金23*如果死者生前领取残疾津贴，则遗属抚恤金以死者的残疾津贴为基准。如果死者去世前未提出申请，则遗属抚恤金以死者的完全退休年龄（FRA）津贴或死者去世时本应领取的津贴两者中较高者为基准。60岁（如残疾则为50岁）即可领取，收入测试适用于遗属抚恤金，直至完全退休年龄。死者领取退休金时的年龄*死者生前获得的福利越多，遗属获得的福利也就越多。金额基于年龄幸存者申领遗属抚恤金如果遗属在完全退休年龄(FRA)前领取了退休金或配偶抚恤金：无影响。遗属抚恤金比例取决于遗属何时领取遗属抚恤金。基于百分比高收入者去世假设：夫妻双方均有工作并缴纳社会保障金。双方的完全退休年龄均为67岁。收入较低的一方比收入较高的一方年轻5岁。收入较高的一方在70岁时申请退休金，收入较低的一方在65岁时申请退休金。收入较高的一方去世时，收入较低的一方为75岁。收入较高的一方在67岁时的退休金为2,500美元，在70岁时的退休金为3,125美元。收入较低的一方在67岁时的退休金为1,000美元。收入较低的一方在65岁时的退休金计算：由于收入较低的一方在收入较高的一方之后申请退休金，因此收入较低的一方获得的金额等于其自身减少后的退休金（867美元）或配偶减少后的退休金（1,042美元=41.7%x2,500美元）中的较高者。假设不考虑通货膨胀或生活成本调整(COLA)。案例研究：低收入者在达到完全退休年龄前领取福利。低收入者仍有资格获得最高幸存者赔偿。246566676869707172737475767778798081828384858687888990收入较高的人获得3,125美元低收入者获得1,042美元收入较低的一方在死者去世后承担其遗产责任。3,125美元资料来源：社会保障管理局和MFS计算，2024年。死者的索赔决定会影响在世配偶将对话从“我”改为“我们”。25遗属抚恤金的计算依据是死者何时领取社会保障金。丧偶人士的选择资料来源：xx社会保障署。可以先领取一项福利，然后进行转换；收入限制适用于完全退休年龄之前领取的福利。以减少的幸存者开始首先要减少退休金转为退休切换到幸存者模式选项1首先降低幸存者福利。选项2首先，退休福利会降低。26婚姻持续10年以上即可享受离婚福利*如果离婚时间不足两年，前配偶需要提出申请，您才能获得配偶福利。**残疾人士请支付50美元。***配偶福利：只有在1954年1月1日或之前出生的人才有资格先领取配偶福利，然后转为领取退休福利；遗属福利：可能有资格先领取其中一项福利，然后转为领取另一项福利。资料来源：xx社会保障署。配偶最高占比50%，幸存者最高占比100%。前任已62岁，去世或残疾前任无需领取福利（除非离婚是必要的）。

<两年前*）从前任那里获得利益不会减少前任的利益。要求领取退休金或配偶/遗属抚恤金中金额较高的一项（来自前***）。需接受盈利测试，直至达到最终利率期限。如果你工作过配偶（前任）：未婚前配偶的遗属：未婚或在60岁及以后再婚**当前婚姻状况27再婚与社会保障（适用于离婚人士和遗孀）如果你的第二次婚姻结束（无论是通过离婚、婚姻无效还是死亡），

无论你再婚时的年龄如何，你都可能重新获得第一次婚姻的福利。放弃前配偶的配偶福利放弃前夫的遗属福利你再婚了之前*放弃前配偶的配偶福利支付遗属抚恤金你再婚了岁以后*不会减少您从前配偶那里获得的福利前配偶再婚28*50（如果您是残疾人士）。**如果您在60岁或之后再婚（如果您残疾，则为50岁），您可以领取以下三项中较高的金额：（1）现任配偶的配偶/遗属福利；（2）您的退休福利；或（3）前任配偶的遗属福利。资料来源：xx社会保障署。如果您的前配偶再婚，这不会影响您的福利。案例研究：离婚与再婚29这个假设的例子仅用于说明目的。如果两段婚姻都维持了10年以上，您将获得最高福利。简

