《IS0 14001-2026环境管理体系 要求及使用指南》培训师、咨询师和审核员专业深度理解与应用指导手册之6-3：“6策划-6.1应对风险和机遇的措施-6.1.3合规义务”（雷泽佳编制-2026A0）

《IS014001-2026环境管理体系要求及使用指南》培训师、咨询师和审核员专业深度理解与应用指导手册之6-3：“6策划-6.1应对风险和机遇的措施-6.1.3合规义务”《IS014001-2026环境管理体系要求及使用指南》培训师、咨询师和审核员专业深度理解与应用指导手册之6-1：“6策划-6.1应对风险和机遇的措施-6.1.3合规义务”（雷泽佳编制-2026A0）IS014001-2026环境管理体系要求及使用指南 IS014001-2026环境管理体系要求及使用指南6策划6.1应对风险和机遇的措施6.1.3合规义务组织应：a)确定并获取与其环境因素有关的合规义务；b)确定如何将这些合规义务应用于组织；c)在建立、实施、保持和持续改进其环境管理体系时必须考虑这些合规义务。注：合规义务可能会给组织带来风险和机遇。组织应可获取其合规义务的文件化信息。【第1部分：“6.1.3合规义务”条文理解（解读）指导】“6.1.3合规义务”条文核心术语、定义及核心涵义解读：术语定义定义的核心涵义解读合规义务组织必须遵守的法律法规要求，以及组织必须遵守或选择遵守的其他要求。

注：合规义务是与环境管理体系相关的，组织应建立动态识别、更新、评审机制，确保全面覆盖所有适用的管控要求。1)范畴边界：合规义务分为两大核心类别，一是具有法律强制力的法律法规要求，是组织必须无条件履行的刚性义务；二是组织自愿选择采纳、且承诺遵守的其他要求，一经采纳即成为组织必须履行的体系内合规义务；

2)关联属性：合规义务必须与组织的环境因素直接相关，并与4.2中识别的相关方需求和期望相关联，与环境因素无关联的法定或自愿要求，不属于本条款界定的合规义务范畴；

3)体系定位：合规义务是环境管理体系建立、实施、保持和持续改进的强制性核心输入，贯穿体系全流程、全要素，是组织环境行为合规性的根本准则，组织必须将其作为环境方针、环境目标和管理方案制定的核心依据；

4)管理要求：组织需对合规义务实施全生命周期动态管理，覆盖识别、获取、转化、应用、更新、评价全环节，并留存对应的文件化信息，确保可追溯、可验证，组织至少每季度开展一次全面排查；

5)价值属性：合规义务兼具风险与机遇双重属性，不当履行将触发合规风险（行政、民事、刑事等），全面、超前履行可挖掘合规带来的发展机遇（如税收优惠、绿色金融支持等）。环境因素组织的活动、产品和服务中与或能够与环境相互作用的要素。

注1：环境因素能够产生环境影响，一项环境因素可以产生多项环境影响，一项环境影响可以由多项环境因素产生。

注2：重要环境因素是指具有或能够产生重大环境影响的环境因素。1)锚定作用：环境因素是合规义务识别的核心锚点，本条款明确要求组织仅需识别与自身环境因素相关的合规义务，是划定合规义务识别范围的唯一核心依据；

2)范围属性：环境因素覆盖组织活动、产品和服务全生命周期（包括原材料获取、设计、生产、运输、使用和最终处置），对应合规义务的识别也需同步覆盖全生命周期，确保无遗漏、无偏差；

3)分级属性：针对重要环境因素对应的合规义务，组织需实施重点管控，在体系运行中制定专项管控措施，确保核心合规义务的全面履行；

4)动态属性：环境因素的变更（如计划的或新的开发、新的或修改的活动、产品和服务）将直接触发合规义务的更新，组织在环境因素发生变化时，需同步开展合规义务的重新识别与获取。文件化信息组织需要控制和保持的信息，及其承载的媒介。

注：文件化信息可采用任何形式、类型和载体，可来自任何来源。1)强制性要求：本条款明确要求组织必须可获取其合规义务的文件化信息（见6.1.3），这是标准的强制性要求，也是合规义务管理可追溯、可验证的基础；

2)可获取性要求：文件化信息需确保组织内相关岗位人员可便捷、准确获取与其职责相关的合规义务，这是全员履行合规职责的前提，组织应建立分级管控与授权查阅机制；

3)全流程覆盖：合规义务的文件化信息需覆盖识别、获取、转化、应用、评审、更新全流程，包括合规义务清单、法规文本、转化文件（如《合规义务-岗位责任对应清单》）、合规性评价记录等全维度内容；

