旗政府采购内控制度

PAGE旗政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强本旗政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本旗实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于本旗各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.效益原则：在满足采购需求的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高采购资金使用效益。3.公开透明原则：采购信息应当全面、及时、准确地公开，保障供应商的知情权和参与权，确保采购活动公平公正。4.公平竞争原则：营造良好的市场竞争环境，鼓励符合条件的供应商公平参与竞争，保证采购结果的公正性。5.风险防控原则：识别、评估和应对采购过程中的各类风险，建立健全风险防控机制，确保采购活动安全有序进行。二、采购预算管理（一）预算编制1.采购人应当按照本旗财政部门的要求，结合本单位实际需求和事业发展规划，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、采购金额等内容，并按照规定的格式和时间要求报送财政部门审核。3.财政部门应当对采购人报送的采购预算进行严格审核，确保预算编制的准确性和完整性。对于不符合规定要求的预算，应当及时通知采购人进行调整。（二）预算执行1.采购人应当严格按照批准的采购预算组织实施采购活动，不得擅自调整或变更采购项目、采购金额等内容。2.如因特殊情况确需调整采购预算的，采购人应当按照规定的程序报经财政部门批准。未经批准，不得自行调整。3.财政部门应当加强对采购预算执行情况的监督检查，定期对采购人的采购资金使用情况进行跟踪问效，确保采购预算的严格执行。三、采购需求管理（一）需求确定1.采购人应当根据本单位的实际工作需要，认真研究采购项目的技术规格、性能要求、数量、质量标准等内容，科学合理地确定采购需求。2.采购需求应当符合国家法律法规和强制性标准的要求，不得含有倾向性、歧视性条款，不得指定特定的供应商或产品。3.对于技术复杂、专业性较强的采购项目，采购人应当组织相关专家进行论证，确保采购需求的合理性和可行性。（二）需求公示1.采购人应当在采购活动开始前，将采购需求在本旗政府采购指定媒体上进行公示，公示期不得少于[X]个工作日。2.采购需求公示内容应当包括采购项目的名称、采购预算、采购需求、采购方式、供应商资格条件等信息，同时应当明确接受社会公众监督的方式和渠道。3.供应商和其他利害关系人对采购需求有异议的，可以在公示期内以书面形式向采购人提出。采购人应当及时对异议进行答复，并根据答复情况对采购需求进行调整。四、采购方式管理（一）公开招标1.采购人采购货物或者服务达到公开招标数额标准的，应当采用公开招标方式。2.公开招标应当按照规定的程序进行，包括发布招标公告、发售招标文件、开标、评标、定标等环节。3.采购人应当依法组建评标委员会，评标委员会由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数应当为[X]人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.采购人应当从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择[X]家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。3.邀请招标的程序与公开招标基本相同，但在发布招标公告、发售招标文件等环节有所不同。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.采购人应当成立谈判小组，谈判小组由采购人的代表和有关专家共[X]人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。3.竞争性谈判应当按照规定的程序进行，包括成立谈判小组、制定谈判文件、确定邀请参加谈判的供应商名单、谈判、确定成交供应商等环节。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用单一来源方式采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.采购人应当组织专业人员对单一来源采购项目进行论证，并形成论证意见。论证意见应当明确采购项目的名称、采购内容、采购金额、单一来源采购理由等内容。3.单一来源采购应当按照规定的程序进行，包括成立采购小组、协商谈判、确定成交供应商等环节。（五）询价1.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。2.采购人应当成立询价小组，询价小组由采购人的代表和有关专家共[X]人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。3.询价应当按照规定的程序进行，包括成立询价小组、确定被询价供应商名单、询价、确定成交供应商等环节。（六）采购方式变更1.采购人需要变更采购方式的，应当按照规定的程序报经财政部门批准。未经批准，不得擅自变更采购方式。2.采购人申请变更采购方式时，应当提交书面申请报告，并附相关证明材料，说明变更采购方式的理由和依据。3.财政部门应当对采购人提交的申请报告和证明材料进行认真审核，必要时可以组织相关专家进行论证。经审核同意变更采购方式的，财政部门应当出具批准文件。五、采购文件管理（一）招标文件编制1.采购人或其委托的采购代理机构应当根据采购项目的特点和需求，编制招标文件。招标文件应当包括采购项目的技术规格、性能要求、数量、质量标准、采购预算、采购方式、供应商资格条件、投标报价要求、评标标准和方法等内容。2.