财产物资保管责任制度

PAGE财产物资保管责任制度一、总则（一）目的为了加强公司财产物资的保管工作，确保财产物资的安全、完整，提高财产物资的使用效率，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有财产物资的保管工作，包括但不限于固定资产、流动资产、办公用品、原材料、成品等。（三）基本原则1.责任明确原则：明确各部门及人员在财产物资保管中的责任，做到责任到人。2.安全第一原则：确保财产物资的安全，防止发生损坏、丢失、被盗等情况。3.规范操作原则：严格按照规定的程序和方法进行财产物资的保管，确保操作规范。4.定期盘点原则：定期对财产物资进行盘点，及时发现问题并采取措施加以解决。二、财产物资保管职责分工（一）保管部门及人员职责1.仓库管理部门负责公司各类物资的出入库管理，确保物资的收发准确无误。按照规定的存储方式和条件，妥善保管物资，防止物资损坏、变质。定期对仓库进行清理和盘点，保证账实相符。做好仓库的安全防范工作，防止物资被盗、火灾等事故的发生。2.使用部门负责本部门领用财产物资的保管和使用，确保财产物资的安全和正常使用。对本部门财产物资的使用情况进行监督和检查，及时发现问题并报告。配合仓库管理部门做好财产物资的盘点工作。3.财务部门负责建立健全财产物资的财务账目，准确记录财产物资的增减变动情况。定期与仓库管理部门核对账目，确保账账相符。对财产物资的购置、报废等进行审核和监督。（二）各级管理人员职责1.部门负责人全面负责本部门财产物资的保管工作，确保本部门财产物资的安全和完整。组织制定本部门财产物资保管的具体措施和办法，并监督实施。协调解决本部门财产物资保管工作中出现的问题。2.仓库主管负责仓库的日常管理工作，包括物资的出入库、存储、盘点等。制定仓库管理制度和操作规程，并组织实施。定期对仓库管理人员进行培训和考核，提高其业务水平和工作责任心。及时向上级领导汇报仓库管理工作情况，提出改进建议。3.仓库管理员严格按照规定的程序和方法进行物资的出入库操作，确保物资的收发准确无误。认真做好物资的存储保管工作，按照物资的特性和要求，合理安排存储位置，防止物资损坏、变质。定期对仓库进行清理和盘点，及时发现和处理账实不符的情况。做好仓库的安全防范工作，如防火、防盗、防潮等。三、财产物资的入库管理（一）物资验收1.物资到货后，仓库管理人员应及时组织验收。验收内容包括物资的数量、规格、型号、质量等。2.验收人员应按照合同要求和相关标准进行验收，如发现物资数量短缺或质量不合格等问题，应及时与供应商联系，要求其补足或更换。3.验收合格的物资，仓库管理人员应填写验收单，并签字确认。验收单应包括物资名称、规格、型号、数量、质量状况、验收日期等内容。（二）入库手续办理1.验收合格的物资，仓库管理人员应及时办理入库手续。入库手续包括填写入库单、登记物资台账等。2.入库单应一式三联，一联仓库留存，一联交财务部门记账，一联交采购部门备查。入库单应包括物资名称、规格、型号、数量、单价、总价、入库日期、供应商名称等内容。3.仓库管理人员应按照物资的类别和规格，将物资分类存放，并在物资台账上详细记录物资的入库日期、名称、规格、型号、数量、存放位置等信息。四、财产物资的存储管理（一）存储条件要求1.根据各类财产物资的特性，提供适宜的存储条件。例如，对于易燃易爆物品，应设置专门的危险化学品仓库，确保通风良好、远离火源，并配备相应的消防器材。2.对于易受潮的物资，如纸张、木材等，应存放在干燥通风的仓库内，避免与水接触。3.对于精密仪器设备，应存放在温度湿度相对稳定、防尘、防震的环境中。（二）存储方式规范1.物资应按照类别、规格、型号等进行分类存放，便于查找和管理。例如，将办公用品分为文具类、办公设备类、耗材类等，分别存放。2.对于大型设备或笨重物资，应选择合适的货架或场地进行存放，确保存放稳固，防止倒塌损坏。