4)证据属性：合规义务的文件化信息是组织开展合规性评价、内部审核、管理评审的核心证据，也是第三方认证审核、监管机构合规核查的关键依据，对于法定文件（如排污许可台账）需严格执行保存期限，严禁篡改、伪造。风险不确定性的影响。

注1：影响是指对预期的偏离——正面的或负面的。

注2：不确定性是指与事件及其后果或可能性相关的信息缺乏、片面或失真的状态。

注3：风险通常以潜在“事件”和“后果”，或两者的组合来表述。

注4：风险通常以事件后果（包括环境变化）与其发生的“可能性”的组合来表述。1)语境特定内涵：在环境管理体系语境下，风险特指未履行、部分履行、不当履行合规义务所带来的不确定性负面影响，以及外部环境状况对组织潜在的负面影响，是组织环境风险的核心组成部分；

2)后果范畴：合规相关风险的后果包括但不限于行政处罚（如按日连续处罚、限制生产、停业关闭）、生态环境损害赔偿、刑事责任、经营资质受限、经济与声誉损失、环境管理体系认证失效等；

3)管理要求：组织在合规义务管理的全流程中，需同步识别、评估每一项合规义务对应的风险，建立《合规风险分级管控清单》，实施分级管控，将合规风险管控融入体系运行的全环节，至少每半年开展一次全面风险辨识与评估。机遇正面的影响。

注：正面的影响是指对组织预期的有益偏离，能够为组织带来改进环境绩效、履行合规义务、提升体系有效性、实现可持续发展等方面的有利条件和可能性。1)语境特定内涵：机遇特指合规义务中包含的鼓励性、激励性条款，以及全面履行合规义务为组织带来的正面发展可能性与有利条件；

2)收益范畴：合规相关机遇包括但不限于资源综合利用税收优惠、绿色信贷与金融支持、政府采购优先与市场准入优势、环保信用评价正向激励、品牌声誉提升、行政处罚从轻/减轻适用等；

3)管理要求：组织在合规义务识别与应用过程中，需同步挖掘合规义务带来的机遇，将合规义务的履行转化为组织绿色低碳发展的内生动力与竞争优势，并纳入环境管理体系风险管控与机遇利用的整体框架。“6.1.3合规义务”条文核心目的和意图说明：（1）“6.1.3合规义务”条文总体核心目的和意图概述：本是确立组织环境合规管理的核心准则与实施框架，明确组织需以自身环境因素为核心锚点，系统开展合规义务的识别获取、转化应用、全流程融入工作，建立合规义务全生命周期闭环管理机制明确合规义务的风险与机遇双重属性，强制要求留存合规义务的文件化信息，确保组织全面、持续履行法定及自愿承诺的环境合规义务，从根源上防范环境合规风险，挖掘合规带来的发展机遇，杜绝环境管理体系与合规要求“两张皮”问题，保障环境管理体系的合规性、有效性和可持续性，为组织环境方针合规承诺的落地、环境目标的实现、环境绩效的持续提升提供根本性的合规支撑。（2）“6.1.3合规义务”子条款核心目的和意图说明：6.1.3子条款主题事项“6.1.3合规义务”子子条款核心目的与意图概述6.1.3合规义务总则全生命周期闭环管理核心要求1)确立合规义务在环境管理体系中的核心法定地位，明确组织是环境合规义务的责任主体，要求组织建立覆盖识别、获取、转化、应用、融入、评审、更新全环节的合规义务闭环管理机制；

2)将合规义务作为环境管理体系建立、实施、保持和持续改进的强制性核心输入，确保组织所有与环境因素相关的活动、产品和服务，均全面满足适用的合规义务要求，全面落实环境合规主体责任。a)与环境因素相关的合规义务识别与获取要求1)以组织的环境因素为唯一核心锚点，强制要求组织全面、无遗漏、动态地识别并及时获取所有与自身环境因素直接相关的合规义务；

2)清晰划定合规义务的两大核心范畴（强制性法律法规要求、组织自愿选择遵守且承诺履行的其他要求），明确合规义务的适用边界与效力层级，建立常态化动态获取与更新机制。

3)确保合规义务识别的完整性、准确性和时效性，从源头规避因合规义务识别不全、更新不及时、适用边界不清引发的环境合规风险，为后续合规义务的转化、应用与体系融入奠定核心基础。b)合规义务在组织内部的转化与应用要求1)要求组织完成外部合规义务向内部管理要求的准确转化，结合组织的组织架构、业务流程、岗位设置、产品和服务特点，明确每一项合规义务在组织内部的适用场景、责任主体、管控要点、执行标准与考核规则；

