三审计局三重一大制度

PAGE三审计局三重一大制度一、总则（一）目的为进一步加强三审计局内部管理，规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，确保重大事项决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使用（以下简称“三重一大”）的科学性、民主性和合法性，依据国家相关法律法规和行业标准，结合本局实际，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于三审计局机关及所属各单位涉及“三重一大”事项的决策、执行和监督。（三）基本原则1.依法依规原则：严格遵守国家法律法规、党内法规和相关政策，确保决策合法合规。2.民主集中原则：充分发扬民主，广泛听取意见，实行集体决策，保证决策的民主性。3.科学决策原则：运用科学方法，进行充分论证和风险评估，提高决策的科学性。4.公开透明原则：除依法应当保密的外，决策过程和结果应适当公开，接受监督。二、“三重一大”事项范围（一）重大事项决策1.审计工作发展规划、年度工作计划和重要规章制度的制定与修订。2.审计项目的立项、调整和撤销。3.涉及全局性的审计业务改革、创新举措。4.对外重要合作协议的签订、变更和终止。5.其他涉及全局的重大决策事项。（二）重要干部任免1.局机关内设机构负责人的选拔任用、轮岗交流。2.所属单位领导班子成员的推荐、提名、考察、任免。3.重要岗位人员的调配、晋升、奖惩。（三）重大项目安排1.重大审计项目的组织实施，包括审计范围、重点、方法等的确定。2.信息化建设项目的立项、采购、实施和验收。3.办公设施、设备的重大购置和更新。4.其他重大项目的安排。（四）大额度资金使用1.年度预算的编制、调整和执行。2.单项金额较大的资金支出，如大额专项经费、重大采购项目资金等。3.重大资金的对外投资、出借等。三、决策程序（一）决策启动1.相关部门或个人根据工作需要提出“三重一大”事项建议，经分管领导审核后报主要领导确定是否启动决策程序。2.主要领导认为必要时，可直接提出决策事项。（二）调研论证1.对拟决策事项进行深入调研，充分了解相关情况，掌握第一手资料。2.组织相关专家、专业人员或职能部门进行论证，对决策事项的必要性、可行性、合法性等进行分析评估，形成论证报告。（三）征求意见1.涉及相关部门或单位的事项，应征求其意见；涉及干部职工切身利益的事项，应广泛征求干部职工意见。2.通过召开座谈会、发放征求意见表、网上公开征求等方式，充分听取各方面的意见和建议。（四）合法性审查1.对拟决策事项进行合法性审查，由法规部门或聘请法律顾问对决策事项是否符合法律法规和政策规定进行审查，出具合法性审查意见。2.未经合法性审查或审查不通过的事项，不得提交会议讨论决策。（五）集体决策1.经上述程序后，提交局党组会议或局长办公会议进行集体决策。2.会议由主要领导主持，领导班子成员参加，必要时可邀请相关人员列席。3.决策时，领导班子成员应充分发表意见，并明确表态同意、不同意或缓议。主要领导应综合考虑各方面意见，作出最终决策。4.会议应形成记录，详细记录决策事项、决策过程、决策结果等内容。（六）决策执行1.根据集体决策结果，明确责任部门和责任人，制定具体的执行方案，确保决策事项得到有效执行。2.负责执行的部门和责任人应定期向局领导汇报决策执行情况，及时反馈执行过程中出现的问题。（七）决策监督1.建立健全决策监督机制，对决策执行情况进行跟踪检查和评估，确保决策目标的实现。2.对决策执行不力或违反决策规定的行为，应及时进行纠正，并追究相关人员的责任。四、决策责任追究（一）责任界定1.对“三重一大”事项决策失误或执行不力，造成重大损失或不良影响的，应根据情节轻重，追究相关领导和责任人的责任。2.决策过程中，参与决策的领导班子成员应根据个人职责承担相应责任。对明确表示不同意但未记录在案的，应承担同等责任。（二）追究方式1.责令作出书面检查、通报批评。2.诫勉谈话、停职检查、调整职务、责令辞职、免职。3.党纪政纪处分。4.涉嫌违法犯罪的，依法移送司法机关处理。（三）申诉与复查1.被追究责任的人员对处理决定不服的，可在规定时间内提出申诉。2.受理申诉的部门应进行复查，并作出复查决定。五、