审计局政府采购管理制度

PAGE审计局政府采购管理制度一、总则（一）目的为了规范审计局政府采购行为，加强政府采购管理，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》及相关法律法规，结合审计局实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于审计局使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。（三）基本原则1.依法依规原则：严格遵循国家有关政府采购的法律法规和政策要求，确保采购活动合法合规。2.公开透明原则：采购信息公开、采购程序透明，保障供应商平等参与竞争。3.公平竞争原则：营造公平竞争的市场环境，促进供应商之间充分竞争，以获取最优采购结果。4.公正诚信原则：公正对待所有供应商，秉持诚信理念开展采购活动。（四）职责分工1.采购领导小组：负责审定采购计划、采购方式、采购预算等重大事项，对采购过程进行监督指导。2.采购执行部门：具体组织实施政府采购活动，包括编制采购文件、发布采购信息、组织开标评标等。3.财务部门：负责审核采购预算、支付采购资金，对采购资金的使用进行监督管理。4.审计部门：对政府采购活动进行审计监督，审查采购程序的合法性、采购资金的使用效益等。二、采购预算管理（一）预算编制1.各部门根据工作需要和事业发展规划，提出下一年度政府采购项目及资金预算申请。2.采购执行部门对各部门提交的预算申请进行汇总、审核，结合财政部门下达的预算控制数，编制年度政府采购预算草案。3.年度政府采购预算草案经采购领导小组审定后，报财政部门审批。（二）预算执行1.根据财政部门批复的政府采购预算，采购执行部门制定具体的采购实施计划，明确采购项目、采购方式、采购时间等。2.严格按照采购预算执行采购活动，不得擅自调整或突破预算。如因特殊原因需要调整预算，应按照规定程序报财政部门审批。（三）预算监督1.财务部门定期对政府采购预算执行情况进行检查和分析，及时发现和纠正预算执行中的问题。2.审计部门对政府采购预算的编制、执行情况进行审计监督，确保预算资金的合理使用。三、采购计划管理（一）计划编制1.采购执行部门根据政府采购预算和工作实际需求，提前编制采购计划。采购计划应明确采购项目名称、采购内容、采购数量、采购预算、采购时间等详细信息。2.采购计划应按照政府采购目录和限额标准进行编制，对于集中采购目录以内的项目，必须委托集中采购机构采购；对于分散采购限额标准以上的项目，应按照规定的采购方式组织采购。（二）计划审批1.采购计划编制完成后，提交采购领导小组审批。采购领导小组应从采购需求的合理性、采购方式的合规性、采购预算的准确性等方面进行审核。2.经采购领导小组审批通过的采购计划，由采购执行部门组织实施。（三）计划调整1.在采购计划执行过程中，如因特殊情况需要调整采购计划，采购执行部门应提出书面申请，说明调整原因、调整内容等。2.采购计划调整申请经采购领导小组审批同意后，方可进行调整。调整后的采购计划应及时报财政部门备案。四、采购方式管理（一）公开招标1.公开招标是政府采购的主要采购方式。达到公开招标数额标准的货物、工程和服务采购项目，应当采用公开招标方式。2.采购执行部门应按照规定编制公开招标文件，在指定的政府采购信息发布媒体上发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。3.组织开标、评标活动，按照招标文件规定的评标标准和方法进行评标，确定中标供应商。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的货物、工程和服务，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.采购执行部门应从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。3.按照邀请招标程序组织采购活动，确定中标供应商。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的货物、工程和服务，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.采购执行部门应成立谈判小组，与符合资格条件的供应商就采购货物、工程和服务的质量、价格、技术等进行谈判。3.谈判结束后，要求所有参加谈判的供应商在规定时间内进行最后报价，采购人从谈判小组提出的成交候选人中根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的货物、工程和服务，可以采用单一来源方式采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.采购执行部门应组织专业人员对单一来源采购的必要性和合理性进行论证，并形成论证意见。3.按照单一来源采购程序办理相关手续，确定成交供应商。（五）询价1.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。2.采购执行部门应成立询价小组，向符合资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。3.询价小组根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（六）采购方式变更1.因特殊情况需要变更采购方式的，采购执行部门应提出书面申请，说明变更理由、变更后的采购方式等。2.采购方式变更申请经采购领导小组审核同意后，报财政部门批准。五、采购文件管理（一）文件编制1.