审计局维稳风险评估制度

PAGE审计局维稳风险评估制度一、总则（一）目的为有效预防、减少和妥善处置审计工作中可能引发的不稳定因素，维护社会稳定，保障审计工作的顺利开展，根据国家相关法律法规和行业标准，结合本局实际，制定本维稳风险评估制度。（二）适用范围本制度适用于本局开展的各类审计项目以及与审计工作相关的重大事项决策、重要政策出台、重点项目实施等活动。（三）基本原则1.以人为本原则：把维护人民群众的根本利益作为评估工作的出发点和落脚点，充分考虑群众的承受能力，切实保障群众合法权益。2.预防为主原则：立足早发现、早报告、早控制、早解决，将不稳定因素化解在萌芽状态，防止矛盾激化升级。3.科学评估原则：运用科学的方法和手段，对可能引发的维稳风险进行全面、深入、准确的分析评估，为决策提供依据。4.依法评估原则：严格遵循法律法规和政策规定，确保评估工作合法合规。5.公开公正原则：评估过程和结果要公开透明，广泛听取各方面意见，接受社会监督，做到公平公正。（四）工作机构及职责成立维稳风险评估工作领导小组（以下简称“领导小组”），由局长担任组长，副局长担任副组长，各科室负责人为成员。领导小组下设办公室，设在局办公室，负责维稳风险评估日常工作。其职责如下：1.领导小组职责全面领导本局维稳风险评估工作，研究制定评估工作的方针政策和重大措施。审定维稳风险评估报告，对评估结果进行决策。协调解决评估工作中的重大问题。2.办公室职责负责制定维稳风险评估工作方案和相关制度。组织开展维稳风险评估工作，指导各科室做好评估工作的具体实施。收集、汇总、分析评估信息，撰写评估报告，提出处置建议。督促检查评估意见和处置措施的落实情况。负责维稳风险评估工作的档案管理。二、评估范围与内容（一）审计项目维稳风险评估1.审计项目实施前审计项目涉及的政策法规依据是否准确、适用，是否存在政策冲突或不确定性。被审计单位的基本情况，包括财务状况、经营管理、内部控制等，是否存在潜在的风险因素。审计项目的目标、范围、重点内容，是否会引起被审计单位及相关利益群体的关注和反应。审计项目实施过程中可能面临的困难和阻力，如资料提供不配合、人员抵触等情况。2.审计项目实施过程中审计人员与被审计单位及相关人员的沟通协调情况，是否存在矛盾冲突。审计工作的进展情况，是否按计划顺利推进，有无可能导致项目延期或无法完成的风险。审计发现问题的性质、严重程度及处理方式，是否会引发被审计单位的不满或争议。3.审计项目结束后审计报告的内容和结论是否客观公正合理，是否会引起被审计单位及相关利益群体的质疑或投诉。审计决定的执行情况，是否存在执行困难或拒不执行的情况，可能引发的后续问题。对被审计单位整改情况的跟踪检查，是否会因整改不力引发新的矛盾。（二）重大事项决策维稳风险评估1.决策事项的合法性：决策事项是否符合国家法律法规、政策规定以及上级要求。2.决策事项的合理性：决策事项是否符合经济社会发展规律和本局实际情况，是否兼顾各方利益，是否公平公正。3.决策事项的可行性：决策事项是否具备实施条件，是否经过充分论证，是否存在技术、资金、人力等方面的障碍。4.利益相关方的反应：决策事项对本局干部职工、被审计单位、社会公众等利益相关方的影响，可能引发的不同意见和诉求。5.可能引发的社会稳定风险：决策事项实施后可能引发的矛盾纠纷、群体性事件、信访问题等不稳定因素。（三）重要政策出台维稳风险评估1.政策的合法性：政策是否符合国家法律法规和政策导向，是否与现行政策相衔接。2.政策的合理性：政策的目标、内容、措施是否合理可行，是否充分考虑了各方面的承受能力和利益关系。3.政策的可行性：政策是否具备实施的条件和基础，是否能够有效解决实际问题，达到预期效果。4.政策的透明度：政策制定过程是否公开透明，是否广泛征求了意见，是否充分听取了利益相关方的诉求。5.可能引发的社会稳定风险：政策出台后可能引发的社会舆论、群众反应、利益冲突等不稳定因素。（四）重点项目实施维稳风险评估1.项目的合法性：项目是否符合国家法律法规、产业政策和环保要求。2.项目的可行性：项目是否经过科学论证，是否具备实施条件，是否能够实现预期目标。3.项目资金的保障情况：项目资金来源是否可靠，资金使用是否合理合规，是否存在资金缺口或风险。4.