2026年初级银行从业资格考试《风险管理》模拟及答案一

2026年初级银行从业资格考试《风险管理》模拟及答案一1.【单选题】某商业银行核心负债为2800万元，总负债为5600万元，则该银行核心负债比例为（  ）。A.30％B.50％C.20％D.（江南博哥）10％正确答案：B考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：根据公式：核心负债比例=核心负债／总负债×100％，即核心负债比例=2800／5600×100％=50％。由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60％左右，股份制银行的中值在50％左右。1.【单选题】某商业银行核心负债为2800万元，总负债为5600万元，则该银行核心负债比例为（  ）。A.30％B.50％C.20％D.10％正确答案：B考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：根据公式：核心负债比例=核心负债／总负债×100％，即核心负债比例=2800／5600×100％=50％。由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60％左右，股份制银行的中值在50％左右。2.【单选题】如果1年期零息国债收益率是10％，某公司零息债券一年期承诺收益率是15％，违约损失率是100％，那么根据KPMG风险中性定价模型得出的违约概率是（  ）。A.0．03B.0．04C.0．05D.1正确答案：B考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：（1-违约概率）*（1+15%）+违约概率*（1+15%）*0=1+10%（1-违约概率）*（1+15%）=1+10%违约概率=1-[(1+国债收益率10%)／(1+债券收益率15%)]=1-[(1+10％)／(1+15％)]=1-0．96=0．04。3.【单选题】商业银行计算经济资本时，置信水平的选择对经济资本配置的规模有很大影响。通常，置信水平__________，则相应配置的经济资本规模__________，抵御风险的能力__________。()A.不变；减小；变高B.越低；越小；越高C.越高；越大；越低D.越高；越大；越高正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，与银行风险的非预期损失额相等的资本。经济资本不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等。置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额也越大。4.【单选题】下列关于汇率风险的叙述中，不正确的是()。A.汇率风险是由于汇率波动对外汇持有者或外汇经营者的外汇资产与负债损失或收益造成的不确定性B.人民币汇率形成机制改革不断深化，人民币国际化稳步推进，人民币对美元汇率双向波动风险减小C.其变动取决于外汇市场的供求状况，主要包括国际收支、通货膨胀率、利率、汇率政策、市场预期以及投机冲击等，以及各国国内的政治、经济等多方面因素D.汇率风险成为我国商业银行面临的主要市场风险之一正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：人民币汇率形成机制改革不断深化，人民币国际化稳步推进，人民币对美元汇率双向波动风险增大。4.【单选题】下列关于汇率风险的叙述中，不正确的是()。A.汇率风险是由于汇率波动对外汇持有者或外汇经营者的外汇资产与负债损失或收益造成的不确定性B.人民币汇率形成机制改革不断深化，人民币国际化稳步推进，人民币对美元汇率双向波动风险减小C.其变动取决于外汇市场的供求状况，主要包括国际收支、通货膨胀率、利率、汇率政策、市场预期以及投机冲击等，以及各国国内的政治、经济等多方面因素D.汇率风险成为我国商业银行面临的主要市场风险之一正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：人民币汇率形成机制改革不断深化，人民币国际化稳步推进，人民币对美元汇率双向波动风险增大。5.【单选题】商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。则以下说法最恰当的是()。A.预期违约的借款人不一定同时违约B.非预期违约的借款人一定会同时违约C.非预期违约的借款人一定不会同时违约D.预期违约的借款人一定会同时违约正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。5.【单选题】商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。则以下说法最恰当的是()。A.预期违约的借款人不一定同时违约B.非预期违约的借款人一定会同时违约C.非预期违约的借款人一定不会同时违约D.预期违约的借款人一定会同时违约正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。6.【单选题】商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础是()。A.合理的账簿划分B.建立完善的内部控制体系C.正确划分表内业务和表外业务D.制定合理的中长期经营战略正确答案：A考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。故本题选A。7.【单选题】在CreditMonitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权，股东初始股权投资可以看作该期权的（  ）。A.期权费B.时间价值C.内在价值D.执行价格正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：CreditMonitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率。期权的基础资产就是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值(B)，股东初始股权投资(S)可以看作期权费。故本题选A。8.【单选题】商业银行面临的风险中，不能采用对冲策略的是()。A.汇率风险B.操作风险C.商品风险D.利率风险正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。8.【单选题】商业银行面临的风险中，不能采用对冲策略的是()。A.汇率风险B.操作风险C.商品风险D.利率风险正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。9.【单选题】下列关于银行资产计价的说法，错误的是()。A.交易账簿中的项目通常只能按模型定价B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C.存贷款业务归入银行账簿D.存贷款业务通常采用摊余成本法计价正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：A项，交易账簿中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。9.【单选题】下列关于银行资产计价的说法，错误的是()。A.交易账簿中的项目通常只能按模型定价B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C.存贷款业务归入银行账簿D.存贷款业务通常采用摊余成本法计价正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：A项，交易账簿中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。10.【单选题】员工人均培训费用是操作风险关键指标的一项，它反映商业银行在提高员工工作技能方面所做出的努力，如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着()。A.员工培训效率下降B.