2025年预算执行工作总结及2026年工作计划

2025年预算执行工作总结及2026年工作计划一、2025年预算执行工作总结2025年是实施“十四五”规划的关键之年，也是财政经济形势复杂多变的一年。在上级部门的坚强领导下，我单位深入贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，严格执行《预算法》及其实施条例，全面落实过紧日子的要求，强化预算约束，优化支出结构，深化绩效管理，圆满完成了全年预算执行任务，为单位各项事业高质量发展提供了坚实的财力保障。1.1预算执行总体情况2025年，我单位预算执行情况总体良好，收支规模保持适度增长，重点支出得到有效保障，资金使用效益稳步提升。1.1.1收入预算执行情况全年总收入预算为XXX万元，实际完成收入XXX万元，完成年度预算的XX.X%，同比增加XX万元，增长XX.X%。财政拨款收入：全年预算XXX万元，实际到位XXX万元，到位率XX.X%。其中，基本支出补助XXX万元，项目支出补助XXX万元。事业收入：全年预算XXX万元，实际完成XXX万元，完成预算的XX.X%。主要得益于业务规模的扩大及服务质量的提升。其他收入：全年实现XXX万元，主要包括上级补助收入、附属单位上缴收入及利息收入等。1.1.2支出预算执行情况全年总支出预算为XXX万元，实际发生支出XXX万元，完成年度预算的XX.X%，同比增加XX万元，增长XX.X%。基本支出：全年预算XXX万元，实际支出XXX万元，完成预算的XX.X%。主要用于保障人员工资福利、公用经费及对个人和家庭的补助，确保了机构正常运转。项目支出：全年预算XXX万元，实际支出XXX万元，完成预算的XX.X%。重点保障了重点工作任务、基础设施建设及专项业务开展，支出进度符合序时进度要求。支出类别年度预算（万元）实际支出（万元）预算执行率（%）同比增长（%）一、工资福利支出XXXXXXXX.XXXX.XX二、商品和服务支出XXXXXXXX.XXXX.XX三、对个人和家庭的补助XXXXXXXX.XXXX.XX四、资本性支出XXXXXXXX.XXXX.XX合计XXXXXXXX.XXXX.XX1.2预算管理主要成效1.2.1聚焦重点，支出结构持续优化坚持“保基本、守底线、抓重点”的原则，大力优化支出结构。大力压减一般性支出：严格落实过紧日子要求，全年压减“三公”经费及非急需非刚性支出XXX万元，同比下降XX.X%。除刚性和重点项目外，一般性支出一律按不低于XX%的比例压减。全力保障重点项目：统筹资金XXX万元，重点用于[重点项目名称]、[基础设施改造]等关键领域，有效解决了发展中的瓶颈问题。民生投入只增不减：在民生领域投入资金XXX万元，占比达到XX.X%，确保了各项惠民政策落地见效。1.2.2深化改革，预算绩效全面提质全面推进预算绩效管理，构建了“事前评估、事中监控、事后评价”的全链条闭环管理体系。事前绩效评估全覆盖：对所有新增XXX万元以上的项目开展了事前绩效评估，评估通过率XX.X%，核减预算XXX万元，从源头上提高了预算编制的科学性。绩效目标管理规范化：实现了项目支出绩效目标编制全覆盖，指标设置量化、可衡量，有效避免了指标模糊、难以考核的问题。绩效评价结果强应用：对2024年度的XX个重点项目开展了绩效评价，涉及资金XXX万元。根据评价结果，对绩效较差的2个项目压减了2026年预算，对绩效优秀的项目优先保障。1.2.3强化约束，财经纪律更加严明硬化预算约束：严格执行“无预算不支出、有预算按进度支出”的原则，严禁超预算、无预算安排支出。全年未发生违规举债、违规担保行为。加强资产管理：完成了年度资产清查工作，摸清了家底。推进资产与预算有效结合，新增资产配置全部纳入预算管理，出租、出借资产收入全部实行“收支两条线”管理。强化内控建设：修订完善了《预算管理办法》《经费支出审批办法》等X项内控制度，梳理了X个关键业务流程的风险点，制定了针对性的防控措施。1.2.4数字赋能，财务管理效率提升预算管理一体化系统深化应用：全面应用预算管理一体化系统，实现了预算编制、指标管理、支付申请、会计核算的全流程电子化管理，数据传递更加及时、准确。财务数据分析常态化：建立了财务数据月度分析机制，定期向领导报送预算执行进度、资金使用效益等分析报告，为科学决策提供了数据支撑。1.3存在的问题与不足在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算执行和管理中仍存在一些不容忽视的问题：预算编制的精准度有待提高：部分项目预算编制与实际执行存在偏差，特别是受政策调整影响较大的项目，预算调整较为频繁，影响了预算的严肃性。预算执行进度不均衡：受项目前期准备不充分、招投标流程耗时较长等因素影响，部分项目资金集中在下半年支付，尤其是11月、12月支出占比偏高，存在突击花钱的风险隐患。绩效管理理念仍需深化：部分业务部门“重投入、轻绩效”的观念尚未根本转变，绩效指标设置的科学性仍有提升空间，绩效结果应用与预算安排的挂钩机制还不够紧密。财务人员专业能力有待加强：随着预算管理制度改革的不断深入，对财务人员的政策理解能力、业务操作能力提出了更高要求，现有人员队伍结构需进一步优化。二、2026年工作计划2026年是“十四五”规划的收官之年，做好预算管理工作意义重大。我们将坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更加注重精准、可持续，更加注重提质增效，为事业发展提供有力保障。