审计局保密人员保密制度

PAGE审计局保密人员保密制度一、总则（一）制定目的为加强审计局保密管理，确保国家秘密、工作秘密和敏感信息的安全，保障审计工作的顺利开展，依据《中华人民共和国保守国家秘密法》《中华人民共和国保守国家秘密法实施条例》及相关法律法规，结合审计局工作实际，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于审计局全体保密人员，包括在职人员、借调人员、聘用人员以及参与审计项目的外部协作人员等。（三）基本原则1.依法管理原则：严格遵守国家保密法律法规，依法履行保密职责。2.预防为主原则：强化保密教育，完善保密措施，防范泄密风险。3.突出重点原则：对涉及国家秘密、重要工作信息等关键领域和环节，实施重点保护。4.严格责任原则：明确保密人员的保密责任，对违反保密制度的行为严肃追究责任。二、保密工作组织与职责（一）保密工作领导小组成立以审计局主要领导为组长，各分管领导为副组长，各科室负责人为成员的保密工作领导小组。领导小组负责全面领导审计局保密工作，研究决定保密工作重大事项；定期召开保密工作会议，部署保密工作任务；监督检查保密制度执行情况，及时解决保密工作中存在的问题。（二）保密工作机构设立保密工作办公室，挂靠在局办公室，负责保密工作的日常组织协调和具体实施。保密工作办公室配备专职保密工作人员，负责保密文件管理、保密教育培训、保密监督检查等工作。（三）保密人员职责1.保密工作领导小组职责贯彻执行国家保密法律法规和上级保密工作部署，制定本局保密工作规划和年度计划。组织开展保密宣传教育，增强全体人员的保密意识。审定保密制度、保密措施和保密工作预案，确保保密工作规范有序。研究解决保密工作中的重大问题，协调处理失泄密事件。对保密工作进行监督检查和考核，表彰奖励保密工作先进集体和个人。2.保密工作办公室职责负责保密工作的日常管理，落实保密工作领导小组的各项决策部署。制定和完善保密管理制度、操作规程和工作流程，确保保密工作有章可循。组织开展保密教育培训，提高保密人员业务能力和保密意识。负责保密文件、资料的收发、登记、保管、传递、归档和销毁等工作，确保国家秘密载体安全。在审计项目实施过程中，指导和监督审计人员遵守保密规定，对涉及国家秘密、工作秘密的审计事项进行重点管理。定期开展保密检查，及时发现和消除保密隐患，对发现的问题提出整改意见并督促落实。负责与上级保密部门和其他相关部门的沟通协调，及时报送保密工作信息。建立健全保密工作档案，记录保密工作开展情况。3.审计人员保密职责认真学习保密法律法规和本局保密制度，自觉遵守保密规定。严格保守在审计工作中知悉的国家秘密、工作秘密和商业秘密，不得擅自扩大知悉范围。在审计项目实施过程中，妥善保管审计资料，不得私自留存、复制、传播审计工作中涉及的国家秘密和敏感信息。对涉及国家秘密、工作秘密的审计事项，严格按照规定的程序和要求进行处理，严禁违规操作。参加审计项目结束后，及时将审计资料整理归档，不得擅自销毁或丢弃。发现失泄密隐患或事件，应立即采取措施，并及时报告本部门负责人和保密工作办公室。三、保密范围与密级确定（一）保密范围1.国家秘密：包括审计工作中涉及的国家财政收支、财务收支的真实、合法和效益情况等相关信息，以及依照法定程序确定的其他国家秘密事项。2.工作秘密：主要指审计局在履行职责过程中产生的，不属于国家秘密，但不宜公开的内部工作信息，如审计工作计划、方案、工作动态、统计数据、审计报告初稿等。3.商业秘密：涉及被审计单位的商业信息、技术秘密、经营策略等，审计人员在工作中知悉且按照约定或法律法规规定应当保密的信息。（二）密级确定1.国家秘密的密级：根据国家秘密的重要性和泄露后可能造成的危害程度，分为绝密、机密、秘密三级。绝密级国家秘密是最重要的国家秘密，泄露会使国家安全和利益遭受特别严重的损害；机密级国家秘密是重要的国家秘密，泄露会使国家安全和利益遭受严重的损害；秘密级国家秘密是一般重要的国家秘密，泄露会使国家安全和利益遭受损害。2.工作秘密和商业秘密的密级：由审计局保密工作领导小组根据信息的敏感程度和影响范围，确定为内部敏感、一般敏感等不同级别，并采取相应的保密措施。