部分员工没有受到应有的培训C.公司对于提高员工工作技能方面作出了较多的努力D.以上均不正确正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，表明有部分员工没有受到应用的培训，可能会留下操作隐患。10.【单选题】员工人均培训费用是操作风险关键指标的一项，它反映商业银行在提高员工工作技能方面所做出的努力，如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着()。A.员工培训效率下降B.部分员工没有受到应有的培训C.公司对于提高员工工作技能方面作出了较多的努力D.以上均不正确正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，表明有部分员工没有受到应用的培训，可能会留下操作隐患。11.【单选题】总敞口头寸计算方法中，较为保守的计量方法是()。A.累计总敞口头寸法B.净总敞口头寸法C.短边法D.盯市正确答案：A考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。该方法认为，不论多头还是空头，都属于银行的敞口头寸，都应被纳入总敞口头寸的计量范围。因此，这种计量方法比较保守。12.【单选题】假定股票市场1年后可能出现4种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示。则1年后投资股票市场的预期收益率为（  ）。A.5．25%B.6．25%C.10．00%D.10．20%正确答案：B考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：根据题意可得，1年后投资股票市场的预期收益率=45%×0．04+15%×0．25+3%×0．60+（-10%）×0．11=6．25%。13.【单选题】根据风险和收益匹配原则，商业银行一般选择四种策略控制操作风险，下列（）不属于商业银行控制操作风险的策略。A.缓释风险B.回避风险C.降低风险D.对冲风险正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：商业银行一般选择四种策略控制操作风险，即：降低风险，承受风险，转移或缓释风险，回避风险。14.【单选题】商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是1%，第2年的违约率是2%，第3年的违约率是3%、则三年到期后，贷款会全部归还的概率是(  )。A.97.0200%B.95.0600%C.94.1094%D.91.2673%正确答案：C考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：1000*(1-1%)(1-2%)(1-3%)=941.094，故全部归还慨率为94.1094%。14.【单选题】商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是1%，第2年的违约率是2%，第3年的违约率是3%、则三年到期后，贷款会全部归还的概率是(  )。A.97.0200%B.95.0600%C.94.1094%D.91.2673%正确答案：C考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：1000*(1-1%)(1-2%)(1-3%)=941.094，故全部归还慨率为94.1094%。15.【单选题】某公司2016年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2016年期初存货为500万元，2016年期末存货为600万元，则该公司2016年存货周转天数为(  )天。A.19B.18C.16D.22正确答案：D考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：存货周转天数=360／存货周转率，其中，存货周转率=产品销售成本／[(期初存货+期末存货)／2]。将题中已知数据代入可得，存货周转天数=360／{产品销售成本／[(期初存货+期末存货)／2]}=180×(期初存货+期末存货)／产品销售成本=180×(500+600)／9000=22(天)。16.【单选题】假设一家银行，今年的净利润为20000万元，平均总资产为1000000万元，股东权益总额为300000万元，则总资产收益率为（）。A.0．02B.0．25C.0．03D.0．35正确答案：A考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：将题中已知代入总资产收益率的计算公式，可得：总资产收益率=净利润／平均总资产=20000／1000000=0．02。17.【单选题】下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（  ）。A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性B.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务，负债业务的协调C.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债D.全面风险管理模式阶段，金融学、数学、概率统计等一系列知识技术逐渐应用于商业银行的风险管理正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：负债管理应该是由被动负债变为主动负债。17.【单选题】下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（  ）。A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性B.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务，负债业务的协调C.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债D.全面风险管理模式阶段，金融学、数学、概率统计等一系列知识技术逐渐应用于商业银行的风险管理正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：负债管理应该是由被动负债变为主动负债。18.【单选题】下列选项中，属于经营活动现金流入的是()。A.收回投资B.处置固定资产收到的现金C.销售商品收到的现金D.借款所收到的现金正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：A、B项属于投资活动的现金流入，D项属于融资活动的现金流入。19.【单选题】商业银行反洗钱内控制度体系中，处于核心地位的是()。A.反洗钱稽核审计制度B.客户身份资料和交易记录保存制度C.大额交易与可疑交易报告制度D.客户身份识别制度正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：商业银行反洗钱内控制度体系主要包括以下几容：客户身份识别制度；大额交易与可疑交易报告制度；客户身份资料和交易记录保存制度；客户洗钱风险等级划分制度；反洗钱宣传培训制度；反洗钱保密制度；反洗钱协助调查制度；反洗钱稽核审计制度；反洗钱岗位职责制度；反洗钱业务操作规程。其中，处于基础地位的是客户身份识别制度，处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。19.【单选题】商业银行反洗钱内控制度体系中，处于核心地位的是()。A.反洗钱稽核审计制度B.客户身份资料和交易记录保存制度C.大额交易与可疑交易报告制度D.客户身份识别制度正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：商业银行反洗钱内控制度体系主要包括以下几容：客户身份识别制度；大额交易与可疑交易报告制度；客户身份资料和交易记录保存制度；客户洗钱风险等级划分制度；反洗钱宣传培训制度；反洗钱保密制度；反洗钱协助调查制度；反洗钱稽核审计制度；反洗钱岗位职责制度；反洗钱业务操作规程。