单身，收入更高她的退休福利汤姆的幸存者Theo的遗属25岁时嫁给了汤姆结婚15年离婚汤姆去世了。简汤姆45岁时嫁给了西奥结婚十年离婚西奥还活着，今年62岁。简西奥案例研究：离婚与再婚30这个假设的例子仅用于说明目的。如果两段婚姻都维持了10年以上，您将获得最高福利。克里斯

单身，收入更高克里斯的退休福利配偶A的幸存者配偶B的配偶/遗属已婚配偶A，25岁结婚15年离婚配偶A已去世克里斯配偶A已婚配偶B

45岁结婚十年离婚配偶B

仍然健在，现年62岁。克里斯配偶B税务与您的退休计划税收和社会保障来源：IRSINFO2001-0131。社会保障福利金无需缴税。高达50%的社会保障福利

可能需要缴税。高达85%的社会保障福利

可能需要缴税。个人低于25,000美元25,000美元-34,000美元34,001美元以上已婚夫妇联合报税<32,000美元32,000美元-44,000美元44,001美元以上32合并收入决定社会保障福利是否需要纳税。33这并非涵盖所有情况。可能包括用于支付高等教育费用的储蓄债券收益以及符合条件的教育贷款扣除额。请联系合格的税务顾问了解更多信息。MFS不提供税务建议。仅供参考。资料来源：xx社会保障署。急性胃肠病免税收入社会保障的一半

合并

收入70岁领取社保金比62岁领取社保金可能减少税收351调整后总收入+免税收入+一半的社会保障金。2从延税账户中提取资金，加上应税的社会保障金部分。标准扣除额为每对夫妇29,200美元；65岁及以上联合申报者每人可额外扣除1,550美元，如果两位联合申报者都年满65岁，则总计可扣除3,100美元。数据来源：社会保障署、国税局和MFS计算。社会保障福利以终身平均收入为66,000美元的工人为基准。此情况仅为假设，仅供参考。实际情况各不相同。MFS不提供税务建议。62岁开始领取社会保障金70岁开始领取社会保障金年度社会保障福利30,545美元51,160美元从延税账户取款48,722美元24,103美元合并收入163,995美元49,683美元应税社会保障22,995美元10,831美元AGI271,717美元34,931美元标准扣除额后的应纳税所得额341,017美元2,634美元联邦所得税4,482美元263美元一对71岁已婚夫妇，税后收入目标为75000美元，联邦税是多少？罗斯个人退休账户和罗斯401(k)/403(b)*合格的慈善捐赠*养老金中免税部分

以及年金*继承和赠与**人寿保险赔偿金**用于符合条件的医疗费用的

HSA提款

**综合收入豁免35资料来源：*xx国税局第590-B号出版物。**xx国税局第525号出版物。此列表可能并不完整。MFS不提供税务、法律、退休、社保或会计方面的建议。请咨询合格的税务顾问以获取更多信息。需要考虑的问题与您的投资专业人士讨论申领选择权及其对您退休收入目标的影响。36MFS不提供税务、法律、退休、社保或会计方面的建议。你打算工作多久？您退休后的收入需求是什么？如果单身：你的预期寿命是多少？如果已婚：谁获益更多？申领社会保障金和最大限度降低长寿风险的指南单身的平均预期寿命：按需服用预期寿命长：让社会保障金尽可能长时间地增长。已婚社会保障福利较低的配偶应尽快开始领取福利。配偶社保福利较高者可最大程度地提高福利。从社会保障中获得更多益处37如需了解更多关于社会保障福利的信息以及许多常见问题的解答，请访问。如需帮助确定社会保障福利将在您的未来财务中扮演何种角色，请与您的投资或其他相关专业人士密切合作。如果单身如果已婚如果离婚在收入最高的年份，考虑延长工作时间，因为高收入年份会取代低收入年份。鼓励受益额最高的配偶让其财产继续增值，以最大程度地提高遗属福利。如果您结婚10年或以上，您可能有资格领取前配偶的福利。如果丧偶检查一下是否可以先选择一项福利——你自己的或幸存者的——然后再切换到另一项。社会保障公平法案社会保障公平法案（SSFA）39资料来源：国会研究服务处，“州和地方政府雇员的社会保障”，2024年3月19日。修改、修订或废除《社会保障法》任何条款的权利归国会所有。（xx法典第42卷第1304条）提高未纳入养老金保障范围的养老金领取者的社会保障福利。非缴费养老金：由雇主支付但不代扣代缴社会保障税的养老金。它的作用一些州和地方政府雇员教师、消防员、警察、急救人员社会保障覆盖范围各不相同受公务员退休制度保障的联邦雇员那些工作曾受外国社会保障体系保障的人谁有帮助？

