2023市属省国企风控岗校招笔试试题及答案

2023市属省国企风控岗校招笔试试题及答案

一、单项选择题（每题2分，共20分）1.风险的基本特征不包括（）A.客观性B.不确定性C.可测性D.不可变性2.以下哪种风险属于市场风险（）A.信用风险B.利率风险C.操作风险D.战略风险3.风险评估的主要方法不包括（）A.定性分析B.定量分析C.综合分析D.经验判断4.内部控制的目标不包括（）A.合理保证企业经营管理合法合规B.资产安全C.财务报告及相关信息真实完整D.提高企业经济效益5.以下哪项不是风险预警的指标（）A.财务指标B.市场指标C.管理指标D.人员指标6.风险应对策略中，（）是指通过采取措施降低风险发生的概率或减少风险造成的损失。A.风险规避B.风险降低C.风险分担D.风险承受7.以下关于风险文化的说法，错误的是（）A.风险文化是企业文化的重要组成部分B.风险文化应贯穿于企业的各个层面C.风险文化主要是风险管理部门的事情D.良好的风险文化有助于提高员工的风险意识8.操作风险的主要成因不包括（）A.人员因素B.内部流程C.系统缺陷D.外部事件9.以下哪种方法不属于信用风险评估方法（）A.专家判断法B.信用评分模型C.内部评级法D.敏感性分析10.风险监控的主要内容不包括（）A.风险识别B.风险评估C.风险应对措施的执行情况D.风险预警二、填空题（每题2分，共20分）1.风险是指在特定的客观情况下，在特定的期间内，某种损失发生的（）。2.企业面临的主要风险包括（）、市场风险、操作风险、流动性风险等。3.风险识别的方法主要有（）、流程图法、财务报表分析法等。4.内部控制的要素包括内部环境、风险评估、（）、信息与沟通、内部监督。5.风险评估是指对企业面临的风险进行（）、分析和评价的过程。6.风险预警是指通过对企业内外部环境的监测和分析，及时发现（），并发出警报的过程。7.风险应对策略包括风险规避、风险降低、（）、风险承受。8.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括（）、内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全事件等。9.信用风险是指借款人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，包括（）、违约风险、信用评级下降风险等。10.风险监控是指对企业面临的风险进行持续的监测和控制，及时发现风险变化，并采取相应的措施进行（）的过程。三、判断题（每题2分，共20分）1.风险是客观存在的，无法完全消除。（）2.市场风险主要是指由于市场价格波动而导致企业资产价值变化的风险。（）3.风险识别是风险评估的基础，只有准确识别风险，才能进行有效的风险评估。（）4.内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。（）5.风险评估是一个一次性的过程，不需要持续进行。（）6.风险预警指标体系应根据企业的实际情况进行设计，不同企业的风险预警指标体系可能不同。（）7.风险应对策略应根据企业的风险偏好和风险承受能力进行选择，不同企业的风险应对策略可能不同。（）8.操作风险主要是由于内部管理不善或员工失误等原因造成的，与外部环境无关。（）9.信用风险评估是对借款人或交易对手的信用状况进行评估，以确定其信用等级和信用额度的过程。（）10.风险监控是对企业面临的风险进行持续的监测和控制，及时发现风险变化，并采取相应的措施进行调整的过程。（）四、简答题（每题5分，共20分）1.简述风险的基本特征。2.简述内部控制的要素。3.简述风险评估的主要方法。4.简述风险应对策略的类型及其含义。五、讨论题（每题5分，共20分）1.结合实际案例，讨论企业如何进行有效的风险识别。2.结合实际案例，讨论企业如何建立有效的内部控制体系。3.结合实际案例，讨论企业如何进行有效的风险评估。4.结合实际案例，讨论企业如何进行有效的风险监控。答案及解析一、单项选择题1.D风险具有客观性、不确定性、可测性等基本特征，而不是不可变性。2.B市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险等，利率风险属于市场风险。3.D风险评估的主要方法包括定性分析、定量分析和综合分析，经验判断不属于风险评估的主要方法。4.D内部控制的目标包括合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略，而不是提高企业经济效益。5.D风险预警的指标包括财务指标、市场指标、管理指标等，人员指标不属于风险预警的指标。6.B风险降低是指通过采取措施降低风险发生的概率或减少风险造成的损失。7.C风险文化是企业文化的重要组成部分，应贯穿于企业的各个层面，而不是主要是风险管理部门的事情。