县级政府采购内控制度

PAGE县级政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强县级政府采购内部控制，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本县实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于本县各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.效益性原则：在保证采购质量的前提下，提高采购资金使用效益，节约财政资金。3.公开透明原则：采购活动信息应当公开透明，接受社会监督。4.公平竞争原则：为供应商提供公平竞争的机会，确保采购结果公正合理。5.公正原则：采购活动应当公正对待所有参与方，维护各方合法权益。二、组织与职责（一）政府采购管理机构县级财政部门是本县政府采购的监督管理部门，负责制定政府采购政策、制度和办法，监督管理政府采购活动，审批政府采购预算和计划，处理政府采购投诉等。其主要职责包括：1.贯彻执行国家政府采购法律法规和政策，制定本县政府采购实施细则和操作规程。2.编制本县年度政府采购预算，审核采购人的采购计划，并下达采购任务。3.建立本县政府采购评审专家库，管理评审专家。4.监督检查政府采购活动，处理政府采购中的违法违规行为。5.负责本县政府采购信息统计和分析工作。（二）采购人采购人是政府采购活动的主体，负责编制采购预算和采购计划，组织实施采购活动，签订采购合同，验收采购项目等，并对采购项目的质量和资金使用效益负责。其主要职责包括：1.按照规定编制政府采购预算，报财政部门审核。2.根据财政部门下达的采购任务，制定采购计划，明确采购需求。3.依法选择采购方式，组织实施采购活动，包括发布采购公告、组建评审委员会、开标评标等。4.与中标供应商签订采购合同，并严格履行合同约定。5.组织对采购项目进行验收，并出具验收报告。6.对采购项目的资金使用情况进行管理和监督。（三）采购代理机构采购代理机构受采购人委托，承办政府采购代理业务。采购代理机构应当具备相应的条件，并在财政部门备案。其主要职责包括：1.接受采购人委托，依法组织政府采购活动，包括编制采购文件、发布采购信息、组织开标评标等。2.按照采购文件规定的评标标准和方法，组织评审委员会进行评标，并出具评标报告。3.协助采购人签订采购合同，并对合同履行情况进行跟踪和监督。4.整理和保存政府采购项目档案，包括采购文件、投标文件、评标报告、合同等。（四）评审委员会评审委员会由采购人代表和评审专家组成，负责对采购项目的投标文件进行评审，推荐中标候选人或确定中标供应商。评审委员会应当按照客观、公正、审慎的原则履行职责，遵守职业道德，对所提出的评审意见承担个人责任。其主要职责包括：1.熟悉和理解采购文件的要求，对投标文件进行审查和评价。2.按照评审标准和方法，对投标文件进行独立评审，提出评审意见。3.向采购人推荐中标候选人或确定中标供应商，并出具评审报告。三、采购预算与计划管理（一）采购预算编制采购人应当按照财政部门的要求，根据本单位的职能和事业发展需要，编制政府采购预算。采购预算应当细化到具体的采购项目和采购品目，并明确采购资金来源。采购预算一经批准，原则上不得调整。因特殊情况确需调整的，应当按照规定程序报财政部门审批。（二）采购计划制定采购人应当根据财政部门下达的采购任务，结合采购预算，制定采购计划。采购计划应当包括采购项目名称、采购品目、采购数量、采购预算金额、采购方式、采购时间等内容。采购人应当在采购活动开始前，将采购计划报财政部门备案。（三）采购预算与计划执行采购人应当严格按照采购预算和采购计划组织实施采购活动，不得擅自改变采购项目、采购品目、采购数量和采购方式。因特殊情况需要变更采购计划的，应当按照规定程序报财政部门审批。财政部门应当加强对采购预算和采购计划执行情况的监督检查，确保采购活动按照预算和计划进行。四、采购方式管理（一）公开招标公开招标是政府采购的主要采购方式。采购人采购货物或者服务达到公开招标数额标准的，应当采用公开招标方式。公开招标数额标准按照国家和本县有关规定执行。采用公开招标方式采购的，采购人应当在财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布招标公告。招标公告应当包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算金额、投标人资格条件、投标截止时间、开标时间及地点等内容。（二）邀请招标符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用邀请招标方式采购：1.具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的。2.采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。采用邀请招标方式采购的，采购人应当从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。（三）竞争性谈判符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购：1.