项目实施过程中的管理情况：项目实施过程中的组织协调、质量控制、安全管理等情况，是否存在管理漏洞或风险。5.项目对周边环境和群众生活的影响：项目实施对周边生态环境、居民生活、交通出行等方面的影响，可能引发的群众不满或投诉。6.可能引发的社会稳定风险：项目实施过程中可能引发的征地拆迁、补偿安置、施工纠纷等不稳定因素。三、评估程序与方法（一）评估程序1.确定评估项目：由领导小组办公室根据审计工作安排、重大事项决策、重要政策出台、重点项目实施等情况，确定需要进行维稳风险评估的项目或事项。2.制定评估方案：针对确定的评估项目，由责任科室或牵头科室制定具体的评估方案，明确评估目的任务、范围内容、方法步骤、时间安排和人员分工等。3.开展调查研究：评估人员通过查阅资料、实地走访、问卷调查、召开座谈会等方式，收集与评估项目相关的信息资料，了解掌握各方面情况。4.进行分析评估：运用定性与定量相结合的方法，对收集到的信息资料进行综合分析，评估可能存在的维稳风险及其程度，提出风险等级建议。5.形成评估报告：根据分析评估结果，撰写维稳风险评估报告，报告内容包括评估项目基本情况、评估过程、风险分析、风险等级、处置建议等。6.审定评估报告：评估报告经责任科室或牵头科室负责人审核后，报领导小组审定。领导小组根据评估报告，对评估项目作出决策，提出进一步的工作意见和要求。7.做好跟踪反馈：评估工作结束后，责任科室或牵头科室要对评估意见和处置措施的落实情况进行跟踪检查，及时反馈工作进展情况，确保维稳风险得到有效控制和化解。（二）评估方法1.定性评估方法专家评估法：邀请相关领域的专家学者、专业人士对评估项目进行分析论证，提出专业意见和建议。经验判断法：根据以往类似项目或事项的经验教训，对评估项目可能存在的维稳风险进行判断和评估。民意调查法：通过问卷调查、电话访谈、网络征求意见等方式，广泛征求干部职工、被审计单位、社会公众等利益相关方的意见和建议，了解他们对评估项目的看法和态度。2.定量评估方法风险矩阵法：将评估项目的风险发生可能性和影响程度进行量化，通过建立风险矩阵，确定风险等级。层次分析法：将评估项目的目标分解为多个层次，通过建立层次结构模型，计算各层次因素的权重，从而确定风险程度。模糊综合评价法：运用模糊数学原理，对评估项目的风险因素进行综合评价，得出风险等级。四、风险等级划分与处置（一）风险等级划分根据维稳风险发生的可能性和影响程度，将风险等级划分为高风险、中风险、低风险三个等级。1.高风险：风险发生的可能性很大，且一旦发生将对社会稳定造成严重影响，如引发大规模群体性事件、重大信访问题等。2.中风险：风险发生的可能性较大，可能对社会稳定造成一定影响，如引发局部性矛盾纠纷、个别信访问题等。3.低风险：风险发生的可能性较小，对社会稳定的影响较小，如可能引发个别人员的不满或轻微争议等。（二）处置措施1.高风险立即启动应急预案，成立专门的处置工作小组，采取有效措施控制风险蔓延。同时，及时向上级主管部门和当地党委政府报告情况，请求支持和指导。深入调查了解风险产生的原因和相关利益群体的诉求，制定切实可行的解决方案，积极化解矛盾纠纷。加强舆论引导和宣传解释工作，及时发布准确信息，回应社会关切，争取群众理解和支持。2.中风险由责任科室或牵头科室负责，制定具体的应对措施，密切关注风险动态，及时做好沟通协调和矛盾化解工作。加强与相关利益群体的沟通交流，听取他们的意见和建议，对合理诉求要及时予以解决，对不合理诉求要做好解释说明工作。定期向上级主管部门报告风险处置情况，根据工作进展及时调整处置措施。3.低风险由责任科室或牵头科室自行负责，对风险进行跟踪监测，做好相关解释说明工作，防止风险升级。针对可能出现的问题，提前做好应对准备，一旦发现风险有扩大趋势，及时采取相应措施进行处置。五、监督与问责（一）监督检查1.领导小组办公室定期对维稳风险评估工作开展情况进行检查，重点检查评估程序是否规范、评估方法是否科学、评估报告是否真实准确、处置措施是否落实到位等。2.对审计项目、重大事项决策、重要政策出台、重点项目实施等涉及维稳风险评估的工作进行全过程监督，确保评估工作贯穿于各项工作的始终。3.建立健全维稳风险评估工作档案管理制度，对评估工作的相关资料进行整理归档，便于查阅和监督检查。（二）问责机制1.对在维稳风