采购执行部门根据采购项目特点和采购方式要求，编制采购文件。采购文件应包括采购公告、招标文件、谈判文件、询价通知书等。2.采购文件应明确采购项目的技术规格、数量、质量要求、报价要求、评标标准、合同条款等内容，确保采购文件的完整性、准确性和公正性。（二）文件审核1.采购文件编制完成后，采购执行部门应组织内部审核，对采购文件的合法性合规性、内容完整性、条款合理性等进行审核。2.采购领导小组对采购文件进行审定，重点审查采购文件是否符合采购需求、采购方式是否合规、评标标准是否公正等。（三）文件发放1.采购文件经审核通过后，采购执行部门应及时向潜在供应商发放。发放采购文件时，应要求供应商签收，并做好发放记录。2.对于采用电子采购方式的项目，采购文件应通过指定的电子采购平台发布。（四）文件修改1.在采购文件发出后，如发现采购文件存在错误或需要补充、修改相关内容的，采购执行部门应及时发布更正公告或补充文件。2.更正公告或补充文件应明确修改内容、修改时间等，并告知所有已获取采购文件的供应商。六、采购活动组织（一）招标公告发布1.对于公开招标项目，采购执行部门应在指定的政府采购信息发布媒体上发布招标公告。招标公告应包括采购项目名称、采购内容、采购预算、投标人资格要求、获取招标文件的时间和地点、投标截止时间和开标时间等内容。2.招标公告发布后，应及时对潜在供应商的报名情况进行统计和整理，为后续采购活动做好准备。（二）开标评标1.采购执行部门按照招标文件规定组织开标活动，开标时应邀请所有投标人参加，并当众宣布投标人名称、投标价格、投标文件的主要内容等。2.组织评标活动，评标委员会由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。评标委员会按照招标文件规定的评标标准和方法进行评标，推荐中标候选人。（三）谈判磋商1.对于竞争性谈判、竞争性磋商项目，采购执行部门应按照规定程序组织谈判或磋商活动。谈判或磋商小组与供应商就采购项目的技术、价格、服务等进行谈判或磋商。2.谈判或磋商过程中，应做好记录，对供应商的报价、承诺等内容进行详细记载。（四）询价采购1.对于询价项目，采购执行部门应按照询价通知书要求组织询价活动。询价小组向供应商发出询价通知书，要求供应商一次报出不得更改的价格。2.询价过程中，应要求供应商对其报价进行说明，并对供应商提供的产品质量、售后服务等进行了解。（五）中标成交公示1.采购活动结束后，采购执行部门应及时发布中标成交公告，公示中标成交供应商名称、中标成交金额、中标成交标的等内容。2.中标成交公告发布期限不得少于七个工作日。公示期间，如有供应商对中标成交结果提出质疑，采购执行部门应及时进行处理。七、合同签订与履行（一）合同签订1.采购执行部门应在中标成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项与中标成交供应商签订政府采购合同。2.政府采购合同应明确采购项目名称、采购内容、采购数量、采购金额、质量标准、履行期限、付款方式、违约责任等条款，确保合同内容合法合规、明确清晰。3.政府采购合同签订后，应及时报财政部门备案。（二）合同履行1.供应商应按照政府采购合同约定履行义务，提供符合质量要求的货物、工程和服务。2.采购执行部门应加强对合同履行情况的监督检查，及时了解供应商的履约情况，协调解决合同履行过程中出现的问题。3.如供应商未按照合同约定履行义务，采购执行部门有权按照合同约定追究其违约责任。（三）合同变更与终止1.在政府采购合同履行过程中，如因特殊情况需要变更合同内容的，采购执行部门应与供应商协商一致，并签订书面变更协议。变更协议应报财政部门备案。2.如出现法定情形需要终止政府采购合同的，采购执行部门应按照规定程序办理相关手续，并妥善处理合同终止后的相关事宜。八、验收管理（一）验收标准1.采购执行部门应根据采购文件和政府采购合同约定，制定明确的验收标准。验收标准应包括货物的规格、型号、数量、质量、性能等方面的要求，以及工程的建设标准、服务的质量标准等。2.验收标准应符合国家有关法律法规和行业标准的要求，确保验收结果客观、公正。（二）验收程序1.采购项目完成后，采购执行部门应组织相关人员成立验收小组，对采购项目进行验收。验收小组应由采购人代表、技术专家、财务人员等组成。2.验收小组应按照验收标准对采购项目进行实地检查、测试、评估等，核实采购项目的数量、质量、规格等是否符合要求。3.验收小组应出具验收报告，验收报告应包括验收项目名称、验收依据、验收标准、验收方法、验收结果等内容。验收报告应由验收小组成员签字确认。（三）验收结果处理1.如验收结果合格，采购执行部门应按照政府采购合同约定支付采购资金。2.如验收结果不合格，采购执行部门应要求供应商限期整改或重新提供货物、工程和服务。整改或重新提供后，应再次组织验收，直至验收合格为止。3.对于验收不合格且供应商拒不整改或整改后仍不合格的，采购执行部门有权按照合同约定追究其违约责任，并采取相应的法律措施。九、监督检查与责任追究（一）内部监督1.审计部门定期对政府采购活动进行审计监督，审查采购程序的合法性、采购文件的规范性、采购资金的使用效益等。2.财务部门加强对政府采购资金的管理和监督，确保采购资金专款专用，严格按照合同约定支付采购资金。3.采购领导小组对政府采购活动进行全程监督，对采购过程中的重大事项进行决策和指导。（二）外部监督1.接受财政部门的监督检查，按照财政部门的要求提供政府采购相关资料，配合财政部门开展监督检查工作。2.主动接受社会监督，及时公开政府采购信息，保障供应商和社会公众的知情权、参与权和监督权。（三）责任追究1.对于在政府采购活动中违反法律法规和本制度规定的单位和个人，依法依规追究其责任。2.对采购人、采