2020年社招央国企风控管理岗面试题库及答案

2020年社招央国企风控管理岗面试题库及答案

一、单项选择题（每题2分，共20分）1.以下哪项不属于风险管理的基本流程？（）A.风险识别B.风险评估C.风险控制D.风险报告答案：D解析：风险管理的基本流程包括风险识别、风险评估、风险分析、风险控制和风险监控，风险报告是风险管理的一个环节，但不是基本流程。2.风险评估的主要方法不包括（）。A.定性评估法B.定量评估法C.综合评估法D.德尔菲法答案：D解析：德尔菲法是一种风险识别方法，不是风险评估方法。定性评估法、定量评估法和综合评估法都是常见的风险评估方法。3.以下哪种风险不属于市场风险？（）A.利率风险B.汇率风险C.信用风险D.商品价格风险答案：C解析：信用风险属于信用风险管理的范畴，不属于市场风险。利率风险、汇率风险和商品价格风险都属于市场风险。4.内部控制的目标不包括（）。A.合理保证企业经营管理合法合规B.合理保证企业资产安全C.提高经营效率和效果D.确保企业实现盈利目标答案：D解析：内部控制的目标包括合理保证企业经营管理合法合规、合理保证企业资产安全、合理保证企业财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略等，确保企业实现盈利目标不是内部控制的主要目标。5.以下哪项不是风险应对策略？（）A.风险规避B.风险降低C.风险转移D.风险接受答案：B解析：风险应对策略包括风险规避、风险降低、风险转移和风险接受，风险降低是风险管理的一个环节，不是应对策略。6.企业风险管理文化建设的主要内容不包括（）。A.树立正确的风险管理理念B.建立健全风险管理组织体系C.加强风险管理人才队伍建设D.完善风险管理信息系统答案：D解析：企业风险管理文化建设的主要内容包括树立正确的风险管理理念、建立健全风险管理组织体系、加强风险管理人才队伍建设、营造良好的风险管理文化氛围等，完善风险管理信息系统是风险管理的一个方面，不是风险管理文化建设的主要内容。7.以下哪项不属于内部审计的主要职责？（）A.监督内部控制的有效性B.评价风险管理的有效性C.审查企业财务报表的真实性D.检查企业经营活动的合规性答案：C解析：内部审计的主要职责包括监督内部控制的有效性、评价风险管理的有效性、检查企业经营活动的合规性等，审查企业财务报表的真实性是注册会计师的主要职责。8.以下哪种风险属于操作风险？（）A.市场波动风险B.法律风险C.系统故障风险D.信用评级下降风险答案：C解析：操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人为失误、系统故障或外部事件所引发的损失风险，系统故障风险属于操作风险。市场波动风险属于市场风险，法律风险属于信用风险管理的范畴，信用评级下降风险属于信用风险。9.风险监控的主要内容不包括（）。A.风险识别B.风险评估C.风险预警D.风险报告答案：A解析：风险监控的主要内容包括风险评估、风险预警、风险报告等，风险识别是风险管理的第一步，不属于风险监控的主要内容。10.以下哪项不是风险管理的基本原则？（）A.全面性原则B.重要性原则C.成本效益原则D.灵活性原则答案：D解析：风险管理的基本原则包括全面性原则、重要性原则、成本效益原则、制衡性原则、适应性原则等，灵活性原则不是风险管理的基本原则。二、填空题（每题2分，共20分）1.风险管理的目标是（）。答案：降低风险、提高效益解析：风险管理的目标是降低风险、提高效益，通过识别、评估、分析和应对风险，使企业能够在风险可控的前提下实现发展目标。2.风险识别的方法主要有（）。答案：头脑风暴法、德尔菲法、检查表法、流程图法、故障树分析法等解析：风险识别的方法有很多种，常见的包括头脑风暴法、德尔菲法、检查表法、流程图法、故障树分析法等。3.风险评估的要素包括（）。