中广核采购内部控制制度

PAGE中广核采购内部控制制度一、总则（一）制定目的本制度旨在规范中广核采购活动，加强采购内部控制，防范采购风险，确保采购工作合法合规、高效有序进行，保障公司资产安全，提高采购资金使用效益，促进公司业务健康发展。（二）适用范围本制度适用于中广核集团总部及所属各单位的采购活动，包括但不限于工程、货物和服务的采购。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动必须遵守国家法律法规和相关政策要求。2.合规性原则：严格按照公司内部规定和流程开展采购工作。3.效益性原则：在保证采购质量的前提下，追求采购成本的合理性和效益最大化。4.公正性原则：采购过程应公平、公正、公开，维护各方合法权益。5.保密性原则：对采购活动中涉及的商业秘密、技术秘密等予以保密。（四）职责分工1.采购决策机构：负责对重大采购事项进行决策，审批采购计划、预算等。2.采购执行部门：具体组织实施采购活动，包括采购需求确定、供应商选择、采购合同签订与执行等。3.采购监督部门：对采购活动进行全程监督，检查采购程序的合规性、采购行为的公正性等。4.其他相关部门：如财务部门负责采购资金的支付与核算，技术部门提供采购技术标准和要求等，协同做好采购相关工作。二、采购计划与预算管理（一）采购计划编制1.各部门应根据业务需求和发展规划，提前制定年度采购计划。采购计划应明确采购项目的名称、规格、数量、预计采购时间等内容。2.采购计划需经部门负责人审核，财务部门进行预算审核，报采购决策机构审批后执行。3.因业务发展等原因需要调整采购计划的，应按照规定的流程进行申请和审批。（二）采购预算管理1.采购预算应根据采购计划编制，明确采购项目的资金预算额度。2.财务部门负责采购预算的审核与控制，确保采购资金合理安排。3.在采购执行过程中，严格控制采购支出，不得超出预算范围。如因特殊原因需要追加预算的，应按规定程序办理。三、供应商管理（一）供应商准入管理1.建立供应商准入标准，包括供应商的资质、信誉、生产能力、产品质量、售后服务等方面。2.采购执行部门负责对潜在供应商进行调查、评估，收集相关资料，填写供应商准入申请表。3.采购监督部门对供应商准入申请进行审核，必要时可进行实地考察。审核通过的供应商纳入公司供应商名录。（二）供应商评价与考核1.定期对供应商进行评价和考核，评价内容包括交货期、产品质量、售后服务、价格等方面。2.采购执行部门负责收集供应商评价信息，填写供应商评价表。3.根据评价结果对供应商进行分级管理，对于表现优秀的供应商给予奖励，对于不合格的供应商进行淘汰。（三）供应商动态管理1.关注供应商的经营状况、市场变化等情况，及时调整供应商管理策略。2.对于供应商的重大变动，如破产、重组等，采购执行部门应及时报告，并采取相应措施，确保采购活动不受影响。四、采购流程控制（一）采购需求确定1.各部门根据业务需要提出采购需求，明确采购项目的技术规格、质量标准、数量、交货期等要求。2.采购需求应进行充分论证，必要时组织相关部门和专家进行评审。（二）采购方式选择1.根据采购项目的特点、金额大小等因素，选择合适的采购方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价等。2.采购方式的选择应符合法律法规和公司规定，确保采购过程的公正、公平、公开。（三）采购文件编制1.根据采购方式和采购需求，编制采购文件,包括招标文件、谈判文件、询价文件等。2.采购文件应明确采购项目的各项要求和评标标准等内容，确保采购文件的完整性和准确性。（四）采购信息发布1.对于公开招标等需要发布采购信息的项目，应按照规定在指定的媒体上发布采购公告。2.采购公告应包括采购项目的基本信息、采购方式、投标人资格要求、报名时间和方式等内容。（五）投标/响应文件接收与评审1.采购执行部门负责接收投标人/供应商的投标/响应文件，并进行登记。2.组织成立评标/谈判小组，按照采购文件规定的评标标准进行评审，确定中标候选人/成交供应商。（六）采购合同签订1.根据评审结果，采购执行部门与中标候选人/成交供应商签订采购合同。2.采购合同应明确双方的权利和义务，包括采购项目的名称、规格、数量、价格、交货期、质量标准、售后服务等内容。3.采购合同签订前，应进行审核，确保合同条款符合法律法规和公司要求。（七）采购合同执行与验收1.采购执行部门负责跟踪采购合同的执行情况，督促供应商按时交货、提供服务。2.采购项目完成后及时组织验收，验收内容包括产品质量、数量、规格等是否符合合同要求。3.验收合格后办理结算手续，支付采购款项。五、采购风险管理（一）风险识别与评估1.建立采购风险识别机制，对采购过程中的各种风险进行识别，如市场风险、供应商风险、合同风险、质量风险等。2.定期对采购风险进行评估，分析风险发生的可能性和影响程度。（二）风险应对措施1.针对不同的采购风险，制定相应的应对措施。如对于市场风险，可通过市场调研、价格谈判等方式降低风险；对于供应商风险，加强供应商管理，建立备用供应商等。2.建立风险预警机制，及时发现风险信号，采取措施防范风险的发生和扩大。六、采购监督与审计（一）内部监督1.采购监督部门定期对采购活动进行监督检查，检查采购程序的执行情况、采购文件的编制与审核情况、采购合同的签订与执行情况等。2.对监督检查中发现的问题，及时提出整改意见，督促相关部门进行整改。（二）内部审计1.审计部门定期对采购活动进行内部审计，审查采购项目的合法性、合规性、效益性等。2.内部审计可采取定期审计、专项审计等方式，对审计发现的问题进行深入分析，提出改进建议。七、信息管理与档案管理（一）采购信息管理1.建立采购信息管理系统，对采购活动中的各类信息进行集中管理，包括采购计划、供应商信息、采购文件结果等。2..采购执行部门应及时录入采购信息确保信息的准确性和及时性。（二）采购档案管理1.采购活动中形成的各类文件、资料应及时归档，建立采购档案。2.