其中，处于基础地位的是客户身份识别制度，处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。20.【单选题】下列关于担保的说法中，错误的是()。A.保证分为连带责任保证和一般保证两种B.抵押方式下，债务人将抵押财产移交债权人占有C.质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿D.债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：A项正确，保证分为连带责任保证和一般保证两种。B项错误，抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。C项正确，质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照法律以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。D项正确，定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务的，定金应当抵作价款或者收回。故本题选B。21.【单选题】良好的()是商业银行生存之本。A.声誉B.财务状况C.人员素质D.组织结构正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：良好的声誉是商业银行生存之本。22.【单选题】商业银行所面临的战略风险可以细分为行业风险、技术风险、品牌风险等6类。下列各项中属于商业银行面临的项目风险的是()。A.外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降B.银行的信息系统安全性存在风险C.银行缺乏独特的品牌形象D.银行产品研发失败正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：项目风险：商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并/收购失败等风险。A项属于行业风险；B项属于技术风险；C项属于品牌风险。故本题选D。23.【单选题】下列不属于外部欺诈事件引起的操作风险的是()。A.第三方故意骗取导致的损失事件B.第三方抢劫财产导致的损失事件C.第三方伪造要件导致的损失事件D.自然灾害导致的实物资产丢失的损失事件正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。24.【单选题】采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.5亿元，回收成本为0.7亿元，违约风险暴露为1.6亿元，则违约损失率为()。A.47％B.50％C.43％D.53％正确答案：B考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：回收现金流法。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)／违约风险暴露=1-(1.5-0.7)／1.6=0.5。25.【单选题】《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行一级资本充足率不得低于()。A.2％B.4％C.6％D.8％正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：《商业银行资本管理办法(试行)》明确了商业银行的最低资本要求即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％。25.【单选题】《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行一级资本充足率不得低于()。A.2％B.4％C.6％D.8％正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：《商业银行资本管理办法(试行)》明确了商业银行的最低资本要求即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％。26.【单选题】不良贷款清收指不良贷款本息以货币资金净收回。对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销属于不良资产处置手段的（）。A.清收处置B.贷款重组C.贷款核销D.不良资产证券化正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：不良贷款清收，是指不良贷款本息以货币资金净收回。贷款核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销。27.【单选题】股票市场大幅度下跌及货币市场大幅度波动，属于（

）压力情景A.信用风险B.市场风险C.声誉风险D.操作风险正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。具体压力情景的选择应考虑银行账户和交易账户的差异。28.【单选题】权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的()增加。A.声誉风险B.操作风险C.信用风险D.法律风险正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。29.【单选题】下列属于商业银行信用风险监测主要指标的是()。A.不良负债率B.存贷比C.非预期损失率D.关联授信比例正确答案：D考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：在信用风险管理领域，重要的风险监测指标如下：1．不良贷款率2．关注类贷款占比3．逾期贷款率4．贷款风险迁徙率5．预期损失率6．拨备覆盖率7．贷款拨备率8．贷款损失准备充足率9．单一(集团)客户授信集中度10．关联授信比例30.【单选题】风险监管的核心步骤是()。A.了解机构B.规划监管行动C.风险评估D.风险衡量正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。风险评估环节包含四个阶段：首先要了解银行的业务和风险管理制度；其次要界定其主要业务领域；再次要用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一识别和衡量；最后形成风险评估报告。30.【单选题】风险监管的核心步骤是()。A.了解机构B.规划监管行动C.风险评估D.风险衡量正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。风险评估环节包含四个阶段：首先要了解银行的业务和风险管理制度；其次要界定其主要业务领域；再次要用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一识别和衡量；最后形成风险评估报告。31.【单选题】商业银行所面临的违约风险、结算风险属于()类别。A.市场风险B.流动性风险C.操作风险D.信用风险正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。31.【单选题】商业银行所面临的违约风险、结算风险属于()类别。A.市场风险B.流动性风险C.操作风险D.信用风险正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。32.【单选题】计量市场风险时，计算VaR值方法通常需要采用压力测试进行补充，因为()。A.VaR方法只有在99％的置信区间内有效B.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失D.压力测试提供了一般市场情形下精确的损失水平正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：商业银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在一般市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试作为补充，来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。