8.D操作风险的主要成因包括人员因素、内部流程、系统缺陷等，外部事件不属于操作风险的主要成因。9.D信用风险评估方法包括专家判断法、信用评分模型、内部评级法等，敏感性分析不属于信用风险评估方法。10.A风险监控的主要内容包括风险评估、风险应对措施的执行情况、风险预警等，风险识别不属于风险监控的主要内容。二、填空题1.可能性2.信用风险3.问卷调查法4.控制活动5.识别6.风险信号7.风险分担8.内部程序9.信用违约风险10.调整三、判断题1.√风险是客观存在的，无法完全消除，只能通过风险管理来降低风险发生的概率或减少风险造成的损失。2.√市场风险主要是指由于市场价格波动而导致企业资产价值变化的风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险等。3.√风险识别是风险评估的基础，只有准确识别风险，才能进行有效的风险评估。4.√内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。5.×风险评估是一个持续的过程，需要根据企业内外部环境的变化及时进行调整和更新。6.√风险预警指标体系应根据企业的实际情况进行设计，不同企业的风险预警指标体系可能不同。7.√风险应对策略应根据企业的风险偏好和风险承受能力进行选择，不同企业的风险应对策略可能不同。8.×操作风险的主要成因包括人员因素、内部流程、系统缺陷等，外部事件也可能导致操作风险。9.√信用风险评估是对借款人或交易对手的信用状况进行评估，以确定其信用等级和信用额度的过程。10.√风险监控是对企业面临的风险进行持续的监测和控制，及时发现风险变化，并采取相应的措施进行调整的过程。四、简答题1.风险的基本特征包括客观性、不确定性、可测性等。客观性是指风险是客观存在的，不以人的意志为转移；不确定性是指风险的发生具有不确定性，无法准确预测；可测性是指风险可以通过一定的方法进行测量和评估。2.内部控制的要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。内部环境是企业实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等；风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略；控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内；信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通；内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。3.风险评估的主要方法包括定性分析、定量分析和综合分析。定性分析是指通过对风险的性质、影响程度等进行主观判断，来评估风险的大小；定量分析是指通过对风险的概率、损失程度等进行量化分析，来评估风险的大小；综合分析是指将定性分析和定量分析相结合，来评估风险的大小。4.风险应对策略包括风险规避、风险降低、风险分担、风险承受。风险规避是指企业主动放弃可能导致风险的活动或项目，以避免风险的发生；风险降低是指企业通过采取措施降低风险发生的概率或减少风险造成的损失；风险分担是指企业通过与其他方合作，将风险分担给其他方，以降低自身的风险；风险承受是指企业对风险采取接受的态度，不采取任何措施来降低风险。五、讨论题1.企业可以通过以下方法进行有效的风险识别：问卷调查法、流程图法、财务报表分析法、专家咨询法等。问卷调查法是指通过设计问卷，向企业内部员工、客户、供应商等发放问卷，收集相关信息，来识别风险；流程图法是指通过绘制企业的业务流程图，分析业务流程中的风险点，来识别风险；财务报表分析法是指通过分析企业的财务报表，识别企业的财务风险；专家咨询法是指通过邀请专家对企业的风险进行评估和分析，来识别风险。2.企业可以通过以下步骤建立有效的内部控制体系：建立内部控制制度、完善内部控制流程、加强内部控制监督、提高员工的内部控制意识等。建立内部控制制度是指企业根据自身的实际情况，制定内部控制制度，明确内部控制的目标、原则、方法和程序；完善内部控制流程是指企业根据内部控制制度，完善内部控制流程，确保内部控制制度的有效实施；加强内部控制监督是指企业建立内部控制监督机制，对内部控制制度的执行情况进行监督检查，及时发现和纠正内部控制缺陷；提高员工的内部控制意识是指企业通过培训、宣传等方式，提高员工的内部控制意识，使员工自觉遵守内部控制制度。3.企业可以通过以下方法进行有效的风险评估：定性分析、定量分析、综合分析等。定性分析是指通过对风险的性质、影响程度等进行主观判断，来评估风险的大小；定量分析是指通过对风险的概率、损失程度等进行量化分析，来评估风险的大小；综合分析是指将定性分析和定量分析相结合，来评估风险的大小。4.企业可以通过以下方法进行有效的风险监控：