中央企业合规风控制度

PAGE中央企业合规风控制度一、总则（一）目的本制度旨在加强中央企业合规风险管理，保障企业稳健运营，维护国有资产安全，促进企业依法合规经营，提升企业治理水平，增强企业核心竞争力，实现企业可持续发展。（二）适用范围本制度适用于中央企业及其各级子企业（以下统称“企业”）。（三）基本原则1.全面覆盖原则合规风控制度应覆盖企业经营管理的各个领域、各个环节，确保不存在合规风险盲区。2.风险导向原则以识别、评估和应对合规风险为核心，将合规风险管理融入企业战略规划、决策制定、业务运营等全过程，优先防控重大合规风险。3.审慎有效原则合规风控制度应科学合理、严谨审慎，具有可操作性和有效性，能够切实防范和化解合规风险。4.动态调整原则根据内外部环境变化、法律法规更新以及企业战略调整，及时对合规风控制度进行修订和完善，确保制度的适应性和有效性。5.协同配合原则企业各部门、各岗位应协同配合，形成合规风险管理合力，共同推进合规风控制度的有效执行。（四）定义与术语1.合规企业的经营管理行为及其相关活动符合法律法规、监管要求、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。2.合规风险企业因未能遵循法律法规、监管要求、行业准则和企业章程、规章制度等而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。3.合规管理企业通过建立合规管理体系，制定和执行合规管理制度，开展合规风险识别、评估、应对以及监督检查等活动，预防、发现、纠正违规行为，防控合规风险的行为。4.合规管理部门企业设立的专门负责合规管理工作的职能部门，在合规负责人的领导下，履行合规管理职责。5.合规负责人企业设立的全面负责合规管理工作的高级管理人员，直接向企业主要负责人汇报工作。二、合规管理体系建设（一）组织架构1.董事会董事会对企业合规管理工作负主要责任，审议批准合规管理战略、基本制度和年度报告等，决定合规管理重大事项。2.监事会监事会对董事会、高级管理层合规管理工作进行监督，对企业合规管理体系的有效性进行评价，发现违规行为及时提出纠正意见。3.高级管理层高级管理层负责组织领导企业合规管理工作，制定合规管理目标和计划，确保合规管理资源的有效配置，督促解决合规管理中的重大问题。4.合规负责人合规负责人全面负责企业合规管理工作，领导合规管理部门开展工作，向董事会和高级管理层报告合规管理工作情况，组织制定和修订合规管理制度，推动合规管理体系的有效运行。5.合规管理部门合规管理部门作为企业合规管理的牵头部门，负责组织、协调、指导和监督企业合规管理工作，开展合规风险识别、评估、应对以及监督检查等具体工作。6.各业务部门：各业务部门是本部门合规管理的第一责任人，负责本部门业务活动的合规管理，及时识别、评估、应对本部门的合规风险，向合规管理部门报告合规管理工作情况。（二）职责分工1.董事会职责审议批准合规管理战略、基本制度和年度报告等。决定合规管理重大事项，包括合规管理机构的设置、合规负责人的任免等。监督高级管理层的合规管理工作，对合规管理的有效性进行评价。2.监事会职责对董事会、高级管理层合规管理工作进行监督。对企业合规管理体系的有效性进行评价，发现违规行为及时提出纠正意见。3.高级管理层职责组织领导企业合规管理工作，制定合规管理目标和计划。确保合规管理资源的有效配置，提供必要的人力、物力和财力支持。督促解决合规管理中的重大问题，推动合规管理体系的有效运行。4.合规负责人职责全面负责企业合规管理工作，领导合规管理部门开展工作。向董事会和高级管理层报告合规管理工作情况，提出改进建议。组织制定和修订合规管理制度，确保制度的完善性和有效性。推动合规管理体系的有效运行，协调解决合规管理中的重大问题。5.合规管理部门职责组织协调：组织、协调、指导和监督企业合规管理工作，制定合规管理工作规划和年度计划。风险识别与评估：开展合规风险识别、评估和预警，建立合规风险数据库和监控机制。制度建设：组织制定和修订合规管理制度，审核业务制度和流程中的合规条款。培训与宣传：组织开展合规培训和宣传教育活动，提高员工合规意识。监督检查：对企业各部门和所属单位的合规管理情况进行监督检查，发现违规行为及时督促整改。沟通与报告：与外部监管机构、行业协会等保持沟通，及时了解法律法规和监管要求的变化；定期向董事会和高级管理层报告合规管理工作情况。6.各业务部门职责负责本部门业务活动的合规管理，将合规要求融入业务流程和操作规范。及时识别、评估、应对本部门的合规风险，制定并落实风险应对措施。向合规管理部门报告本部门合规管理工作情况，配合合规管理部门开展监督检查和整改工作。（三）制度建设1.基本制度制定企业合规管理基本制度，明确合规管理的目标、原则、组织架构、职责分工、工作流程、监督考核等内容，为合规管理工作提供基本遵循。