33.【单选题】操作风险损失数据的收集核心环节不包括()。A.损失事件处置B.损失事件识别C.损失事件填报D.损失金额确定正确答案：A考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：损失数据收集主要包括如下核心环节：损失事件识别，损失事件填报，损失金额确定，损失事件信息审核和损失数据验证。故本题选A。34.【单选题】下列不属于贷后管理内容的是（）。A.贷后审核B.信贷资金监控C.贷款定价D.担保管理正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：贷后管理的内容主要包括贷后审核、信贷资金监控、贷后检查、担保管理、风险分类、到期管理、考核与激励及信贷档案管理等。35.【单选题】下列行为中，()是由于银行内部流程而引发的操作风险。A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款C.某商业银行不恰当解除劳动合同D.银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。36.【单选题】为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当()。A.异质化、分散化B.资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化C.同质化、集中化D.负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：商业银行应尽可能降低其资金来源（负债）和使用（资产）的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险，即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。37.【单选题】下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是()。A.行业净资产收益率B.行业盈亏系数C.行业资本积累率D.行业销售利润率正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：行业财务风险分析指标体系主要包括行业净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、行业销售利润率、产品产销率以及劳动生产率6项关键指标。行业净资产收益率、资本积累率、行业销售利润率及劳动生产率越高越好，行业盈亏系数数值越低风险越小。故本题选B。38.【单选题】关于商业银行交易账簿划分，下列表述正确的是（）。A.划分为交易账簿的业务必须采用盯市价格计量其公允价值B.为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿C.为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿D.为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账簿正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。39.【单选题】战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用。简言之，银行战略风险管理的作用可以概括为（  ）。A.最大限度地避免经济损失，提高银行管理水平，提高银行知名度B.最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值C.最大限度地避免经济损失，维护良好的客户关系D.最大限度地避免经济损失，保证商业银行合理的资产负债结构正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用。简而言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。故本题选B。40.【单选题】（）计量以市场交易价格为基础，如不存在主市场或最有利市场中有序交易的报价，应采用合理的估值技术。A.名义价值B.市场价格C.公允价值D.市值重估正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：公允价值计量以市场交易价格为基础，如不存在主市场或最有利市场中有序交易的报价，应采用合理的估值技术。41.【单选题】下列行为中，()是由于银行内部流程而引发的操作风险。A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款C.某商业银行不恰当解除劳动合同D.银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。42.【单选题】抵押权证、房产证丢失属于()因素引起的操作风险。A.员工因素B.内部流程C.系统缺陷D.外部事件正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，内部流程引起的操作风险主要包括流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。其中，文件或合同缺陷主要表现为抵押权证、房产证丢失等。43.【单选题】商业银行采用信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款，这反映了商业银行风险管理策略中的()。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。这属于风险分散的风险管理策略。43.【单选题】商业银行采用信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款，这反映了商业银行风险管理策略中的()。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。这属于风险分散的风险管理策略。44.【单选题】以下关于收益的说法中，错误的是()。A.绝对收益是实际生活中对投资收益最直接和直观的计量方式B.持有期收益率是最常用的评价投资收益的方式C.绝对收益是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比D.绝对收益是投资成果的直接反映正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：持有期收益率是最常用的评价投资收益的方式，是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。45.【单选题】风险管理职能的()是指风险管理部门通过对各项业务和风险的监控、分析，以独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状况。A.全面性B.权威性C.独立性D.垂直性正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：在实践中，风险管理职能的独立性通过独立的报告职能得以体现，具体来说就是风险管理部门通过对各项业务和风险的监控、分析，以独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状况。46.【单选题】商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是()。A.财务真实性比较难以把握B.生产经营受市场的影响较大C.公司治理受股东影响较大D.生产经营活动相对平稳正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力。47.【单选题】下列不属于投资活动现金流出的是（）。A.购建固定资产支付的资金B.进行权益性投资支付的现金C.进行债权性投资支付的现金D.