2)将合规义务逐级分解至对应的责任部门、岗位与责任人，实现合规义务的岗位化、场景化落地，确保合规义务从“外部法定/约定要求”转化为组织内部可执行、可监督、可考核、可追溯的实操准则；

3)从根本上解决合规要求与业务运行脱节的问题，为全员履行合规职责提供清晰、明确的执行依据。c)合规义务融入环境管理体系全流程全要素要求1)强制要求组织将合规义务全面、深度融入环境管理体系建立、实施、保持和持续改进的全生命周期，以及体系策划、运行控制、绩效评价、改进提升的所有核心要素环节；

2)将合规义务作为环境方针、环境目标制定的核心依据，作为运行控制的核心准则，作为内部审核、合规性评价、管理评审的核心内容，从根本上杜绝环境管理体系运行与合规要求“两张皮”的现象；

3)确保环境管理体系的所有环节均与合规义务要求完全匹配，保障体系预期结果的实现，支撑组织环境方针中合规承诺的全面落地。补充注1合规义务的风险与机遇双重属性管理要求1)明确合规义务兼具风险与机遇的双重属性，引导组织在合规义务全生命周期管理过程中，同步识别、评估与应对合规义务相关的风险与机遇；

2)既要防控未履行、不当履行合规义务引发的行政、民事、刑事法律风险及经营、声誉损失等负面影响，也要挖掘合规义务中激励性条款带来的政策支持、市场优势、品牌提升等正向发展机遇；

3)将合规义务管理与体系风险和机遇应对机制全面融合，实现合规管理从“被动合规”向“主动价值创造”的升级。补充注2合规义务的文件化信息管理强制性要求1)明确合规义务文件化信息的强制性管理要求，要求组织建立并保持合规义务全流程的文件化信息，确保合规义务相关信息可获取、可追溯、可验证；

2)规范合规义务文件化信息的全生命周期管理，建立分级管控与授权查阅机制，保障组织内相关岗位人员可便捷获取对应职责范围内的合规义务要求；

3)为合规性评价、内外部审核、监管核查提供完整、有效的核心证据，支撑合规义务管理全流程的可追溯性与有效性。“6.1.3合规义务”与ISO9001-2026其他条款的关联关系分析：关联条款（核心主题）6.1.3合规义务与其他条款的关联（相互作用）关系说明关联性质4.1理解组织及其所处的环境

（影响体系预期结果能力的内外部因素识别）1)4.1识别的内外部因素（包括区域环境状况、国家及地方监管政策导向、行业合规环境等），是6.1.3合规义务识别的宏观背景与核心输入来源，为合规义务的边界识别、动态更新提供环境依据；

2)6.1.3识别的强制性及自愿性合规义务，反向细化4.1中与环境管理相关内外部因素的识别维度，确保组织全面、准确把握影响合规管理的内外部环境变化，保障体系与组织所处环境持续适配。基础性关联

（输入输出双向支撑）4.2理解相关方的需求和期望

（相关方需求识别及合规义务转化判定）1)4.2是6.1.3合规义务识别的前置核心输入，4.2要求识别与环境管理体系相关的相关方需求和期望，并明确其中需转化为合规义务的内容，直接界定了6.1.3中自愿性合规义务的识别范围；

2)6.1.3对合规义务的全面识别与分类管理，反向验证4.2相关方需求识别的全面性、准确性，确保组织未遗漏需纳入合规管理的法定要求及相关方自愿性承诺要求。前置输入与反向验证关联

（核心基础关联）4.3确定环境管理体系的范围

（环境管理体系边界与适用性界定）1)4.3界定的体系边界、组织单元、活动/产品/服务范围，是6.1.3合规义务识别的刚性边界前提，6.1.3需在体系范围内，准确识别与组织环境因素相关的全部合规义务；

2)6.1.3识别的合规义务的适用地域、业务、活动边界，反向约束体系范围的界定，确保体系范围完整覆盖所有合规义务适用的组织活动、产品和服务，避免出现合规管控空白。边界约束与范围校准关联

（前提性关联）4.4环境管理体系（环境管理体系整体框架建立、实施与持续改进）1)6.1.3识别的全量合规义务，是4.4环境管理体系建立、实施、保持和持续改进的强制性核心输入，体系整体框架设计需全面承接合规义务的全生命周期管理要求；

2)4.4要求将合规义务融入体系所有过程，为6.1.3合规义务从识别、转化到落地、监督的全流程管理提供体系承载，6.1.3合规义务管理的成效，直接决定4.4体系整体的合规性与有效性。核心输入与体系承载关联

