山西政府采购内控制度

PAGE山西政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强山西政府采购内部控制管理，规范采购行为，提高采购效率，防范采购风险，确保政府采购活动合法、合规、公正、透明，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合我省实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于山西省各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.公正性原则：确保采购过程公平、公正，维护各方合法权益。3.公开性原则：采购信息公开透明，接受社会监督。4.效益性原则：提高采购资金使用效益，实现物有所值。5.内部控制原则：建立健全内部管理制度，加强采购各环节的风险防控。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应当按照财政部门的要求，结合本单位实际需求和事业发展规划，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应当细化到具体项目和品目，明确采购数量、规格、技术参数等要求。3.采购人应当对采购预算的合理性负责，并在规定时间内将采购预算报送财政部门审核。（二）采购计划制定1.根据批准的采购预算，采购人应当制定年度采购计划和月度采购计划。2.采购计划应当包括采购项目名称、采购内容、采购方式、采购时间、采购预算金额等内容。3.采购人应当按照采购计划组织实施采购活动，不得擅自变更采购计划。确需变更的，应当按照规定程序报财政部门批准。三、采购活动执行（一）采购方式选择1.采购人应当根据采购项目的性质、特点和需求，按照法律法规规定的采购方式进行采购。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式。因特殊情况需要采用其他采购方式的，应当在采购活动开始前报财政部门批准。3.采购人应当按照规定的采购方式和程序组织采购活动，确保采购过程合法、合规、公正、透明（二）采购文件编制1.采购人应当根据采购项目的特点和需求，编制招标文件、谈判文件、询价文件等采购文件。2.采购文件应当包括采购项目的技术规格、商务要求、评标标准、合同条款等内容，确保采购文件的完整性、准确性和公正性。3.采购人应当对采购文件的合法性、合规性负责，并在采购活动开始前将采购文件报财政部门备案。（三）采购信息发布1.采购人应当按照规定在指定的政府采购信息发布媒体上发布采购信息，包括采购公告、中标（成交）公告等。2.采购信息应当真实、准确、完整，不得隐瞒或者提供虚假信息。3.采购人应当及时更新采购信息，确保潜在供应商能够及时获取采购信息。（四）采购评审1.采购人应当按照规定组建评标委员会、谈判小组、询价小组等采购评审委员会，负责对采购项目进行评审。2.采购评审委员会应当按照采购文件规定的评标标准、谈判条件、询价要求等进行评审，确保评审结果公正、公平。3.采购人应当监督采购评审活动的进行，不得干预采购评审委员会的评审工作。（五）采购合同签订与履行1.采购人应当在中标（成交）通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项与中标（成交）供应商签订政府采购合同。2.政府采购合同应当包括采购项目名称、采购内容、采购金额、采购方式、合同履行期限、质量标准、验收要求、付款方式等条款，确保合同内容完整、准确、合法。3.采购人应当按照政府采购合同约定，及时支付采购资金，履行合同义务。供应商应当按照政府采购合同约定，履行供货、安装、调试等义务。四、采购验收管理（一）验收准备采购人应当在采购合同约定的时间内组织验收，并成立验收小组。验收小组应当由采购人代表、专业技术人员等组成，人数不少于三人。验收小组应当熟悉采购项目的技术规格、商务要求、合同条款等内容，制定验收方案。（二）验收实施1.验收小组应当按照验收方案对采购项目进行验收，包括对货物的数量、质量、规格、型号等进行检查，对服务的内容、标准、期限等进行核实，对工程的质量、进度、造价等进行评估。2.验收小组应当按照规定填写验收报告，验收报告应当包括采购项目名称、采购内容、采购金额、采购方式、合同编号、验收日期、验收结论等内容。验收报告应当由验收小组成员签字确认。（三）验收结果处理1.验收合格的，采购人应当按照政府采购合同约定支付采购资金。验收不合格的，采购人应当及时与供应商协商解决，要求供应商采取措施予以整改或者重新提供货物、服务、工程等。2.供应商拒绝整改或者整改后仍不符合要求的，采购人应当按照政府采购合同约定追究供应商的违约责任，并可以向财政部门报告。财政部门应当按照规定对供应商进行处理。五、采购资金支付管理（一）资金支付申请采购人应当按照政府采购合同约定，在验收合格后及时向财政部门提交资金支付申请。资金支付申请应当包括采购项目名称、采购内容、采购金额、采购方式、合同编号、验收报告编号、付款金额等内容。（二）资金支付审核财政部门应当对采购人提交的资金支付申请进行审核，审核内容包括采购项目的合法性、合规性、采购合同的履行情况、验收报告的真实性等。审核无误的，财政部门应当按照规定及时支付采购资金。（三）资金支付方式财政部门应当按照规定的资金支付方式进行支付，包括财政直接支付和财政授权支付。财政直接支付是指财政部门根据采购人的申请，将采购资金直接支付给供应商。财政授权支付是指采购人根据财政部门的授权，自行开具支付令，通过国库单一账户体系将采购资金支付给供应商。六、监督检查与责任追究（一）监督检查1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督检查，依法对采购人、采购代理机构、供应商等政府采购当事人的采购活动进行监督管理。2.财政部门应当建立健全政府采购监督检查制度，定期对政府采购活动进行检查，及时发现和纠正存在的问题。3.采购人应当自觉接受财政部门的监督检查，如实提供有关资料和情况，积极配合财政部门的工作。（二）责任追究1.政府采购当事人违反本制度规定的，财政部门应当按照法律法规的规定进行处理，包括责令改正、警告、罚款、暂停采购活动、取消采购资格等。2.对违反政府采购法律法规的行为，财政部门应当依法追究相关人员的