衡阳县政府采购内控制度

PAGE衡阳县政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强衡阳县政府采购内部控制，规范政府采购行为，提高政府采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本县实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于衡阳县各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.效益性原则：在确保采购质量的前提下，注重提高采购资金使用效益，降低采购成本。3.公正性原则：采购活动应遵循公平、公正的原则，保障各类市场主体平等参与竞争。4.公开性原则：采购信息应依法及时、准确、完整地公开，接受社会监督。5.内部控制原则：建立健全内部管理制度，加强对采购全过程的风险防控和监督制约。二、组织与职责（一）政府采购管理机构衡阳县财政局负责全县政府采购的监督管理工作，其主要职责包括：1.制定政府采购政策、制度和操作规程。2.审核政府采购预算和计划。3.审批政府采购方式变更。4.监督检查政府采购活动。5.处理政府采购投诉和举报。（二）采购人采购人负责本单位政府采购活动的组织实施，其主要职责包括：1.编制政府采购预算和计划。2.确定采购需求，组织采购活动。3.签订政府采购合同，履行合同义务。4.验收采购项目，支付采购资金。5.建立健全本单位政府采购内部管理制度。（三）采购代理机构采购代理机构受采购人委托，承办政府采购代理业务，其主要职责包括：1.接受采购人委托，依法组织采购活动。2.编制采购文件，发布采购信息。3.组织开标、评标、定标等活动。4.协助采购人签订政府采购合同，并监督合同履行。5.整理、保存采购档案资料。（四）其他相关部门审计、监察等部门按照各自职责，对政府采购活动进行监督检查，依法处理违法违规行为。三、预算与计划管理（一）采购预算编制采购人应当按照财政部门的要求，结合本单位年度工作计划和资产配置标准，科学合理地编制政府采购预算。采购预算应当明确采购项目、采购数量、采购金额等内容，并按照规定程序报财政部门审核。（二）采购计划申报采购人根据批准的采购预算，结合采购项目的实际情况，编制政府采购计划。采购计划应当包括采购项目名称、采购方式、采购时间、采购金额等内容，并在规定时间内报财政部门备案。（三）预算与计划调整政府采购预算和计划一经批准，原则上不得调整。因特殊情况确需调整的，采购人应当按照规定程序报财政部门审批。四、采购方式管理（一）公开招标公开招标是政府采购的主要采购方式。采购人采购货物或者服务达到公开招标数额标准的，应当采用公开招标方式。采用公开招标方式采购的，采购人应当在财政部门指定的媒体上发布招标公告。（二）邀请招标符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式采购：1.具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的。2.采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。采用邀请招标方式采购的，采购人应当从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。（三）竞争性谈判符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式采购：1.招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的。2.技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的。3.采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的。4.不能事先计算出价格总额的。采用竞争性谈判方式采购的，采购人应当成立谈判小组，与不少于三家的供应商分别进行谈判，并在规定时间内确定成交供应商。（四）单一来源采购符合下列情形之一的，可以采用单一来源采购方式：1.只能从唯一供应商处采购的。2.发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的。3.必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。采用单一来源采购方式采购的，采购人应当在省级以上财政部门指定的媒体上公示，并将公示情况报财政部门备案。（五）询价采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。采用询价方式采购的，采购人应当成立询价小组，从符合相应资格条件的供应商中确定不少于三家的供应商，并向其发出询价通知书让其报价。采购人根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（六）采购方式审批采购人采用非公开招标方式采购的，应当在采购活动开始前，按照规定程序报财政部门审批。未经财政部门批准，采购人不得擅自采用非公开招标方式采购。