2.1指导思想与总体目标2.1.1指导思想以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实上级财政工作会议精神，坚持依法理财、科学理财。严格落实过紧日子要求，加强财政资源统筹；深化预算管理制度改革，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算体制；全面实施预算绩效管理，推动财政资金聚力增效，切实防范化解财政风险。2.1.2总体目标收入目标：积极组织收入，拓宽资金来源渠道，确保全年总收入达到XXX万元，力争增长XX%。支出目标：全年总支出控制在XXX万元以内。其中，“三公”经费继续压减，重点领域支出保障力度不低于上年水平。管理目标：预算编制准确率达到XX%以上，预算执行均衡率达到XX%以上，项目支出绩效目标管理覆盖率达到100%，绩效评价结果应用率达到100%。改革目标：全面深化预算管理一体化应用，完善内控体系，提升财务管理智能化水平。2.2主要工作措施2.2.1深化零基预算改革，提升编制科学性打破“基数+增长”的传统编制模式，全面实施零基预算管理。人员经费精准核定：严格按照编制内实有人数和工资政策据实核定，确保人员工资按时足额发放。公用经费分类分档核定：完善公用经费定额标准体系，结合单位职能和业务特点，实行分类分档定额管理，大力压减一般性支出。项目经费全面清理：对所有项目支出进行逐项审核。对于政策到期、效益低下、无明确依据的项目，一律不予安排预算；对于必须保障的项目，根据年度工作任务、成熟度及轻重缓急排序安排。强化项目库管理：坚持“先有项目、后有预算”的原则，未纳入项目库的项目一律不得安排预算。提前做好项目储备和前期论证，提高项目入库质量。2.2.2优化支出结构，保障重点领域需求坚持有保有压，调整优化支出结构，集中财力办大事。坚决落实过紧日子要求：严控“三公”经费，确保只减不增。大力精简会议、培训、差旅等活动，节约利用办公资源，降低行政运行成本。除刚性和重点支出外，一律按照不低于XX%的比例压减其他支出。保障重点任务资金需求：统筹一般公共预算、政府性基金预算等资金，优先保障[核心业务名称]、[重大建设项目]、[科技创新]等重点领域资金需求，确保重大项目顺利实施。兜牢“三保”底线：优先保障工资发放、机构运转和基本民生支出，确保不出风险。2.2.3强化预算执行管控，提高资金使用效率严格预算执行管理：硬化预算约束，年度预算批复后，除应急救灾等特殊情况外，原则上不予追加调整。确需调整的，必须按规定程序报批。加快支出进度：建立预算执行进度动态监控机制。对年初预算已批复的项目，督促业务部门加快实施；对下达较晚的转移支付资金，在收到后XX日内分解下达。实行支出进度通报制度，对连续三个月进度偏慢的部门进行约谈。规范资金支付行为：严格执行国库集中支付制度，从严控制资金垫付和归垫。规范公务卡使用，提高现金使用透明度。加强银行账户管理，清理违规账户。2.2.4深入实施绩效管理，构建长效机制将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督全过程。完善绩效指标体系：建立健全分行业、分领域、分层次的绩效指标库，提高绩效指标设置的科学性、规范性和可操作性。加强绩效运行监控：建立重大政策和项目绩效跟踪机制，对预算执行进度和绩效目标实现程度进行“双监控”。发现绩效运行偏差时，及时纠偏止损。做实绩效评价：扩大绩效评价范围，实现重点项目自评全覆盖。选取社会关注度高、影响面广的政策和项目开展重点绩效评价。强化结果应用：建立健全绩效评价结果与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩的机制。对绩效好的项目优先保障，对绩效一般的督促改进，对低效无效的资金一律削减或取消，对交叉重复、碎片化的政策予以调整。2.2.5筑牢风险防线，确保资金安全加强债务风险防控：严格控制债务规模，规范举债融资行为。妥善化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量。强化政府采购管理：严格执行政府采购预算和目录，做到“应采尽采”。加强政府采购需求管理和履约验收，提高采购资金使用效益。完善国有资产管理：健全资产配置、使用、处置全过程管理体系。推动资产共享共用，提高资产利用率。确保国有资产安全完整、保值增值。严肃财经纪律：积极配合审计、纪检监察等部门的监督检查。对发现的问题，建立台账，限期整改，举一反三，堵塞漏洞。2.3保障措施2.3.1加强组织领导成立预算管理工作领导小组，由单位主要领导任组长，分管领导任副组长，各部门负责人为成员。定期召开预算执行分析会，研究解决预算管理中遇到的重大问题，确保各项工作部署落到实处。2.3.2完善制度体系根据国家财经法律法规的新变化，结合单位实际，及时修订完善预算编制、资金支付、资产管理、绩效评价等规章制度，形成权责清晰、流程规范、风险可控的制度体系，做到用制度管人、管事、管钱。2.3.3推进信息化建设依托预算管理一体化系统，推进财务、资产、业务等系统的互联互通和数据共享。利用大数据、云计算等技术，加强财务数据的分析和挖掘，提升财务管理的智能化、自动化水平，为科学决策提供精准服务。2.3.4提升队伍素质加强财务队伍建设，通过业务培训、岗位练兵、外出学习等多种形式，提