融租租赁风控制度

PAGE融租租赁风控制度一、总则（一）制定目的本风控制度旨在规范融资租赁业务操作流程，有效识别、评估、监测和控制融资租赁业务过程中面临的各类风险，确保公司稳健经营，保障资产安全，实现可持续发展。（二）适用范围本制度适用于公司所有融资租赁业务活动，包括但不限于直接租赁、售后回租等业务模式。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家法律法规、监管要求以及行业标准，确保融资租赁业务合法合规开展。2.风险可控原则：对融资租赁业务全过程进行风险识别、评估和控制，将风险控制在公司可承受范围内。3.审慎经营原则：秉持审慎态度开展业务，充分考虑各种风险因素，确保业务决策科学合理。4.全面风险管理原则：涵盖融资租赁业务的各个环节，包括项目受理、尽职调查、合同签订、租金管理、资产监控等，实施全面风险管理。二、风险管理组织架构（一）风险管理委员会公司设立风险管理委员会，由公司高级管理人员、相关部门负责人等组成。风险管理委员会负责审议和决策公司重大风险管理策略、风险管理制度以及重大风险事项。（二）风险管理部门风险管理部门作为公司风险管理工作的具体执行部门，负责制定和实施风险管理制度、流程，开展风险识别、评估、监测和预警等工作，定期向风险管理委员会报告风险管理工作情况。（三）业务部门业务部门是融资租赁业务的发起和执行主体，负责项目的前期调研、尽职调查、合同谈判等工作，并在业务开展过程中承担风险防控的首要责任。同时，业务部门应配合风险管理部门开展风险管理工作，及时反馈业务进展情况和风险信息。（四）其他部门财务部门负责融资租赁业务的财务核算、资金管理和财务风险控制；法务部门负责审核业务合同、处理法律纠纷等法律风险防控工作；审计部门负责对融资租赁业务进行内部审计和监督，检查风险管理制度的执行情况。三、风险识别与评估（一）信用风险1.承租人信用评估收集承租人的基本信息，包括营业执照、公司章程、法定代表人身份证明等。分析承租人的财务状况，审查其近年度的财务报表，评估资产负债情况、盈利能力、现金流状况等。考察承租人的经营情况，了解其行业地位、市场份额、经营模式、发展前景等。调查承租人的信用记录，查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构报告等，了解其信用状况和违约历史。根据上述评估情况，对承租人进行信用评级，分为不同等级，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等，为业务决策提供参考。2.保证人信用评估若业务涉及保证人，按照对承租人信用评估的方法，对保证人进行信用评估，包括保证人的基本情况、财务状况、经营情况、信用记录等。审查保证人的保证能力，评估其资产规模、负债情况、现金流状况等，确保保证人有足够的代偿能力。分析保证人的保证意愿，了解其与承租人的关系以及提供保证的原因和动机。3.信用风险监测建立承租人信用档案，跟踪记录其经营状况、财务状况、信用记录等变化情况。定期对承租人进行信用复查，根据复查结果调整信用评级和风险防控措施。关注承租人所在行业的发展动态、市场竞争状况等因素，评估其对承租人信用状况的影响。（二）市场风险1.利率风险分析市场利率走势，关注宏观经济形势、货币政策变化等因素对利率的影响。根据业务特点和风险承受能力，选择合适的利率定价方式，如固定利率、浮动利率等。对于浮动利率业务，设定利率调整周期和幅度，合理确定利率风险敞口。通过利率互换、远期利率协议等金融衍生品工具，对利率风险进行套期保值。2.汇率风险对于涉及外币业务的融资租赁项目，评估汇率波动对租金收入、成本支出等的影响。