答案：风险事件、风险可能性、风险影响程度、风险等级解析：风险评估的要素包括风险事件、风险可能性、风险影响程度、风险等级等，通过对这些要素的评估，可以确定风险的大小和重要性。4.风险应对策略包括（）。答案：风险规避、风险降低、风险转移、风险接受解析：风险应对策略包括风险规避、风险降低、风险转移、风险接受，企业应根据风险的性质和大小，选择合适的应对策略。5.内部控制的五要素包括（）。答案：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督解析：内部控制的五要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督，这些要素相互关联、相互影响，共同构成了企业内部控制体系。6.内部审计的主要内容包括（）。答案：财务审计、合规审计、绩效审计、风险管理审计解析：内部审计的主要内容包括财务审计、合规审计、绩效审计、风险管理审计等，通过对企业内部各项活动的审计，为企业提供增值服务。7.操作风险的成因主要包括（）。答案：人员因素、流程因素、系统因素、外部事件解析：操作风险的成因主要包括人员因素、流程因素、系统因素、外部事件等，这些因素可能单独或共同导致操作风险的发生。8.风险预警的指标体系包括（）。答案：财务指标、非财务指标、市场指标、风险因素指标解析：风险预警的指标体系包括财务指标、非财务指标、市场指标、风险因素指标等，通过对这些指标的监测和分析，可以及时发现风险的变化趋势。9.风险管理信息系统的功能主要包括（）。答案：风险数据采集、风险分析评估、风险报告、风险监控预警解析：风险管理信息系统的功能主要包括风险数据采集、风险分析评估、风险报告、风险监控预警等，通过对这些功能的实现，可以提高风险管理的效率和效果。10.企业风险管理的组织架构包括（）。答案：风险管理委员会、风险管理部门、各业务部门解析：企业风险管理的组织架构包括风险管理委员会、风险管理部门、各业务部门等，这些部门和机构相互协作、相互配合，共同承担企业风险管理的职责。三、判断题（每题2分，共20分）1.风险管理是企业管理的重要组成部分，只需要关注重大风险。（）答案：错误解析：风险管理是企业管理的重要组成部分，需要关注企业面临的各种风险，包括重大风险和一般风险。2.风险评估是风险管理的基础，风险识别是风险评估的前提。（）答案：正确解析：风险评估是风险管理的基础，通过对风险的识别、分析和评估，可以确定风险的大小和重要性，为风险应对提供依据。3.内部控制是企业风险管理的重要手段，内部控制的目标与风险管理的目标是一致的。（）答案：正确解析：内部控制是企业风险管理的重要手段，内部控制的目标包括合理保证企业经营管理合法合规、合理保证企业资产安全、合理保证企业财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略等，与风险管理的目标是一致的。4.内部审计是企业风险管理的重要监督机制，内部审计的独立性是保证内部审计有效性的关键。（）答案：正确解析：内部审计是企业风险管理的重要监督机制，内部审计的独立性是保证内部审计有效性的关键，内部审计机构应独立于企业的其他部门，独立行使审计职权。5.操作风险是企业面临的最主要风险之一，操作风险的管理是企业风险管理的重点。（）答案：正确解析：操作风险是企业面临的最主要风险之一，操作风险的管理是企业风险管理的重点，企业应加强对操作风险的识别、评估、分析和应对，降低操作风险的发生概率和损失程度。6.风险监控是风险管理的重要环节，风险监控的主要目的是及时发现风险的变化趋势。（）答案：正确解析：风险监控是风险管理的重要环节，风险监控的主要目的是及时发现风险的变化趋势，为风险应对提供依据。7.风险管理信息系统是企业风险管理的重要工具，风险管理信息系统的建设是企业风险管理的重要内容。（）答案：正确解析：风险管理信息系统是企业风险管理的重要工具，风险管理信息系统的建设是企业风险管理的重要内容，企业应加强对风险管理信息系统的建设和应用，提高风险管理的效率和效果。