（三）密级变更与解除1.国家秘密的密级变更与解除：国家秘密事项的密级，应当根据情况变化及时变更或解除。密级变更或解除由原定密机关、单位决定，也可以由其上级机关决定。审计局发现所确定的国家秘密事项密级确需变更或解除的，应及时报告原定密机关、单位，并按照有关规定办理变更或解除手续。2.工作秘密和商业秘密的密级变更与解除：工作秘密和商业秘密的密级变更与解除，由审计局保密工作领导小组根据实际情况进行评估后决定。对不再具有保密价值或已公开的信息，应及时解除密级，并告知相关人员。四、保密制度与措施（一）保密教育培训制度1.定期组织保密人员参加保密法律法规、保密知识和技能培训，提高保密意识和业务水平。培训内容包括国家保密政策法规、保密工作形势、保密技术防范、失泄密案例分析等。2.在新录用人员、借调人员、聘用人员上岗前，进行专门的保密教育培训，使其了解保密工作要求和岗位职责，掌握基本的保密技能。3.根据审计工作实际，适时开展针对性的保密培训，如针对特定审计项目的保密要求、涉密信息系统操作规范等进行培训，确保审计人员熟悉并遵守保密规定。4.鼓励保密人员自主学习保密知识，参加各类保密培训和学术交流活动，不断更新知识结构，提高保密工作能力。（二）保密文件管理制度1.严格执行保密文件收发登记制度，对收到的保密文件，要逐件清点、核对、登记，注明签收日期、文号、标题、密级、份数等信息，并及时分送有关领导和人员。2.保密文件的传阅要严格按照规定的范围进行，不得擅自扩大传阅范围。传阅过程中要注意保管，防止文件丢失、损坏或泄密。阅文人阅后应及时签字退还，不得擅自留存。3.保密文件的借阅要履行审批手续，填写借阅登记表，注明借阅人姓名、单位、借阅时间、文件名称、密级等信息。借阅人应在规定时间内归还文件，不得转借他人或擅自扩大使用范围。4.保密文件的复印要严格控制，确需复印的，应经文件制发机关或本局保密工作领导小组批准，并履行登记手续。复印件要按照原件的密级进行管理，不得随意丢弃。5.保密文件的保管要指定专人负责，存放于专门的保密文件柜中，实行分类管理，确保文件安全。定期对保密文件进行清查核对，发现问题及时报告并处理。6.保密文件的销毁要严格按照规定程序进行，由保密工作办公室统一组织实施。销毁前要造册登记，经本局保密工作领导小组批准后，采用粉碎、焚烧等方式进行销毁，并留存销毁记录。严禁将保密文件出售或作为废品处理。（三）计算机信息系统保密管理制度1.加强计算机信息系统的安全保密管理，建立健全信息系统安全保密防护体系，采取防火墙、入侵检测、加密技术、身份认证等安全措施，防止信息泄露、被篡改或被非法访问。2.审计人员使用的计算机要安装正版操作系统、杀毒软件和防火墙，并及时更新病毒库和系统补丁。严禁在连接互联网的计算机上存储、处理和传输国家秘密、工作秘密和商业秘密信息。3.对涉及国家秘密、工作秘密的计算机信息系统，要按照分级保护的要求，进行安全定级、备案和测评，确保系统安全可靠。系统建设和改造要同步规划、同步建设、同步运行保密技术防护设施，防止信息安全漏洞。4.审计人员在使用计算机信息系统处理涉密信息时，要严格遵守操作规程，设置强密码，并定期更换。严禁擅自将涉密计算机信息系统接入其他网络，严禁在涉密计算机上使用未经授权的软件和移动存储设备。5.对存储在计算机信息系统中的涉密信息，要进行加密存储，并定期备份。备份数据要异地存放，确保数据安全。6.加强对计算机信息系统的日常监控和审计，及时发现和处理异常情况。对违规操作和可能导致信息泄露的行为，要及时制止并报告。（四）审计项目保密管理制度1.在审计项目实施前，审计组应制定保密工作方案，明确保密工作目标、任务和措施，对审计人员进行保密教育和培训，签订保密承诺书，确保审计人员了解保密要求和责任。2.审计人员在审计过程中，要严格遵守审计工作纪律，不得擅自向无关人员透露审计工作进展情况、审计发现的问题及相关信息。对审计工作中获取的国家秘密事项，要严格按照保密规定进行处理，不得私自摘抄、复制、传播。3.审计组要妥善保管审计工作资料，包括审计通知书、审计工作底稿、审计证据、审计报告等，不得随意丢弃或泄露。审计项目结束后，要及时将审计资料整理归档，按照规定的保管期限进行保存。