发生筹资费用所支付的现金正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：投资活动产生的现金流出包括：购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的资金；进行权益性或债权性投资等所支付的现金。D项属于融资活动产生的现金流出。48.【单选题】客户信用评级是（  ）对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A.商业银行B.专家C.债务人D.客户正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。49.【单选题】下列关于客户评级的说法中，不正确的是()。A.客户评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价B.评价主体是商业银行C.评价目标是客户违约风险D.评价结果是信用等级和违约概率正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后估计的债项损失大小。客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。故本题选A。50.【单选题】()是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。A.已造成损失B.非预期损失C.预期损失D.灾难性损失正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。51.【单选题】内部风险报告的内容不包括（）。A.评价整体风险状况B.分析重点风险因素C.总结专项风险工作D.提供监管数据正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：内部报告通常包括：评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查。D选项属于外部报告的内容。52.【单选题】专题风险分析报告的主要内容不包括（）。A.重大风险事项描述B.加强风险管理的意见C.发展趋势及风险因素分析D.已采取和拟采取的应对措施正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：专题报告应反映以下主要内容：重大风险事项描述(事由、时间、状况等)；发展趋势及风险因素分析；已采取和拟采取的应对措施。52.【单选题】专题风险分析报告的主要内容不包括（）。A.重大风险事项描述B.加强风险管理的意见C.发展趋势及风险因素分析D.已采取和拟采取的应对措施正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：专题报告应反映以下主要内容：重大风险事项描述(事由、时间、状况等)；发展趋势及风险因素分析；已采取和拟采取的应对措施。53.【单选题】以下不是信贷审批原则的是()。A.审贷合并原则B.统一考虑原则C.审贷分离原则D.展期重审原则正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：信贷审批是在贷前调查和分析的基础上，由获得授权的审批人在规定的限额内，结合交易对方或贷款申请人的风险评级，对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。信贷审批或信贷决策应遵循下列原则：①审贷分离原则；②统一考虑原则；③展期重审原则。54.【单选题】在信用风险授信集中度管理主要框架分类和要求中，“商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。”描述的是（）。A.贷款集中度B.大额风险集中度C.集团客户授信集中度D.关联方授信集中度正确答案：A考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。这是关于贷款集中度的要求。54.【单选题】在信用风险授信集中度管理主要框架分类和要求中，“商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。”描述的是（）。A.贷款集中度B.大额风险集中度C.集团客户授信集中度D.关联方授信集中度正确答案：A考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。这是关于贷款集中度的要求。55.【单选题】以下不属于市场风险的是（  ）。A.利率风险B.汇率风险C.信用风险D.股票风险正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。故本题选C。56.【单选题】商品风险是指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。这里所述的商品不包括()。A.农产品B.矿产品C.贵金属D.股票正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：这里所述的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括石油)和贵金属等，尤其以商品期货的形式为主。57.【单选题】商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是()。A.建立完善的内部控制体系B.正确划分银行账簿与交易账簿C.制定合理的中长期经营战略D.正确划分表内业务和表外业务正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法(试行)》《商业银行账簿利率风险管理指引》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。58.【单选题】关于商业银行交易账簿划分，下列表述正确的是（）。A.划分为交易账簿的业务必须采用盯市价格计量其公允价值B.为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿C.为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账簿D.为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账簿正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。59.【单选题】商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头20，日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，美元空头180。则累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为（  ）A.累计总敞口头寸200，净总敞口头寸多头500B.累计总敞口头寸500，净总敞口头寸多头100C.累计总敞口头寸300，净总敞口头寸空头10D.累计总敞口头寸100，净总敞口头寸空头300正确答案：B考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。20+50+100+150+180=500净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。50+100+150-（20+180）=10060.【单选题】下列关于杠杆率的公式正确的是（）A.杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额B.杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/表内外资产余额C.杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额D.杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/表内外资产余额正确答案：C考察方向：考察公式（数学公式，如公式中字母代表的意思，或者选出对应公式）参考解析：61.【单选题】假如某一房地产项目总投资10亿元，开发商自有资本金3.5亿元，货款及其它负债6.5亿元。在不利的市场行情下，一旦预期项目的市场价值将低于6.5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人带来风险。这种情形下，债权人好比()。A.买入一份看涨期权B.卖出一份看跌期权C.买入一份看跌期权D.卖出一份看涨期权正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：此题中6.5亿元相当于合约的执行价格，项目的市场价格低于执行价格，开发商行使“烂尾”的权利。所以，开发商相当于买入了看跌期权，而债权人则相当于卖出了看跌期权。故本题选B。62.【单选题】对内部模型法计量出的风险价值设定的限额属于(