8.企业风险管理文化是企业风险管理的灵魂，企业风险管理文化的建设是企业风险管理的重要基础。（）答案：正确解析：企业风险管理文化是企业风险管理的灵魂，企业风险管理文化的建设是企业风险管理的重要基础，企业应加强对风险管理文化的建设和培育，营造良好的风险管理文化氛围。9.风险管理是一个持续的过程，风险管理的各个环节是相互关联、相互影响的。（）答案：正确解析：风险管理是一个持续的过程，风险管理的各个环节是相互关联、相互影响的，企业应不断完善风险管理体系，提高风险管理的水平和能力。10.风险管理的最终目标是消除风险，实现企业的可持续发展。（）答案：错误解析：风险管理的最终目标是降低风险、提高效益，实现企业的可持续发展，而不是消除风险。风险是客观存在的，企业只能通过有效的风险管理手段，降低风险的发生概率和损失程度，提高企业的抗风险能力。四、简答题（每题5分，共20分）1.请简述风险管理的基本流程。答案：风险管理的基本流程包括风险识别、风险评估、风险分析、风险控制和风险监控。风险识别是指对企业面临的各种风险进行识别和分类；风险评估是指对风险发生的可能性和影响程度进行评估；风险分析是指对风险的性质、原因、后果等进行分析；风险控制是指采取有效的措施降低风险发生的可能性和影响程度；风险监控是指对风险管理的效果进行监控和评估，及时发现问题并进行调整。2.请简述内部控制的主要目标。答案：内部控制的主要目标包括合理保证企业经营管理合法合规、合理保证企业资产安全、合理保证企业财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略。这些目标是相互关联、相互影响的，企业应通过建立健全内部控制体系，实现这些目标。3.请简述内部审计的主要职责。答案：内部审计的主要职责包括监督内部控制的有效性、评价风险管理的有效性、检查企业经营活动的合规性、审查企业财务报表的真实性和完整性、促进企业完善治理结构和内部管理等。内部审计机构应独立于企业的其他部门，独立行使审计职权，为企业提供客观、公正的审计意见和建议。4.请简述操作风险的管理措施。答案：操作风险的管理措施包括建立健全操作风险管理体系、加强人员培训和教育、完善内部控制制度、加强技术支持和保障、建立风险预警机制等。企业应根据自身的实际情况，采取有效的管理措施，降低操作风险的发生概率和损失程度。五、讨论题（每题5分，共20分）1.如何加强企业风险管理文化建设？答案：加强企业风险管理文化建设可以从以下几个方面入手：（1）树立正确的风险管理理念，让企业全体员工认识到风险管理的重要性和必要性。（2）加强风险管理培训和教育，提高企业全体员工的风险管理意识和能力。（3）建立健全风险管理组织体系，明确各部门和岗位的风险管理职责。（4）完善风险管理信息系统，为风险管理提供及时、准确的信息支持。（5）营造良好的风险管理文化氛围，让风险管理成为企业全体员工的自觉行为。2.如何提高内部审计的有效性？答案：提高内部审计的有效性可以从以下几个方面入手：（1）加强内部审计机构的独立性和权威性，确保内部审计机构能够独立行使审计职权。（2）提高内部审计人员的专业素质和业务能力，加强内部审计人员的培训和教育。（3）完善内部审计制度和流程，确保内部审计工作的规范化和标准化。（4）加强内部审计与其他部门的沟通和协作，形成风险管理的合力。（5）建立健全内部审计质量控制体系，确保内部审计工作的质量和效果。3.如何应对市场风险？答案：应对市场风险可以从以下几个方面入手：（1）加强市场调研和分析，及时了解市场变化趋势和竞争对手的情况。（2）制定合理的市场策略，包括产品策略、价格策略、渠道策略等，提高企业的市场竞争力。（3）加强风险管理，建立健全市场风险管理制度和流程，采取有效的风险应对措施。（4）加强内部控制，提高企业的管理水平和运营效率，降低市场风险的发生概率和损失程度。（5）加强与金融机构的合作，利用金融工具