根据业务实际情况，选择合适的汇率风险管理策略，如签订远期外汇合约、外汇期权等。密切关注国际汇率市场动态，及时调整汇率风险管理措施。3.市场供求风险分析租赁物所在行业的市场供求状况，评估租赁物的市场需求、供给能力、价格波动等情况。在项目前期调研阶段，充分考虑市场供求风险因素，合理选择租赁物种类和规模。建立市场供求风险监测机制，及时掌握市场变化情况，调整业务策略。（三）操作风险1.业务流程风险梳理融资租赁业务操作流程，明确各环节的操作规范和风险控制点。对业务流程进行定期评估和优化，确保流程的科学性、合理性和有效性。加强对业务人员的培训，提高其对业务流程的熟悉程度和操作技能，避免因操作失误导致风险。2.合同风险审核业务合同条款，确保合同内容符合法律法规要求，明确双方权利义务，避免合同漏洞和法律风险。加强合同签订过程的管理，确保合同签订程序合规，合同文本准确无误。建立合同执行跟踪机制，及时掌握合同履行情况，督促双方履行合同义务，防范合同违约风险。3.人员风险加强对业务人员、风险管理人员等的职业道德教育和业务培训，提高其风险意识和专业素质。建立健全人员绩效考核和激励机制，避免因人员违规操作、道德风险等导致业务风险。关注人员流动情况，做好工作交接和风险防控措施的调整。（四）法律风险1.法律法规合规审查法务部门对融资租赁业务涉及的法律法规进行全面审查，确保业务活动符合相关法律规定。关注法律法规政策变化，及时调整业务操作和风险防控措施，避免因法律法规调整导致业务风险。2.合同法律风险防控审核业务合同条款，确保合同的合法性、有效性和可操作性。对合同中的法律风险点进行识别和评估，采取相应的防范措施，如约定明确的违约责任、争议解决方式等。加强合同履行过程中的法律监督，及时处理法律纠纷，维护公司合法权益。3.法律纠纷处理建立法律纠纷应急预案，明确纠纷处理流程和责任分工。对于发生的法律纠纷，及时组织法务人员、业务人员等进行分析研究，制定应对策略。积极通过协商、仲裁、诉讼等方式解决法律纠纷，降低纠纷对公司造成的损失。（五）风险评估方法1.定性评估组织相关人员对风险进行定性分析，根据风险的性质、影响程度、发生可能性等因素，对风险进行分类和排序，确定风险等级。采用专家判断法、德尔菲法等方法，综合考虑各种因素，对风险进行定性评估。2.定量评估运用风险评估模型和工具，对信用风险、市场风险等进行定量分析，计算风险指标值，如违约概率、风险价值等。根据定量评估结果，进一步评估风险对公司的影响程度，为风险决策提供依据。3.风险矩阵建立风险矩阵，将风险发生可能性和影响程度进行交叉分析，确定不同风险的风险等级，如高、中、低等。根据风险矩阵，对识别出的风险进行分类管理，采取相应的风险防控措施。四、风险控制措施（一）信用风险控制措施1.合理设定业务准入标准根据承租人信用评级结果，设定不同等级承租人的业务准入条件，如最低信用等级要求、资产负债率上限、盈利能力指标等。对于信用等级较低的承租人，采取更为严格的风险防控措施，如提高保证金比例、要求提供额外担保等。2.加强担保管理要求承租人提供足额、有效的担保，担保方式包括保证、抵押、质押等。对保证人进行严格的信用评估和保证能力审查，确保保证人具备代偿能力和意愿。对抵押物、质押物进行价值评估和登记管理，确保担保物的合法性、有效性和可变现性。3.租金管理制定合理的租金计算方法和支付方式，确保租金收入能够覆盖业务成本和风险。建立租金催收管理制度，加强对租金逾期情况的跟踪和催收，及时采取法律手段维护公司权益。对租金收入进行定期核算和分析，评估租金回收风险，及时调整租金管理策略。（二）市场风险控制措施1.