)限额。A.敏感度B.风险价值C.头寸D.止损正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。例如，对采用内部模型法计量出的风险价值设定限额。（B项正确）止损限额是指所允许的最大损失额。敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。故本题选B。63.【单选题】下列关于操作风险的说法，不正确的是（  ）。A.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个方面B.操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利C.对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险D.操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：选项D错误，操作风险是基础性风险，对其他类别风险，如信用风险、市场风险等有重要影响，操作风险管理不善，将会引起风险的转化，导致其他风险的产生。64.【单选题】关于代理业务操作风险的控制措施，说法错误的是（  ）。A.强化风险意识B.坚持委托一代理业务合同书面化C.设立专户核算代理资金D.加强业务宣传及营销管理，坚守审慎经营原则正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：代理业务操作风险的控制措施包括：①强化风险意识，了解并重视代理业务中的操作风险点，完善业务操作流程与操作管理制度；②加强基础管理，坚持委托一代理业务合同书面化，并对合同和委托凭证严格审核，业务手续费收入必须纳入银行经营收入大账；③加强业务宣传及营销管理，坚守诚实守信原则，遏制误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的风险提示，维护商业银行信誉和品牌形象；④加强产品开发管理，编制新产品开发报告，建立新产品风险跟踪评估制度，在新产品推出后，对新产品的风险状况进行定期评估；⑤提高电子化水平，充分利用本行已有的网络系统、技术设备与被代理单位的数据库进行对接，积极研究开发银行与被代理单位的实时链接系统，促成双向联网操作，实现代理业务电子化操作；⑥设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用；⑦遵守委托代理协议，按照代理协议约定办理资金划转手续，遵守银行不垫款原则，不介入委托人与其他人的交易纠纷。65.【单选题】2015年新增贷款7.5万亿元，对应创造7.5万亿元存款。如果准备金率是20％，银行将有（）万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。A.1B.1.5C.5D.6正确答案：B考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：如果准备金率是20％，银行将有1.5(7.5×20％)万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。66.【单选题】计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需求。这指的是优质流动性资产分析中的()。A.结构分析B.总量分析C.趋势分析D.同质同类比较正确答案：B考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：优质流动性资产分析包括两方面：(1)结构分析。分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性。(2)总量分析。计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需求。67.【单选题】巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，以下最具有流动性的资产的是()。A.现金B.股票C.同业拆借D.银行的房产正确答案：A考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：银行最具有流动性的资产包括现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。68.【单选题】商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、()和可利用资源紧密联系在一起。A.风险管理措施B.员工利益C.连续营业方案D.资本实力正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。69.【单选题】战略风险管理的最有效方法是制定以()为导向的战略规划，并定期进行修正。A.利润B.风险C.人员D.战略正确答案：B考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。70.【单选题】气候风险的特征不包括（

）A.高度不确定性B.更长的时间跨度和长期影响C.线性D.全局性和系统性正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：气候风险具有以下特征：（1）高度不确定性。（2）更长的时间跨度和长期影响。（3）非线性。（4）全局性和系统性。71.【单选题】商业银行采用（

）计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。A.内部评级法B.高级计量法C.权重法D.内部模型法正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失准备最低要求的部分。商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。故本题选择“内部评级法”。72.【单选题】对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（  ）。A.标准法B.基本指标法C.内部模型法D.高级计量法正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：与操作风险有关的三种方法要按照简单到复杂的顺序记忆：基本、标准、高级。在风险加权资产计算方法上，商业银行可以采用权重法或内部评级法计量信用风险加权资产；商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求；商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。故本题选C。72.【单选题】对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（  ）。A.标准法B.基本指标法C.内部模型法D.高级计量法正确答案：C考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：与操作风险有关的三种方法要按照简单到复杂的顺序记忆：基本、标准、高级。在风险加权资产计算方法上，商业银行可以采用权重法或内部评级法计量信用风险加权资产；商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求；商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。