浙江政府采购内控制度

PAGE浙江政府采购内控制度一、总则（一）目的为加强浙江政府采购内部控制管理，规范采购行为，防范采购风险，提高采购效率和资金使用效益，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本省实际情况制定本制度。（二）适用范围本制度适用于浙江各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.全面性原则：内部控制覆盖政府采购活动的全过程，包括采购预算编制、采购需求确定、采购方式选择、采购程序执行、合同签订与履行、验收与付款等环节。3.制衡性原则：在政府采购活动中，明确各岗位的职责权限，实现决策权、执行权和监督权相互分离、相互制约。4.适应性原则：内部控制制度应与浙江经济社会发展水平相适应，与政府采购业务特点和管理要求相匹配，并根据内外部环境变化及时进行调整和完善。5.成本效益原则：在保证政府采购活动合法合规、有效控制风险的前提下，合理权衡成本与效益，提高工作效率。二、采购预算管理（一）预算编制要求1.采购人应按照财政部门的要求，结合本单位事业发展规划和年度工作计划，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、采购金额等内容，并按照规定的格式和时间要求报送财政部门审核。（二）预算调整1.政府采购预算一经批复，原则上不得调整。因特殊情况确需调整的，采购人应按照规定程序报经财政部门批准。2.预算调整应说明调整的原因、项目内容、金额及对采购活动的影响等，并提供相关证明材料。三、采购需求管理（一）需求确定1.采购人应根据实际需求，充分论证采购项目的技术、服务、安全等要求，确保采购需求的合理性和完整性。2.采购需求应符合国家法律法规和强制性标准，不得含有倾向性、歧视性条款，不得指定特定的供应商或产品。（二）需求公示1.对于达到公开招标数额标准的采购项目，采购人应在指定媒体上公示采购需求，公示期不得少于5个工作日。2.采购需求公示内容应包括采购项目名称、采购预算、采购数量、采购标的的技术规格、采购项目的商务要求等。（三）需求变更1.在采购活动中，如因特殊原因需要变更采购需求的，采购人应按照规定程序进行审批，并及时通知相关供应商。2.需求变更应说明变更的原因、内容、对采购项目的影响等，并重新组织论证和公示。四、采购方式选择（一）方式适用条件1.采购人应根据采购项目的特点、预算金额等因素，按照法律法规规定的采购方式进行采购。2.公开招标是政府采购的主要采购方式，达到公开招标数额标准的采购项目，应采用公开招标方式采购。符合下列情形之一的，可以采用邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、询价等采购方式：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的；招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。（二）方式审批1.采购人采用非公开招标采购方式的，应按照规定程序报经财政部门批准。2.申请采用非公开招标采购方式时，采购人应提交书面申请报告，说明采购项目的基本情况、拟采用的采购方式及理由等，并提供相关证明材料。五、采购程序执行（一）采购文件编制1.采购人应根据采购需求和采购方式，编制采购文件。采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购预算、采购程序、评标标准、合同条款等内容。2.采购文件应符合法律法规和行业标准要求，不得含有不合理的要求或歧视性条款，确保公平竞争。（二）采购信息发布1.采购人应按照规定在指定媒体上发布采购信息，包括采购公告、中标（成交）公告等。2.采购信息发布应及时、准确、完整，确保潜在供应商能够及时获取采购信息。（三）开标、评标与谈判1.采购人应按照采购文件规定的时间、地点组织开标、评标或谈判活动。开标、评标或谈判过程应严格按照法律法规和采购文件规定的程序进行，确保公平、公正、公开。2.评标委员会或谈判小组应由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数应符合规定要求。评标委员会或谈判小组应按照评标标准或谈判文件规定的方法和程序进行评审，出具评审报告。（四）中标（成交）与合同签订1.采购人应根据评标委员会或谈判小组出具的评审报告，确定中标（成交）供应商，并在规定时间内发布中标（成交）公告。2.中标（成交）供应商确定后，采购人应在规定时间内与中标（成交）供应商签订政府采购合同。政府采购合同应按照采购文件确定的事项签订，明确双方的权利和义务。六、合同签订与履行（一）合同签订1.政府采购合同应采用书面形式，由双方法定代表人或授权代表签字并加盖公章。2.合同签订应严格按照采购文件和中标（成交）供应商的投标（响应）文件确定的事项进行，不得擅自变更合同内容。（二）合同履行1.采购人应按照合同约定及时支付采购资金，督促中标（成交）供应商履行合同义务。2.中标（成交）供应商应按照合同约定提供货物、工程或服务，确保质量和进度。在合同履行过程中，如出现争议或纠纷，双方应按照合同约定的方式解决。七、验收与付款（一）验收要求1.采购人应按照合同约定组织对采购项目进行验收。验收应成立验收小组，成员应包括采购人代表、技术专家等。2.验收小组应按照采购文件和合同约定的标准对采购项目的数量、质量、规格、性能等进行验收，并出具验收报告。验收报告应包括验收的基本情况、验收结论等内容。（二）付款程序1.采购人应按照合同约定的付款方式和时间支付采购资金。付款前，采购人应审核中标（成交）供应商提供的发票、验收报告等相关凭证。2.采购人应按照财政部门的要求，及时办理采购资金支付手续，确保资金支付的安全、准确、及时。八、监督检查（一）内部监督1.采购人应建立健全内部监督机制，加强对政府采购活动的全过程监督。内部监督应包括对采购预算编制、采购需求确定、采购方式选择、采购程序执行、合同签订与履行、验收与付款等环节的监督。2.采购人应定期对政府采购活动进行内部审计和检查，发现问题及时整改，并将整改情况报告财政部门。（二）财政监督1.财政部门应加强对政府采购活动的监督管理，建立健全监督检查制度，定期对采购人的政府采购活动进行检查。2.财政部门在监督检查中发现采购人存在违法违规行为的，应依法予以处理，并将处理结果向社会公开。（三）社会监督1.鼓励社会公众对政府采购活动进行监督，任何单位和个人发现采购人存在违法违规行为的，可以向财政部门或其他有关部门举报。2.财政部门或其他有关部门应及时受理举报，并依法进行调查处理。对举报属实的，应给予举报人奖励。九、责任追究（一）采购人责任1.采购人在政府采购活动中存在违法违规行为的，应依法承担相应的法律责任。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由其所在单位或有关部门给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。2.采购人违反本制度规定，导致采购项目出现质量问题、延误工期、资金浪费等不良后果的，应依法承担赔偿责任，并对相关责任人员进行问责。（二）供应商责任1.供应商在政府采购活动中存在违法违规行为的，应依法承担相应的法律责任。对供应商的违法违规行为，财政部门应按照规定进行处罚，并将处罚结果向社会公开。2.供应商违反本制度规定，提供虚假材料谋取中标（成交）、恶意串通、转包或分包等行为的，中标（成交）无效，采购人应依法解除合同，并要求供应商赔偿损失。对供应商的不良行为，财政部门应记录在案，并在一定期限内禁止其参加政府采购活动。（三）其他人员责任1.采购代理机构、评标委员会或谈判小组成员等在政府采购活动中存在违