（根本性关联）5.1领导作用与承诺（最高管理者对体系的领导责任与履职要求）1)5.1要求最高管理者对环境管理体系的有效性负总责，其核心履职标准是确保组织合规义务的全面、持续履行，为6.1.3合规义务管理提供顶层责任保障与资源授权；

2)6.1.3合规义务的识别完整性、转化准确性、落地有效性，是验证最高管理者领导作用与承诺履行情况的核心判定准则，直接反映最高管理者对环境合规管理的管控力度。责任主体与履职验证关联

（保障性关联）5.2环境方针（环境方针的建立、实施与保持）1)5.2强制要求环境方针必须包含履行合规义务的核心承诺，是6.1.3合规义务全生命周期管理的顶层宗旨与原则指引，决定了合规管理的整体导向与底线要求；

2)6.1.3合规义务的全流程闭环管理，是环境方针中合规承诺落地实施的核心载体与具体路径，将顶层合规承诺转化为可执行、可验证、可考核的具体管理要求，确保方针不流于形式。顶层承诺与落地实施关联

（纲领性关联）5.3组织的岗位、职责和权限

（体系相关岗位的职责与权限分配）1)5.3要求的全层级岗位职责与权限分配，是6.1.3合规义务分解落地的组织基础，6.1.3识别的每一项合规义务，均需依托5.3的岗位架构拆解至对应责任主体；

2)6.1.3合规义务的场景化、岗位化拆解，反向细化5.3中各岗位的合规管理职责，明确各岗位的合规管控边界、考核标准，确保合规责任“横向到边、纵向到底”，无责任空白。职责载体与责任细化关联

（落地性关联）6.1.1应对风险和机遇的措施总则

（风险和机遇管理的全过程总体要求）1)6.1.1要求建立应对风险和机遇的系统化管理过程，6.1.3合规义务是该过程的核心输入项，合规义务的未履行会产生核心合规风险，合规义务中的鼓励性条款可带来发展机遇；

2)6.1.1建立的风险和机遇管理框架，为6.1.3合规义务相关的风险与机遇识别、评价、管控提供了统一的过程方法与管理准则，确保合规相关风险机遇纳入体系统一管控。过程框架与核心输入关联

（策划性关联）6.1.2环境因素（环境因素及相关环境影响的识别与评价）1)6.1.2识别的组织活动、产品和服务中的环境因素，是6.1.3合规义务识别的唯一适用对象，6.1.3强制要求仅识别与环境因素直接相关的合规义务，确保合规义务识别不偏离、无冗余；

2)6.1.3识别的合规义务，是6.1.2判定重要环境因素的核心法定准则，合规义务重点管控的环境因素，需直接纳入重要环境因素实施优先管控，实现合规管理与环境因素管控的深度联动。识别对象与判定准则关联

（核心联动关联）6.1.4风险和机遇（体系相关风险和机遇的识别与确定）1)6.1.3合规义务是6.1.4风险和机遇识别的核心来源，未履行、不当履行合规义务是组织最核心的环境合规风险，合规义务中的激励性、鼓励性要求是组织重要的发展机遇；

2)6.1.4的风险和机遇识别、分级结果，反向推动6.1.3合规义务的细化识别与重点管控，确保高风险合规义务得到优先管理、重点监控，实现合规风险的前置防控。风险来源与管控导向关联

（核心联动关联）6.1.5措施的策划（应对重要环境因素、合规义务、风险机遇的措施策划）1)6.1.3识别的全量合规义务，是6.1.5措施策划的强制性核心输入，策划的应对措施必须全面覆盖合规义务的履行要求，不得出现合规要求遗漏；

2)6.1.5策划的管控措施、实施路径、验证方法，是6.1.3合规义务从识别要求转化为落地执行动作的具体路径，确保合规义务融入业务过程，实现可执行、可监督、可验证。管控要求与实施路径关联

（执行性关联）6.2.1环境目标（环境目标的建立与保持）1)6.1.3合规义务是6.2.1环境目标建立的核心硬性约束与强制输入，环境目标必须全面覆盖合规义务的履行要求，与合规义务的管控方向保持高度一致；

2)6.2.1环境目标的达成情况，直接验证6.1.3合规义务的履行成效，合规义务的更新、调整，同步推动环境目标的优化升级，确保环境目标持续符合合规要求。硬性约束与成效验证关联

