来宾市政府采购内控制度

PAGE来宾市政府采购内控制度一、总则1.1目的为了加强来宾市政府采购内部控制，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本市实际情况，制定本制度。1.2适用范围本制度适用于来宾市政府机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。1.3基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.公正性原则：确保采购过程公平、公正，维护市场竞争秩序，保障各方合法权益。3.公开性原则：采购信息应依法公开，接受社会监督。4.效益性原则：提高采购资金使用效益，实现物有所值。5.内部控制原则：建立健全内部管理制度，加强对采购活动各环节的风险防控。二、采购预算与计划管理2.1采购预算编制1.采购人应当按照财政部门要求，结合本单位事业发展规划和年度工作计划，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应明确采购项目名称、规格型号、数量、单价、采购金额等内容，并确保预算编制的准确性和完整性。2.2采购计划制定1.根据批准的采购预算，采购人应制定具体的采购计划，明确采购项目的实施时间、采购方式、采购组织形式等。2.采购计划应按照规定的时间节点报送财政部门备案，未经备案的采购计划不得实施。三、采购活动组织与实施3.1采购方式选择1.采购人应根据采购项目的特点和需求，按照法律法规规定的采购方式进行采购。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式；因特殊情况需要采用其他采购方式的，应当在采购活动开始前获得财政部门批准。3.2采购文件编制1.采购人或其委托的采购代理机构应当按照采购方式和项目需求编制采购文件。2.采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购合同文本、评标标准、投标文件格式等内容，确保采购文件的合法性、完整性和公正性。3.3采购活动执行1.采购代理机构应当按照采购文件规定的程序和要求组织采购活动，确保采购活动的顺利进行。2.采购人应依法参与采购活动，对采购过程进行监督，及时处理采购活动中的问题。3.4开标、评标与定标1.开标应当按照采购文件规定的时间和地点进行，开标过程应公开、透明。2.评标委员会应当按照评标标准对投标文件进行评审，推荐中标候选人，并出具评标报告。3.采购人应当根据评标报告确定中标供应商，并在规定时间内发布中标公告。3.5采购合同签订与履行1.采购人应当自中标通知书发出之日起三十日内，按照采购文件和中标供应商投标文件的约定，与中标供应商签订政府采购合同。2.采购合同应明确双方的权利和义务，包括采购标的、规格型号、数量、价格及付款方式、服务要求、验收标准等内容。3.采购人应按照合同约定及时支付采购资金，监督供应商履行合同义务，确保采购项目顺利实施。四、采购验收管理4.1验收准备1.采购人应在采购合同约定的时间内组织验收工作，并成立验收小组。2.验收小组应由采购人代表、专业技术人员等组成，成员应熟悉采购项目情况，具备相应的专业知识和技能。3.验收小组应根据采购合同和采购文件的要求，制定详细的验收方案，明确验收标准、验收方法和验收程序。4.2验收实施1.验收小组应按照验收方案对采购项目的数量、质量、规格型号等进行逐一核对，确保采购项目符合合同要求。2.验收过程中，验收小组可邀请相关专家或专业机构参与，对采购项目的技术性能等进行检测和评估。3.验收小组应如实填写验收报告，验收报告应包括采购项目名称、采购合同编号、验收依据、验收内容、验收结论等内容。4.3验收结果处理1.验收合格的采购项目，采购人应按照合同约定支付采购资金。2.验收不合格的采购项目，采购人应及时与供应商沟通协商，要求供应商限期整改或采取其他补救措施。如供应商未能按时整改或整改后仍不符合要求的，采购人有权按照合同约定追究供应商的违约责任。五、采购资金支付管理5.1资金支付申请1.采购人应根据采购合同约定和验收情况，及时向财政部门提交资金支付申请。资金支付申请应包括采购项目名称、采购合同编号、采购金额、已支付金额、本次申请支付金额等内容，并附采购合同、验收报告等相关证明材料。2.财政部门应按照国库集中支付制度的规定，对采购人提交的资金支付申请进行审核。审核通过后，将采购资金支付给供应商。5.2资金支付方式1.政府采购资金支付方式应按照财政部门规定执行，一般采用财政直接支付或财政授权支付方式。2.财政直接支付适用于采购金额较大、支付对象明确的采购项目；财政授权支付适用于采购金额较小、支付对象分散的采购项目。5.3资金支付监督1.财政部门应加强对政府采购资金支付的监督管理，定期对采购人的资金支付情况进行检查，确保资金支付的合规性和安全性。2.采购人应建立健全资金支付内部管理制度，加强对资金支付环节的审核和控制，防止资金挪用、截留等违规行为的发生。六、采购档案管理6.1档案收集与整理1.采购人、采购代理机构应按照档案管理的要求，及时收集政府采购活动中形成的各类文件资料，包括采购预算、采购计划、采购文件、投标文件、评标报告、采购合同、验收报告、资金支付凭证等。2.对收集到的文件资料应进行分类整理，确保档案资料的完整性和规范性。6.2档案保管与利用1.采购档案应妥善保管，保管期限按照国家有关规定执行。2.建立采购档案查阅制度，严格限定查阅范围，查阅档案应履行必要的审批手续。3.采购档案管理人员应定期对档案进行检查和维护，确保档案的安全和完整。七、监督检查与责任追究7.1内部监督1.采购人应建立健全内部监督机制，加强对政府采购活动的全过程监督，定期对采购工作进行自查自纠，及时发现和纠正存在的问题。2.采购人的内部审计机构应定期对政府采购项目进行审计，重点审查采购程序的合规性、采购资金的使用效益等情况。7.2外部监督1.财政部门应加强对政府采购活动的监督管理，依法对采购人、采购代理机构的采购活动进行监督检查，对发现的违法违规行为及时进行处理。2.审计机关应依法对政府采购项目进行审计监督，重点审查采购项目的预算执行情况、资金使用效益等情况。3.监察机关应加强对政府采购活动中公职人员的监督，严肃查处采购活动中的违法违纪行为。7.3责任追究1.采购人、采购代理机构及其工作人员在政府采购活动中违反法律法规规定的，应依