审计局集体决策制度

PAGE审计局集体决策制度一、总则（一）目的为规范审计局决策行为，提高决策的科学性、民主性和透明度，确保审计工作依法、公正、高效开展，依据相关法律法规及行业标准，结合本局实际，制定本集体决策制度。（二）适用范围本制度适用于审计局在履行审计监督职责过程中，涉及重大事项、重要项目安排、大额资金使用等方面的决策活动。（三）基本原则1.依法决策原则：决策必须严格遵守国家法律法规，确保决策内容合法合规。2.科学决策原则：运用科学方法和技术手段，进行充分的调查研究和分析论证，提高决策的科学性。3.民主决策原则：充分发扬民主，广泛听取各方面意见，保障干部职工的知情权、参与权、表达权和监督权。4.集体决策原则：重大事项由领导班子集体研究决定，避免个人独断专行。5.公开透明原则：除依法应当保密的事项外，决策过程和结果应向社会公开，接受监督。二、决策事项范围（一）重大审计项目安排1.确定年度审计工作重点和审计项目计划。2.对涉及面广、影响力大的重大审计项目进行立项和组织实施。（二）重要人事任免1.科级干部的选拔任用、轮岗交流、奖惩等。2.重要岗位人员的调配。（三）大额资金使用1.年度部门预算编制和调整。2.重大专项资金的安排和使用。3.重大项目经费的支出审批。（四）重大制度制定与修订1.审计业务规范、工作流程等制度的制定与修订。2.内部管理制度、考核评价制度等的制定与修订。（五）其他重大事项1.涉及审计局发展战略、改革创新等方面的重大问题。2.上级交办的重要任务和涉及全局性的重大事项决策。三、决策程序（一）议题提出1.局领导班子成员根据工作需要，提出决策议题。2.各科室根据职责范围，对需要集体决策的事项进行梳理，提出议题建议，经分管领导审核后报主要领导。3.涉及多个科室的议题，由牵头科室负责汇总整理，提出初步意见，报分管领导审核后报主要领导。（二）会前准备1.议题确定后，由承办科室负责收集、整理与议题相关的资料，包括政策依据、现状分析、可行性研究报告、专家意见等，形成决策草案。2.决策草案应明确议题的背景、目的、主要内容、可行性分析、风险评估及初步意见等。3.承办科室将决策草案提前送达参会人员，以便参会人员提前了解情况，做好发言准备。（三）会议讨论1.集体决策会议由主要领导主持，局领导班子成员、相关科室负责人及其他必要人员参加。2.承办科室负责人汇报决策草案的有关情况，参会人员对决策草案进行充分讨论，发表意见和建议。3.主要领导应引导参会人员围绕议题进行深入讨论，充分听取各方面的意见，确保决策的科学性和民主性。（四）决策表决1.经会议讨论后，对决策事项进行表决。表决方式可采用口头表决、举手表决或无记名投票表决等。2.决策事项需经领导班子成员半数以上通过方为有效。3.对争议较大的事项，应暂缓表决，待进一步调查研究、分析论证后再行表决。（五）决策形成1.根据表决结果，形成会议纪要。会议纪要应明确决策事项、决策依据、决策结果及执行要求等。2.会议纪要由主要领导签发，印发至各科室执行。（六）决策执行与监督1.决策事项确定后，由相关科室负责组织实施，并明确责任人和时间节点。2.局办公室负责对决策执行情况进行跟踪检查，及时向领导班子汇报执行进展情况。3.对决策执行过程中出现的问题，应及时进行研究分析，提出解决方案，必要时可对决策进行调整或完善。四、决策责任追究（一）决策失误责任认定1.因决策过程违反法律法规、程序规定或未充分履行职责，导致决策失误，造成重大损失或不良影响的，应追究相关责任人的责任。2.决策失误责任认定应根据决策过程中的具体行为、过错程度、损失后果等因素进行综合判断。（二）责任追究方式1.对决策失误的责任人，视情节轻重，给予批评教育、诫勉谈话、通报批评、党纪政纪处分等处理。2.因决策失误给国家和单位造成经济损失的，应依法依规追究相关责任人的经济赔偿责任。（三）责任追究程序1.由局纪检监察部门负责对决策失误责任进行调查核实。2.根据调查结果，提出责任追究建议，报局党组研究决定。3.对责任追究决定不服的，可在规定时间内提出申诉。五、决策公开与保密（一）决策公开1.除依法应当保密的事项外，审计局应通过局政务公开栏、官方网站等渠道，及时向社会公开决策事项、决策过程和决策结果。2.决策公开应遵循真实、准确、及时、完整的原则，保障公众的知情权和监督权。（二）决策保密1.对涉及国家秘密、商业秘密、个人隐私等不宜公开