4.审计人员在与被审计单位及相关人员沟通交流时，要注意把握分寸，不得泄露审计工作秘密。对涉及国家秘密、工作秘密的审计事项，要按照规定的程序和权限进行汇报和披露。5.加强对审计项目现场的保密管理，对审计工作场所进行必要的安全防范，防止无关人员进入。在审计项目实施过程中，如发现有失泄密隐患或事件，要立即采取措施，并及时报告本部门负责人和保密工作办公室。（五）对外交流合作保密管理制度1.审计局在开展对外交流合作活动前，要对活动内容进行保密审查，评估可能涉及的国家秘密、工作秘密和商业秘密信息，制定相应的保密措施。2.对外交流合作中涉及国家秘密、工作秘密的，要按照规定报经有关部门批准，并与对方签订保密协议，明确双方的保密责任和义务。3.在对外交流合作过程中，要严格控制知悉范围，不得擅自向境外组织、机构和人员提供国家秘密、工作秘密和商业秘密信息。如需提供相关信息，应按照规定的程序进行审批，并采取必要的保密措施。4.对外交流合作结束后，要及时对涉及的资料进行清理和归档，对不再需要的资料要按照规定进行销毁，防止信息泄露。（六）保密监督检查制度1.保密工作领导小组定期对本局保密工作进行全面检查，每年不少于[X]次。检查内容包括保密制度执行情况、保密文件管理、计算机信息系统安全保密、审计项目保密等方面。2.保密工作办公室负责日常保密监督检查工作，不定期对各科室、审计组的保密工作进行抽查。对发现的问题及时提出整改意见，并督促整改落实。3.建立保密工作举报制度，鼓励全体人员对违反保密制度的行为进行举报。对举报属实的，给予举报人适当奖励；对隐瞒不报或故意泄露举报信息的，依法追究责任。4.对违反保密制度的行为，要及时进行调查处理。根据情节轻重，给予批评教育、责令整改、通报批评、纪律处分等处理措施；构成犯罪的，依法追究刑事责任。5.在保密监督检查过程中，要做好检查记录，对发现的问题和整改情况进行详细记载，建立健全保密监督检查档案。五、保密工作流程（一）保密文件处理流程1.收文：保密文件由专人签收后，进行登记、编号，注明密级、份数、来源等信息，填写《保密文件收文登记表》。2.传阅：根据文件内容和领导批示，确定传阅范围，按照规定的顺序进行传阅。传阅过程中，传阅人要在《保密文件传阅登记表》上签字，注明传阅日期。3.承办：承办人接到传阅文件后，要及时办理，并在规定时间内将办理结果反馈给传阅人。办理过程中，要严格遵守保密规定，确保文件安全。4.归档：文件办理完毕后，承办人要及时将文件整理归档，填写《保密文件归档登记表》，注明归档日期、文件名称、密级、份数等信息。档案管理人员要定期对归档文件进行清查核对，确保档案完整、安全。5.销毁：对已过保管期限或不需要继续保存的保密文件，由保密工作办公室提出销毁意见，报本局保密工作领导小组批准后，按照规定程序进行销毁。销毁过程要进行详细记录，留存销毁凭证。（二）审计项目保密流程1.项目启动：审计组在接到审计任务后，制定保密工作方案，明确保密工作目标、任务和措施。对审计人员进行保密教育和培训，签订保密承诺书。2.现场审计：审计人员在审计过程中，严格遵守审计工作纪律，妥善保管审计工作资料，不得擅自向无关人员透露审计工作进展情况、审计发现的问题及相关信息。对涉及国家秘密、工作秘密的审计事项，要按照规定的程序和权限进行处理。3.审计报告：审计报告初稿形成后，要严格按照保密规定进行保管和传递。审计组要对报告内容进行保密审查，确保报告中不涉及国家秘密、工作秘密和商业秘密信息。审计报告经审核批准后，按照规定的程序进行印发和报送。4.项目结束：审计项目结束后，审计组要及时将审计资料整理归档，按照规定的保管期限进行保存。对审计过程中使用的计算机、移动存储设备等进行清理，删除或销毁存储的涉密信息。六、保密工作奖惩（一）奖励1.对在保密工作中表现突出的集体和个人，给予表彰和奖励。奖励形式包括通报表扬、颁发荣誉证书、给予物质奖励等。2.有下列情形之一的，给予奖励：严格遵守保密制度，在保密工作中做出显著成绩的。及时发现、制止和报告失泄密隐患或事件，避免国家秘密、工作秘密和商业秘密遭受重大损失的。积极参与保密技术研究和创新，为提高保密工作水平做出重要贡献的。在保密宣传教育