五、采购程序管理（一）采购文件编制采购人或者采购代理机构应当根据采购项目的特点和需求，编制采购文件。采购文件应当包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购预算、采购合同文本、评标标准和方法等内容。采购文件不得含有歧视性条款或者不合理的要求。（二）采购信息发布采购人或者采购代理机构应当按照规定在财政部门指定的媒体上发布采购信息。采购信息应当包括采购项目名称、采购方式、采购预算、采购需求、采购文件获取时间和方式、投标截止时间、开标时间及地点等内容。（三）供应商资格审查采购人或者采购代理机构应当对供应商的资格进行审查。资格审查的内容包括供应商的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、法定代表人身份证明、授权代表身份证明、资质证书、业绩情况等。采购人或者采购代理机构不得对供应商实行差别待遇或者歧视待遇。（四）开标、评标与定标采购人或者采购代理机构应当按照采购文件规定的时间、地点组织开标、评标活动。开标应当公开进行，开标过程应当记录。评标应当按照招标文件规定的评标标准和方法进行，评标结果应当当场公布。采购人应当根据评标报告确定中标供应商或者成交供应商，并在规定时间内发布中标、成交公告。（五）合同签订与履行采购人应当自中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件和中标、成交供应商的投标文件订立书面合同。采购合同应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、总价、交货时间、交货地点、质量标准、验收方法、付款方式等内容。采购人应当按照合同约定履行义务，及时支付采购资金。供应商应当按照合同约定履行义务，按时交付货物或者提供服务。（六）验收管理采购人应当按照采购合同约定的验收标准对采购项目进行验收。验收合格的，采购人应当出具验收报告。验收报告应当包括采购项目名称、规格型号、数量、单价、总价、交货时间、交货地点、验收时间、验收人员、验收结论等内容。采购人发现采购项目存在质量问题或者与合同约定不符的，应当及时与供应商协商解决。协商不成的，采购人可以按照合同约定追究供应商的违约责任。六、采购合同管理（一）合同签订采购人应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，与中标、成交供应商签订政府采购合同。政府采购合同应当采用书面形式，并加盖采购人、供应商公章。政府采购合同不得对采购文件确定的事项和中标、成交供应商投标文件作实质性修改。（二）合同履行采购人应当按照政府采购合同约定，及时向供应商支付采购资金。供应商应当按照政府采购合同约定，按时提供货物、工程或者服务，并承担相应的质量保证责任。（三）合同变更与终止政府采购合同履行中，采购人需追加与合同标的相同的货物、工程或者服务，但所有补充合同的采购金额不得超过原合同采购金额的百分之十。政府采购合同的双方当事人不得擅自变更、中止或者终止合同。政府采购合同继续履行将损害国家利益和社会公共利益的，双方当事人应当变更、中止或者终止合同。有过错的一方应当承担赔偿责任，双方都有过错的，各自承担相应的责任。（四）合同备案采购人应当自政府采购合同签订之日起七个工作日内，将政府采购合同副本报同级财政部门和有关部门备案。七、采购资金管理（一）资金来源政府采购资金来源包括财政性资金和与财政性资金配套的单位自筹资金。财政性资金包括预算内资金、预算外资金和政府性基金。（二）资金支付采购人应当按照政府采购合同约定，及时向财政部门申请支付采购资金。财政部门应当按照国库集中支付制度的有关规定，对采购人申请支付的采购资金进行审核，并及时将采购资金支付给供应商。（三）资金核算采购人应当按照国家有关财务会计制度规定，对政府采购资金进行单独核算，确保采购资金专款专用。八、监督检查与责任追究（一）监督检查财政部门应当加强对政府采购活动的监督检查，依法对采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人的政府采购活动进行监督管理。审计、监察等部门应当按照各自职责，对政府采购活动进行监督检查。采购人应当建立健全本单位政府采购内部监督管理制度，加强对本单位政府采购活动的内部监督。（二）投诉与举报供应商认为采购文件、采购过程和中标、成交结果使自己的权益受到损害的，可以在知道或者应知其权益受到损害之日起七个工作日内，以书面形式向采购人提出质疑。采购人应当在收到质疑函后七个工作日内作出答复，并以书面形式通知质疑供应商和其他有关供应商。供应商对采购人的答复不满意或者采购人未在规定时间内作出答复的，可以在答复期满后十五个工作日内向同级财政部门投诉。财政部门应当自收到投诉之日起三十个工作日内，对投诉事项作出处理决定，并以书面形式通知投诉人和与投诉事项有关的当事人。任何单位和个人对政府采购活动中的违法行为，有权控告和检举，有关部门、机关应当依照各自职责及时处理。（三）责任追究政府采购当事人违反本制度规定的，由财政部门按照《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等有关法律法规的规定进行处理；情节严重的，依法追究刑事责任。采购人、采购代理机构及其工作人员在政府采购活动中