意外之财消除条款（WEP）影响对象

你曾一份不缴纳社会保障金的工作另一份工作也缴纳社会保障金。例如：在休息日于私营部门工作的消防员减少的部分

您的社会保障退休金或残疾福利2024年最大减免额：每月587.00美元《社会保障快速法案》（SSFA）取消了两项减少社会保障福利的条款。40资料来源：xx社会保障署。政府养老金抵扣（GPO）你曾在联邦、州或地方政府部门工作，但该职位不缴纳社会保障金。您的配偶曾在私营部门工作。例如：公立学校教师，配偶在私营部门工作配偶/遗属福利金可能取消了配偶和遗属福利社会保障公平法案提高福利，追溯至2024年1月。41资料来源：xx社会保障署。更高的每月退休福利废除WEP更高的配偶和遗属福利已废除的邮政总局追溯至2024年1月及以后的福利金追溯性福利WEP和GPO42资料来源：xx社会保障署。GPO：

示例抵消金额未纳入

政府养老金计划的养老金抵扣社会保障配偶和遗属福利1500美元1000美元3000美元2000美元4500美元3000美元6000美元4500美元WEP调整：

根据您年满62岁那年计算的最大减免额度你62岁那年退休和残疾福利金最大限度减少2024587.00美元2023557.50美元2022512.00美元2021498.00美元2019463.00美元WEP减少了您的退休金和残疾福利。GPO将配偶和遗属福利削减了未纳入养老金范围的政府养老金的三分之二。案例研究43*严格来说，这位教师领取的退休金扣除了WEP（福利支出计划）的费用后，又获得了一笔额外的配偶或遗属抚恤金，这笔抚恤金又扣除了GPO（政府支付义务计划）的费用。未享受养老金保障的教师

暑期辅导之前：WEP降低了社会保障退休福利现在：社会保障退休金不会减少未享受养老金保障的教师

配偶在私营部门工作此前：政府养老金计划将配偶和遗属福利削减了政府养老金的三分之二。现在：可能有资格领取配偶或遗属抚恤金

第一次教师，无养老金保障，暑假期间做家教；配偶

在私营部门工作之前：领取退休金（扣除工资支出）或配偶/遗属抚恤金（扣除政府养老金支出）中较高者*现在：领取退休金或配偶/遗属抚恤金中较高的金额。未享受养老金保障的教师

从未结婚无变化。不符合条件。社会保障谢谢你！附录根据遗孀（鳏夫）限额，幸存配偶可获得以下两者中的较小者：1）根据死者FRA福利计算的遗孀（鳏夫）百分比；或2）死者去世时正在领取的福利或死者FRA福利的82.5%中的较大者。计算遗属抚恤金死者的索赔决定会影响遗属抚恤金的发放。41死者索赔决定遗属抚恤金基于去世时所领取的金额