2.专项制度根据企业实际情况，制定重点领域、关键环节的合规专项制度，如市场交易合规制度、投资管理合规制度、财务管理合规制度、人力资源管理合规制度等，确保各业务领域的合规管理有章可循。3.操作规程针对具体业务活动，制定详细的合规操作规程，明确业务流程中的合规要求和操作步骤，指导员工正确开展业务活动，防范合规风险。4.制度修订与完善定期对合规管理制度进行评估和修订，及时发现制度存在的问题和不足，根据法律法规变化、监管要求调整以及企业业务发展需要，对制度进行更新完善，确保制度的有效性和适应性。三、合规风险识别与评估（一）风险识别1.法律法规风险关注国家法律法规、监管要求的变化，识别企业经营管理活动中可能违反法律法规的风险点，如市场准入、税收政策、劳动法规等方面的合规风险。2.监管要求风险跟踪行业监管政策的调整，分析企业业务活动是否符合监管要求，包括行业标准、资质许可、信息披露等方面的合规风险。3.合同风险审查企业签订的各类合同，识别合同条款中存在的合规风险，如合同主体资格、合同内容合法性、合同履行条款等方面的问题。4.知识产权风险关注企业知识产权的保护和运用，识别在商标、专利、著作权等方面可能存在的侵权风险以及自身权益被侵犯的风险。5.商业伙伴风险评估企业商业伙伴的合规状况，识别因商业伙伴违规行为导致企业面临连带责任或声誉损失的风险。6.内部管理风险检查企业内部管理制度和流程的执行情况，识别因内部管理不善导致的合规风险，如决策程序不规范、授权管理失控、内部监督失效等问题。（二）风险评估1.评估方法采用定性与定量相结合的方法对合规风险进行评估，如风险矩阵法、打分法等。根据风险发生的可能性和影响程度，对识别出的合规风险进行评级，确定风险等级。2.评估标准可能性标准：根据风险事件发生的概率，将可能性分为高、中、低三个等级。影响程度标准：根据风险事件对企业造成的损失或影响，将影响程度分为重大、较大、一般三个等级。3.风险评级根据风险评估结果，将合规风险分为重大风险、重要风险和一般风险三个等级。对于重大风险，应制定专项应对措施，重点监控；对于重要风险，应制定相应的管控措施，加强管理；对于一般风险，应进行日常监测，适时关注。（三）风险应对策略1.规避策略对于风险发生可能性高且影响程度重大的合规风险，采取规避措施，如停止相关业务活动、调整业务模式等，避免风险的发生。2.降低策略对于风险发生可能性较高但影响程度较大的合规风险，采取降低策略，如加强内部控制、完善业务流程、增加风险应对资源等，降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度。3.转移策略对于风险发生可能性较低但影响程度重大的合规风险，采取转移策略，如购买保险、签订免责条款等，将风险转移给第三方。4.承受策略对于风险发生可能性低且影响程度较小的合规风险，采取承受策略，在企业可承受范围内对风险进行监控和管理，不采取额外的应对措施。四、合规风险应对与监控（一）应对措施1.建立预警机制通过风险监测指标体系和信息收集渠道，及时发现合规风险的早期迹象，发出预警信号，提醒相关部门和人员采取应对措施。2.制定应急预案针对重大合规风险事件，制定应急预案，明确应急处置流程、责任分工、资源调配等内容，确保在风险事件发生时能够迅速、有效地进行应对，降低损失和影响。3.开展合规审查对企业重大决策、重要合同、重大项目等进行合规审查，确保决策和业务活动符合法律法规和监管要求，避免潜在的合规风险。4.加强内部监督内部审计、纪检监察等部门应加强对企业合规管理情况的监督检查，及时发现和纠正违规行为，督促各部门落实合规管理责任。5.强化培训教育定期组织开展合规培训和宣传教育活动，提高员工的合规意识和业务能力，使员工熟悉合规要求，自觉遵守法律法规和企业规章制度。（二）监控机制1.定期报告合规管理部门应定期向董事会和高级管理层报告合规管理工作情况，包括合规风险识别、评估、应对情况，制度执行情况，违规行为查处情况等，为管理层决策提供依据。2.动态监控建立合规风险动态监控机制，实时跟踪合规风险状况，及时调整风险应对策略。对重大合规风险事件进行全程监控，及时反馈处置进展情况。3.绩效评估将合规管理工作纳入企业绩效考核体系，对各部门和所属单位的合规管理绩效进行评估，激励各部门积极履行合规管理职责，提高合规管理水平。五、合规管理的监督与考核（一）监督机制1.内部监督内部审计部门定期对企业合规管理情况进行审计监督，检查合规管理制度的执行情况、合规风险应对措施的有效性等，发现问题及时提出整改建议。2.外部监督接受国家有关部门、监管机构以及社会中介机构的监督检查，积极配合外部监督工作，及时整改发现的问题，不断完善合规管理体系。（二）考核机制1.考核指标建立合规管理考核指