招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的。2.技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的。3.采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的。4.不能事先计算出价格总额的。采用竞争性谈判方式采购的，采购人应当成立谈判小组，与不少于三家的供应商分别进行谈判，并在规定时间内确定成交供应商。（四）单一来源采购符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用单一来源采购方式采购：1.只能从唯一供应商处采购的。2.发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的。3.必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。采用单一来源采购方式采购的，采购人应当在采购活动开始前，将采购项目信息和单一来源采购理由报财政部门批准。（五）询价采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。采用询价方式采购的，采购人应当成立询价小组，向不少于三家的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。采购人根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商，并将结果通知所有被询价的供应商。五、采购程序管理（一）采购项目申请与审批采购人需要进行政府采购的，应当向财政部门提交采购项目申请，包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算金额、采购方式等。财政部门应当对采购人提交的采购项目申请进行审核，符合规定的予以批准，并下达采购任务。（二）采购文件编制与发布采购人或者采购代理机构应当根据采购项目的特点和需求，编制采购文件。采购文件应当包括采购项目的技术规格、商务条款、评标标准和方法、合同条款等内容。采购文件应当符合法律法规和政策规定，公平合理，不得含有歧视性条款。采购文件编制完成后，采购人或者采购代理机构应当在财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布采购公告，邀请潜在供应商参与投标。（三）投标与开标供应商应当按照采购文件的要求编制投标文件，并在规定的时间内提交投标文件。采购人或者采购代理机构应当按照规定的时间和地点组织开标，开标时应当邀请所有投标人参加。开标应当公开进行，唱标人应当当众宣读投标人的名称、投标价格、投标文件的主要内容等。（四）评标与定标采购人或者采购代理机构应当按照采购文件规定的评标标准和方法，组织评审委员会进行评标。评审委员会应当对投标文件进行评审，提出评审意见，并推荐中标候选人或者确定中标供应商。采购人应当根据评审委员会的评审报告，在规定的时间内确定中标供应商，并向中标供应商发出中标通知书。（五）合同签订与履行中标供应商应当在中标通知书发出之日起三十日内，与采购人签订采购合同。采购合同应当按照采购文件和投标文件的内容签订，明确双方的权利和义务。采购人应当按照采购合同的约定，及时支付采购资金。中标供应商应当按照采购合同的约定，按时提供货物或者服务，并保证货物或者服务的质量。(六)验收与付款采购人应当组织对采购项目进行验收。验收应当按照采购合同的约定和相关标准进行，验收合格后，采购人应当出具验收报告。采购人应当按照采购合同的约定，及时支付采购资金。财政部门应当加强对采购资金支付的监督管理，确保采购资金专款专用。六、采购监督与管理（一）内部监督采购人应当建立健全内部监督管理制度，加强对政府采购活动的内部监督。采购人应当设立专门的内部监督机构或者指定专人负责政府采购监督工作，对采购项目的预算编制、采购计划制定、采购方式选择、采购程序执行、合同签订与履行等环节进行监督检查，并及时发现和纠正存在的问题。（二）财政监督财政部门应当加强对政府采购活动的监督管理，建立健全政府采购监督检查制度，对采购人、采购代理机构和供应商的政府采购活动进行定期检查和不定期抽查。财政部门应当重点检查政府采购活动是否符合法律法规和政策规定，采购程序是否规范，采购文件是否公平合理，采购合同是否履行等。对检查中发现的问题，财政部门应当及时责令整改，并依法予以处理。（三）审计监督审计部门应当加强对政府采购活动的审计监督，对政府采购项目的预算执行情况、采购资金使用情况、采购合同履行情况等进行审计。审计部门应当依法出具审计报告，对审计中发现的问题提出审计意见和建议，并督促相关部门进行整改。（四）社会监督政府采购活动应当接受社会监督。任何单位和个人有权对政府采购活动中的违法违规行为进行举报和投诉。财政部门应当建立健全政府采购投诉处理制度，及时受理和处理投诉事项，并将处理结果向社会公布。七、采购档案管理（一）档案内容政府采购档案应当包括采购项目申请与审批文件、采购文件、投标文件、评标报告、采购合同、验收报告、付款凭证等与采购活动有关的文件和资料。（二）档案整理与保管采购人或者采购代理机构应当按照档案管理的要求，对政府采购