逝者在完全

退休年龄的福利死者去世时有权获得的金额（包括抵免额）可能适用丧偶限制*在完全退休年龄或之后领取未达到完全退休年龄便去世，未领取

社会保障金在达到或超过完全退休年龄时去世，未领取

社会保障金在完全退休年龄之前领取医疗保险B部分和D部分保费47来源：M，“费用”/basics/costs/medicare-costs。月缴保费2025年联邦医疗保险B部分和D部分的保费2023年个人所得税申报表2023年联合报税B部分每人保费D部分每人额外费用<106,000美元<212,000美元185.00美元计划保费106,001美元至133,000美元212,001美元至266,000美元259.00美元1美元3.70美元+计划费用133,001美元至167,000美元266,001美元至334,000美元3.70美元3美元5.30美元+计划费用167,001美元至200,000美元334,001美元至400,000美元4.8090美元5美元7.00美元+计划费用200,001美元至499,999美元400,001美元至749,999美元591.90美元7美元8.60美元+计划费用50万美元以上75万美元以上628.90美元85.80美元+计划费用两年前MAGI的PREMIUMSBASED70岁领取社保金比62岁领取社保金可能减少税收4862岁开始领取社会保障金70岁开始领取社会保障金年度社会保障福利40,344美元67,572美元从延税账户取款36,809美元7,428美元合并收入156,981美元41,214美元应税社会保障17,034美元4,607美元AGI253,843美元12,035美元标准扣除额后的应纳税所得额321,543美元0美元联邦所得税2,154美元0美元一对71岁已婚夫妇，税后收入目标为75000美元，联邦税是多少？1调整后总收入+免税收入+一半的社会保障金。2从延税账户中提取资金，加上应税的社会保障金部分。标准扣除额为每对夫妇29,200美元；65岁及以上联合申报者每人可额外扣除1,550美元，如果两位联合申报者都年满65岁，则总计可扣除3,100美元。数据来源：社会保障署、国税局和MFS计算。社会保障福利以终身平均收入为105,000美元的工人为基准。此情景仅为假设，仅供参考。实际情况各不相同。MFS不提供税务建议。社会保障残疾保险社会保障残疾信托基金社会保障收入补充社会保险初始资格根据你的工作经历（如果残疾发生时年龄在31岁或以上：通常

必须在过去10年中工作过5年）必须收入和资源有限。完全退休年龄达到完全退休年龄时：金额不变资金来源从残疾补助转向退休金假设拥有资产，如果收入和生活状况不变，那么金额也不会改变。受抚养人资格子女和配偶有权享受社会保障福利不享有子女和配偶的社会保障福利健康保险两年后享受医疗保险医疗补助残疾津贴49资料来源：/redbook/eng/overview-disability.htm#&a0=2。社会保障手册723.2，社会保障出版物第05-10029号，“残疾福利”。家庭福利资格50*收入审查适用于达到完全退休年龄之前领取的福利。如果您领取退休福利，超出部分的收入将从每月家庭福利总额中扣除，从而减少家庭福利总额。资料来源：社会保障公报、社会保障手册、社会保障署。残疾退休死亡未婚未满18岁或者年龄在18至19岁之间，且为全日制学生（最高学历不超过12年级）。或者年满18岁且残疾（残疾必须在22岁之前开始）照顾16岁以下或残疾儿童如果受抚养子女的配偶/丧偶者再婚，福利金将终止。资格赛儿童资格受抚养儿童配偶/遗孀资格*家庭福利最大化*51*收入审查适用于达到完全退休年龄之前领取的福利。如果您领取退休福利，超出部分的收入将从每月家庭福利总额中扣除，从而减少家庭福利总额。资料来源：社会保障公报、社会保障手册、社会保障署。儿童福利受抚养子女的配偶/遗孀（鳏夫）抚恤金家庭上限父母已禁用最高可达残疾津贴的50%最高可达残疾津贴的50%工人PIA的100%–150%。如果父母已退休最高可达全额退休金的50%最高可达全额退休金的50%工人PIA的150%–180%。父母已故高达75%的已故父母