利率风险管理措施根据市场利率走势和业务实际情况，合理选择利率定价方式和调整周期。通过利率互换、远期利率协议等金融衍生品工具，对利率风险进行套期保值，锁定利率风险敞口。加强对利率风险的监测和分析，及时调整利率风险管理策略。2.汇率风险管理措施对于涉及外币业务的融资租赁项目，采取签订远期外汇合约、外汇期权等方式，对汇率风险进行套期保值。合理确定外币业务的结算方式和汇率风险敞口，避免因汇率波动导致损失。关注国际汇率市场动态，及时调整汇率风险管理措施。3.市场供求风险管理措施在项目前期调研阶段，充分考虑市场供求风险因素，合理选择租赁物种类和规模。建立市场供求风险监测机制，及时掌握市场变化情况，调整业务策略，如优化租赁物配置、调整租金价格等。加强与租赁物供应商的合作，建立稳定的供应链关系，降低市场供求风险。（三）操作风险控制措施1.完善业务流程定期梳理和优化融资租赁业务操作流程，明确各环节的操作规范和风险控制点。加强对业务流程执行情况的监督检查，确保流程严格执行，避免操作失误。2.加强合同管理建立合同模板和审核标准，规范合同签订流程，确保合同内容合法合规、条款清晰明确。加强合同履行过程的跟踪和管理，及时掌握合同履行情况，督促双方履行合同义务。定期对合同进行清理和归档，妥善保管合同档案。3.强化人员管理加强对业务人员、风险管理人员等的培训和考核，提高其专业素质和风险意识。建立健全人员绩效考核和激励机制，规范人员行为，避免违规操作和道德风险。关注人员流动情况，做好工作交接和风险防控措施的调整。（四）法律风险控制措施1.加强法律法规培训定期组织业务人员、风险管理人员等参加法律法规培训，提高其法律意识和合规操作能力。关注法律法规政策变化，及时向公司员工传达相关信息，确保业务活动符合法律法规要求。2.严格合同审查在合同签订前，法务部门对业务合同进行严格审查，确保合同内容合法合规、条款清晰明确。对合同中的法律风险点进行识别和评估，采取相应的防范措施，如约定明确的违约责任、争议解决方式等。3.建立法律纠纷应急预案制定法律纠纷应急预案，明确纠纷处理流程和责任分工。对于发生的法律纠纷，及时组织法务人员、业务人员等进行分析研究，制定应对策略。积极通过协商、仲裁、诉讼等方式解决法律纠纷，降低纠纷对公司造成的损失。五、风险监测与预警（一）风险监测指标体系1.信用风险监测指标承租人信用评级变化情况。保证人信用状况变化情况。租金逾期率。不良资产率。2.市场风险监测指标市场利率波动情况。汇率波动情况。租赁物市场价格变动情况。3.操作风险监测指标业务流程执行情况指标，如合同签订合规率、审批流程及时率等。人员违规操作次数。合同纠纷发生率。4.法律风险监测指标法律法规合规审查通过率。合同法律风险评估结果。法律纠纷案件数量和处理结果。（二）风险预警机制1.设定预警阈值根据风险监测指标体系，设定不同风险指标的预警阈值，如租金逾期率达到一定比例、承租人信用评级下降到一定等级等，触发风险预警。2.预警信息发布当风险指标达到预警阈值时，风险管理部门及时发布预警信息，通知相关部门和人员关注风险情况。3.预警处置措施相关部门和人员接到预警信息后，应立即采取相应的处置措施，如对承租人进行实地调查、调整租金管理策略、加强合同审查等，控制风险进一步扩大。六、风险管理监督与检查（一）内部审计监督审计部门定期对融资租赁业务进行内部审计，检查风险管理制度的执行情况、业务操作流程的合规性、风险控制措施的有效性等方面。审计部门根据审计结果出具审计报告，提出改进建议和意见，督促相关部门进行整改。（二）风险管理部门自查风险管理部门定期对自身风险管理工作进行自查，检查风险识别、评估、监测和控制等工作的开展情况，发现问