招标文件应当符合国家法律法规和相关政策规定的要求，不得含有倾向性、歧视性条款，不得指定特定的供应商或产品。3.采购人或其委托的采购代理机构应当对招标文件进行严格审核，并组织相关专家进行论证，确保招标文件的合理性和可行性。（二）投标文件接收与管理1.采购人或其委托的采购代理机构应当按照招标文件规定的时间、地点和方式接收供应商提交的投标文件。2.采购人或其委托的采购代理机构应当对投标文件进行认真核对，检查投标文件是否齐全、完整，是否符合招标文件的规定要求。对于不符合要求的投标文件，应当及时通知供应商进行补充、修改或澄清。3.采购人或其委托的采购代理机构应当妥善保管投标文件，不得泄露投标文件的内容和信息。在采购活动结束后，投标文件应当按照规定的期限进行存档。（三）采购文件存档1.采购人或其委托的采购代理机构应当在采购活动结束后，将采购文件进行整理归档。采购文件包括招标文件、投标文件、评标报告、采购合同等相关资料。2.采购文件的存档期限应当按照国家有关规定执行，一般不得少于[X]年。3.采购文件应当妥善保管，便于查阅和使用。在存档期限内，采购人或其委托的采购代理机构不得擅自销毁采购文件。六、采购活动组织与实施（一）采购代理机构选择1.采购人可以自行组织采购活动，也可以委托集中采购机构或其他采购代理机构代理采购。2.采购人委托采购代理机构代理采购的，应当签订委托代理协议，明确双方的权利和义务。3.采购人应当按照规定的程序选择采购代理机构，对采购代理机构的资质、信誉、业绩等情况进行考察和评估，确保选择的采购代理机构具备相应的能力和条件。（二）采购活动实施1.采购人或其委托的采购代理机构应当按照采购文件规定的程序组织实施采购活动，确保采购活动的公平公正、合法合规。2.在采购活动实施过程中，采购人或其委托的采购代理机构应当及时处理供应商的询问、质疑和投诉，维护供应商的合法权益。3.在开标、评标等环节，采购人或其委托的采购代理机构应当严格按照规定的程序进行操作，确保开标、评标过程的公开透明、公正公平。（三）采购合同签订与履行1.采购人与中标、成交供应商应当在中标、成交通知书发出之日起[X]日内，按照采购文件确定的事项签订政府采购合同。2.政府采购合同应当包括采购项目的名称、规格型号、数量、单价、采购金额、质量标准、履行期限、履行地点和方式、验收要求、结算方式、违约责任等内容。3.采购人应当按照政府采购合同约定，及时向中标、成交供应商支付采购资金。中标、成交供应商应当按照政府采购合同约定，履行供货、服务等义务。七、采购验收管理（一）验收标准制定1.采购人应当根据采购项目的特点和需求制定验收标准，并在采购合同中明确约定。验收标准应当符合国家法律法规和强制性标准的要求，同时应当满足采购文件的规定要求，并具有可操作性。2.对于技术复杂、专业性较强的采购项目，采购人应当组织相关专家参与验收标准的制定，确保验收标准的科学性和合理性。（二）验收组织实施1.采购人应当按照采购合同约定的时间和方式组织实施验收工作。验收工作可以由采购人自行组织，也可以委托具有相应资质的第三方机构进行。2.采购人或其委托的验收机构应当成立验收小组，验收小组由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成组成，成员人数应当为[X]人以上单数，其中技术经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。3.验收小组应当按照验收标准对采购项目进行逐一验收，检查采购项目的数量、质量、规格型号等是否符合采购合同约定的要求，并形成验收报告。验收报告应当包括采购项目的名称、采购合同编号、验收日期、验收内容、验收结论等内容。（三）验收结果处理1.验收合格的采购项目，采购人应当按照采购合同约定及时支付采购资金，并办理相关手续。2.验收不合格的采购项目，采购人应当及时与中标、成交供应商协商解决，要求供应商采取措施进行整改或重新提供货物、服务等。如供应商拒绝整改或整改后仍不符合要求的，采购人应当按照采购合同约定追究供应商的违约责任。3.采购人应当将验收结果在本旗政府采购指定媒体上进行公示，公示期不得少于[X]个工作日。公示内容应当包括采购项目的名称、采购合同编号、验收日期、验收结论等信息，同时应当明确接受社会公众监督的方式和渠道。八、监督检查与责任追究（一）内部监督1.采购人应当建立健全内部监督管理制度，加强对本单位政府采购活动的内部监督检查。内部监督检查应当包括采购预算执行情况、采购需求确定情况、采购方式选择情况、采购文件编制情况、采购活动组织实施情况、采购合同签订与履行情况、采购验收情况等内容。2.采购人应当定期对本单位政府采购活动进行内部审计，及时发现和纠正采购活动中存在的问题，并建立健全内部审计档案。3.采购人应当加强对本单位政府采购工作人员的培训和教育，提高工作人员的业务素质和法律意识，确保政府采购活动的规范有序进行。（二）财政监督1.财政部门应当加强对本旗政府采购活动的监督检查，建立健全政府采购监督管理制度，定期对采购人、采购代理机构的政府采购活动进行监督检查。2.财政部门的监督检查应当包括采购预算执行情况、采购需求确定情况、采购方式选择情况、采购文件编制情况、采购活动组织实施情况、采购合同签订与履行情况、采购验收情况等内容。3.财政部门应当加强对政府采购信息公开情况的监督检查，确保采购信息的全面、及时、准确公开。对于未按照规定公开采购信息的采购人、采购代理机构，财政部门应当责令其限期改正，并依法予以处理。（三）审计监督1.审计部门应当加强对本旗政府采购活动的审计监督，依法对采购人、采购代理机构的政府采购活动进行审计。2.审计部门的审计监督应当包括采购预算执行情况、采购需求确定情况、采购方式选择情况、采购文件编制情况、采购活动组织实施情况、采购合同签订与履行情况、采购验收情况等内容。3.审计部门应当及时发现和纠正采购活动中存在的问题，并依法对相关责任单位和责任人进行处理。审计部门应当建立健全审计档案，加强对审计结果的跟踪问效。（四）责任追究1.对于在政府采购活动中违反国家法律法规和相关政策规定