3.物资应按照先进先出的原则进行摆放，避免长期积压导致物资老化或损坏。（三）仓库环境管理1.保持仓库内清洁卫生，定期进行清扫，清除杂物和灰尘。2.加强仓库的通风换气，确保空气流通，防止异味和有害气体积聚。3.做好仓库的防潮、防虫、防鼠等工作，采取相应的措施，如放置干燥剂、防虫药、鼠夹等。五、财产物资的出库管理（一）出库审批1.各部门因工作需要领用财产物资时，应填写领用申请表，注明物资名称、规格、型号、数量、用途等，并经部门负责人签字批准。2.对于贵重物品、限量物品或有特殊规定的物资，领用申请表还需经相关领导审批。（二）出库操作1.仓库管理人员根据审批后的领用申请表办理出库手续，填写出库单。出库单应一式三联，一联仓库留存，一联交财务部门记账，一联交领用部门备查。2..仓库管理人员应按照出库单上的物资名称、规格、型号、数量等进行发货，并在物资台账上及时记录物资的出库日期、领用部门、用途等信息。3.对于需送货上门的物资，仓库管理人员应安排专人负责送货，并与领用部门办理交接手续。（三）特殊情况处理如果遇到紧急情况需要临时领用物资，领用部门应填写临时领用申请表，并说明原因，经相关领导特批后，仓库管理人员方可办理出库手续。六、财产物资的盘点清查（一）盘点计划制定1.财务部门应会同仓库管理部门制定年度财产物资盘点计划，明确盘点的范围、时间、人员、方法等。2.盘点计划应报公司领导批准后实施。（二）盘点实施1.按照盘点计划，组织相关人员对财产物资进行实地盘点。盘点人员应认真核对物资的数量、规格、型号、质量等，确保账实相符。2.对于盘点中发现的问题，如盘盈、盘亏、损坏等，应及时记录，并查明原因。（三）盘点结果处理1.盘点结束后，盘点人员应填写盘点报告，详细说明盘点情况、发现的问题及处理建议。2.财务部门应根据盘点报告进行账务处理，调整财产物资的账目，确保账实相符。3.对于盘盈、盘亏、损坏等情况，应按照规定的程序进行审批，并追究相关人员的责任。七、财产物资的报废处理（一）报废鉴定1.对于已损坏、无法使用或已超过使用年限的财产物资，使用部门应填写报废申请表，注明物资名称、规格、型号、购置日期、报废原因等，并提交相关证明材料。2.财务部门会同仓库管理部门、技术部门等对报废申请进行鉴定，确定是否符合报废条件。（二）报废审批1.经鉴定符合报废条件的财产物资，报废申请表应报公司领导审批。2.对于价值较大的财产物资，报废审批还需报上级主管部门备案。（三）报废处理1.经批准报废的财产物资，仓库管理人员应及时办理出库手续，并按照规定进行处理。2.报废物资的处理方式包括变卖、捐赠、报废等，具体处理方式应根据物资的实际情况和公司规定进行选择。3.财务部门应根据报废处理情况进行账务处理，核销相关资产。八、财产物资的安全与保密（一）安全防范措施1.仓库应配备必要的安全设施，如消防器材、防盗报警装置、监控设备等，并定期进行检查和维护，确保其正常运行。2.加强仓库的安全管理，制定安全管理制度和操作规程，严禁无关人员进入仓库。3.对仓库管理人员进行安全教育培训，提高其安全意识和应急处理能力。（二）保密要求1.对于涉及公司机密的财产物资信息，如技术资料、客户资料等，应严格保密，防止泄露。2.仓库管理人员应签订保密协议，明确保密责任和义务。3.加强对仓库的保密管理，限制人员接触机密信息，对机密文件和资料应妥善保管。九、监督与考核（一）监督检查1.公司内部审计部门应定期对财产物资保管责任制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时提出整改意见。2.财务部门、仓库管理部门等应定期对财产物资的保管情况进行自查，确保制度的有效执行。（二）考核评价1.建立财产物资保管责任制度考核评价体系，对各部门及人员在财产物资保管工作中的表现进行考核评价。2.考核评价内容包括