故本题选C。73.【单选题】以下管理要素中，不属于商业银行信息科技治理组织架构要素的是（）A.高级管理层、信息科技部门和主要业务部门的代表参与信息科技管理工作B.检查信息科技预算的使用情况C.设立一位高级管理员负责信息科技的决策D.董事会履行的信息科技管理职责正确答案：C考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：【江南博哥独家解析】商业银行应在建立良好公司治理的基础上进行信息科技治理，形成分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。商业银行的董事会履行信息科技管理职责，同时设立一个由来自高级管理层、信息科技部门和主要业务部门的代表组成的专门信息科技管理委员会，负责监督各项职责的落实；并且应设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策。另外，应设立或指派一个特定部门负责信息科技风险管理工作，并直接向首席信息官或首席风险官(风险管理委员会)报告工作。最后，应在内部审计部门设立专门的信息科技风险审计岗位。【考查考点】第五章操作风险管理>>第七节信息科技风险管理>>信息科技风险管理主要框架250~25774.【单选题】某商业银行风险加权资产为20000亿元，在不考虑扣减因素和储备资本的情况下，根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，其核心一级资本不得（）亿元，一级资本不得（）亿元，总资本要求不得（）亿元。A.高于1000，高于1600，高于2100B.低于900，低于1200，低于1600C.低于1000，低于1200，低于1600D.高于900，高于1600，高于2100正确答案：C考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：《商业银行资本管理办法》明确提出了四个层次的监管资本要求第一个层次是最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%。75.【单选题】假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到3．5%，则商业银行的整体价值约（）。A.减少22亿元B.增加26亿元C.减少26亿元D.增加22亿元正确答案：D考察方向：计算应用（公式的应用，举案例）参考解析：用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始值。当市场利率y变动时，资产和负债的变化具体为：①△VA=-[DA×VA×△y／(1+y)]=5×2000×0.5％／(1+4％)≈48.0769(亿元)；②△VL=-[DL×VL×△y／(1+y)]=3×1800×0.5％／(1+4％)=25.9615(亿元)；③△VA-△VL=48.0769-25.9615≈22(亿元)，即商业银行的整体价值增加了22亿元。76.【单选题】下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的是（）A.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款B.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷D.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等，B项属于外部事件中的自然灾害。76.【单选题】下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的是（）A.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款B.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷D.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等，B项属于外部事件中的自然灾害。77.【单选题】下列关于商业银行资本规模频率的表述错误的是（）A.资本规划采用滚动预测的方式，即每年重新开展一次对未来3年或5年的规划B.第一年的预测与后几年的预测相互独立C.由于经营战略的实施影响的时间较长，因此在规划中考虑未来3年甚至5年对于管理层了解战略的长远影响至关重要D.银行对未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。由于经营战略的实施影响的时间较长，因此在规划中考虑未来三年甚至五年对于管理层了解战略的长远影响至关重要。资本规划采用滚动预测的方式，即每年重新开展一次对未来三年或五年的规划。78.【单选题】下列交叉性金融风险传染中，直接传染的是（这个具体的题干细节忘了，但是就是考这个点）：A.与合作机构和交易对手B.市场价格波动C.市场预期D.流动性正确答案：A考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：交叉性金融风险传染路径可分为直接传染路径和间接传染路径。(1)直接传染路径：①通过业务直接传染。②通过交易对手／合作机构直接传染。(2)间接传染路径：①通过市场价格波动进行传染。②通过流动性进行传染。③通过市场预期进行传染。79.【单选题】下列关于操作风险的说法，不正确的是（  ）。A.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个方面B.操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利C.对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险D.操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险正确答案：D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：选项D错误，操作风险是基础性风险，对其他类别风险，如信用风险、市场风险等有重要影响，操作风险管理不善，将会引起风险的转化，导致其他风险的产生。80.【单选题】商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于()的风险管理策略。A.风险对冲B.风险分散C.风险转移D.风险补偿正确答案：B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义。根据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。81.【多选题】下列（  ）事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别。A.产品设计缺陷B.员工越权C.第三方盗用财产D.违反系统安全规定E.洗钱正确答案：C,E考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：A项，产品设计缺陷属于商业银行内部事件；B项，员工越权是商业银行内部管理出现问题；D项，违反系统安全规定是银行内部信息科技系统事件；C项，第三方盗用财产是外部欺诈事件；E项，洗钱是违法分子通过各种手段将不法收入合法化，是属于外部事件。考点:操作风险分类

82.【多选题】下列关于计算VaR值的历史模拟法的说法，正确的有（  ）。A.透明度高、直观B.不需要任何分布假设C.对系统要求相对较低D.对数据样本选择区间较为敏感E.不可以全面反映风险因素和组合价值的各种关系正确答案：A,B,C,D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：历史模拟法的透明度高、直观，对系统要求相对较低。但对数据样本选择区间较为敏感，既可能包括极端的价格波动，也可能排除极端情况。历史模拟法反映了风险因素统计规律，因此不需要任何分布假设，也无须计算波动率、相关系数等模型参数。由于历史模拟法的风险因素的历史收益本身已完全包含了风险因素之间的相关关系，因而可以全面反映风险因素和组合价值的各种关系，是基于全定价估值的模拟方法。83.【多选题】下列关于核心负债比例的叙述中，正确的是()。A.大型银行的中值在50％左右，股份制银行的中值在40％左右B.核心负债比例=核心负债／总负债×100％C.核心负债比例指标认为到期期限在三个月以上的负债具有较高的存款稳定性，活期存款具有一定程度的存款稳定性D.一般应对同类银行进行聚类分析，考察其在同类银行中负债的稳定可比程度E.将到期日在三个月以上的负债和50％比例的活期存款定义为核心存款正确答案：B,C,D,E考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60％左右，股份制银行的中值在50％左右。84.【多选题】损失数据收集工作中要坚持的原则有()。A.重要性原则B.准确性原则C.统一性原则D.谨慎性原则E.全面性原则正确答案：A,B,C,D,E考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：损失数据收集工作中要坚持以下原则：(1)重要性原则。(2)准确性原则。(3)统一性原则。(4)谨慎性原则。(5)全面性原则。85.【多选题】银行的危机管理小组或者危机管理委员会的成员包括()。A.首席财务官B.首席执行官C.首席风险官D.首席投资官E.负责银行流动性风险管理部门和关键部门领导正确答案：A,B,C,D,E考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：银行的危机管理小组，或者危机管理委员会，往往会包括以下成员：(1)首席执行官，行长。(2)首席财务官，或者分管财务的行长。(3)首席风险官，或者分管风险的行长。(4)首席投资官，或者分管资金交易的行长。(5)负责银行流动性风险管理部门和关键部门领导。85.【多选题】银行的危机管理小组或者危机管理委员会的成员包括()。A.首席财务官B.首席执行官C.首席风险官D.首席投资官E.负责银行流动性风险管理部门和关键部门领导正确答案：A,B,C,D,E考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：银行的危机管理小组，或者危机管理委员会，往往会包括以下成员：(1)首席执行官，行长。(2)首席财务官，或者分管财务的行长。(3)首席风险官，或者分管风险的行长。(4)首席投资官，或者分管资金交易的行长。(5)负责银行流动性风险管理部门和关键部门领导。86.【多选题】下列属于监管当局对银行机构进行现场检查的重点内容有（  ）。A.风险状况和资本充足性B.管理水平和内部控制C.流动性D.资产质量E.市场风险敏感度正确答案：A,B,C,D,E考察方向：考查结论（结论先行，也可理解为原文要点）参考解析：银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。87.【多选题】下列不可以作为保证人的有（）。A.学校B.医院C.幼儿园D.国家机关E.具有代为清偿能力的法人正确答案：A,B,C,D考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。根据《民法典》第六百八十三条规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。88.【多选题】在财务指标中，盈利能力指标包括(  )。A.总资产收益率B.产品销售利润率C.普通股权益报酬率D.价格与收益比率E.总成本费用净利润率正确答案：A,B,C,D,E考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：盈利能力指标包括总资产收益率、净资产收益率、产品销售利润率、营业收入利润率、总收入利润率、销售净利润率、销售息税前利润率、资本收益率、销售成本利润率、营业成本费用利润率、总成本费用净利润率，以及上市公司的每股收益率、普通股权益报酬率、股利发放率、价格与收益比率等指标。89.【多选题】对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括（）。A.盈利能力分析B.杠杆比率分析C.现金流量分析D.效率比率分析E.流动比率分析正确答案：A,B,D,E考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：商业银行应当根据主要财务比率／指标来研究企业类客户的经营状况、资产／负债管理等状况，具体分析盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率和偿债能力分析。90.【多选题】在其他条件不变的情况下，某大型国有商业银行的下列做法中，通常有助于降低该行流动性风险的做法有()。A.以个人客户资金作为负债的主要来源B.积极争揽中型、小型企业存款C.以大型企业的大额资金作为负债的主要来源D.将授信投放集中于房地产行业E.根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日正确答案：A,B,E考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：资产变现能力越强，银行的流动状况越好。零售性质的资金(如居民储蓄)因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金(如同业拆借、公司存款)具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。故本题选ABE。91.【多选题】银保监会2018年发布的《商业银行银行账簿利率风险管理指引(修订)》中包括的内容有（）。A.总则B.风险治理C.风险计量和压力测试D.计量系统与模型管理E.监督检查正确答案：A,B,C,D,E考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：银保监会2018年发布的《商业银行银行账簿利率风险管理指引(修订)》包括总则、风险治理、风险计量和压力测试、计量系统与模型管理、计量结果应用和信息披露、监督检查、附则七个章节。91.【多选题】银保监会2018年发布的《商业银行银行账簿利率风险管理指引(修订)》中包括的内容有（）。A.总则B.风险治理C.风险计量和压力测试D.计量系统与模型管理E.监督检查正确答案：A,B,C,D,E考察方向：原文阐述（教材原文复现）参考解析：银保监会2018年发布的《商业银行银行账簿利率风险管理指引(修订)》包括总则、风险治理、风险计量和压力测试、计量系统与模型管理、计量结果应用和信息披露、监督检查、附则七个章节。92.【多选题】商业银行风险控制／缓释策略应当符合的要求有（）。A.建立各类风险计量模型B.监测各种可量化的关键风险指标C.风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致D.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求E.通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序正确答案：C,D,E考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：风险控制／缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：(1)风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致。(2)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求。(3)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。93.【多选题】下列属于审计服务内在价值的根本的是()。A.独立性B.客观性C.全面性D.及时性E.重要性正确答案：A,B考察方向：概念理解（需要理解知识点）参考解析：独立性和客观性是审计服务内在价值的根本，独立性被看作审计职能(一般是指组织上)的一种属性，而客观性则是内部审计师的属性。94.【多选题】在我国，按照法律的效力等级划分，属于构成银行监管法律框架层次的法律规范的有()。A.