（目标性关联）6.2.2实现环境目标措施的策划

（环境目标实现措施的策划与落地）1)6.1.3合规义务是6.2.2实现环境目标措施策划的核心法定依据，策划的措施必须优先保障合规义务相关环境目标的落地实现；

2)6.2.2明确的责任主体、资源保障、完成时限、评价方法，为6.1.3合规义务的落地执行提供了具体的资源保障与实施计划，确保合规义务相关要求按期、高质量落实。实施依据与资源保障关联

（落地性关联）6.3变更的策划（环境管理体系变更的策划与管控）1)6.1.3合规义务的更新、变化（包括法规制修订、监管要求调整、自愿性承诺变更等），是6.3体系变更策划的核心触发因素之一，合规义务发生变化时，必须按6.3要求实施系统化的变更策划；

2)6.3的变更管控要求，确保6.1.3合规义务发生变化时，体系相关过程、文件、管控措施能同步调整，持续满足最新的合规义务要求，避免因变更管理不当导致的合规风险。触发因素与管控保障关联

（动态适配关联）7.1资源（环境管理体系所需资源的确定与提供）1)6.1.3合规义务全生命周期管理（识别、获取、转化、培训、监督、更新等）所需的人员、资金、设备、技术、外部服务等资源，是7.1资源需求确定的核心依据之一；

2)7.1提供的充足、适配的资源，是6.1.3合规义务管理全流程有效实施的基础保障，确保合规管理工作具备必要的实施条件，避免因资源不足导致合规义务履行不到位。需求依据与基础保障关联

（保障性关联）7.2能力（体系相关岗位人员的能力要求与保障）1)6.1.3合规义务的具体内容、管控要求、法律后果，是7.2岗位能力需求确定的核心依据，与合规管理相关的岗位人员，必须具备对应合规义务识别、执行、监督的专业能力；

2)7.2的能力保障措施（培训、招聘、调岗、外部专家支持等），确保相关人员能够胜任6.1.3合规义务管理的相关工作，保障合规义务的准确识别、准确转化与有效落地。能力需求与胜任保障关联

（实施性关联）7.3意识（组织控制下人员的体系相关意识要求）1)6.1.3中与岗位相关的合规义务要求、未履行合规义务的法律与管理后果，是7.3意识培训、宣贯的核心内容，需确保组织控制下的所有人员，知晓其岗位对应的合规义务；

2)7.3的意识提升要求，推动全员理解并落实6.1.3对应的合规义务，形成全员合规的管理氛围，从源头避免因人员意识不足、认知偏差导致的合规风险。内容核心与落地保障关联

（全员性关联）7.4信息交流（体系内外部信息交流的过程管控）1)6.1.3合规义务是7.4信息交流过程策划的强制性考量因素，信息交流的内容、方式、范围、频次，必须严格符合合规义务的法定要求与自愿性承诺要求；

2)7.4的内外部信息交流机制，一方面保障6.1.3合规义务相关信息在组织内各层级、各职能间有效传递，另一方面通过外部信息交流及时获取合规义务的更新信息，同时按合规要求向相关方披露合规管理信息。强制约束与传递载体关联

（沟通性关联）7.5文件化信息（体系文件化信息的创建、更新与控制）1)6.1.3强制要求组织应保持并可获取合规义务的文件化信息，是7.5文件化信息管理的核心法定要求之一，明确了合规管理相关文件化信息的管控底线；

2)7.5的文件化信息管控规范，为6.1.3合规义务识别清单、法规文本、转化文件、评审记录、更新台账等全流程文件化信息的管理提供了统一准则，确保合规管理相关信息可追溯、可验证、可获取、不篡改。法定要求与管控规范关联

（记录性关联）8.1运行策划和控制（体系运行过程的策划与全流程管控）1)6.1.3识别的全量合规义务，是8.1运行准则制定、运行控制措施设计的核心强制性依据，所有业务运行、环境管控措施必须严格符合合规义务要求，不得出现合规突破；

2)8.1的运行管控过程，是6.1.3合规义务在组织活动、产品和服务全生命周期中落地执行的核心载体，运行控制的实际成效，直接决定合规义务的最终履行结果。执行依据与落地载体关联

（核心实施关联）8.2应急准备和响应（潜在紧急情况的应急准备与响应过程管控）1)6.1.3识别的合规义务中，关于突发环境事件应急管理、事故处置、信息上报等法定要求，是8.2应急过程策划、实施、评审的核心法定依据；

2)8.2的应急准备与响应措施，是6.1.3中应急相关合规义务的具体执行路径，确保组织在紧急情况下全面履行法定应急责任，最大限度降低紧急情况带来的合规风险与环境影响。法定依据与执行落地关联

（风险防控关联）9.1.1监视、测量、分析和评价总则（环境绩效与体系有效性的监视测量分析评价）1)6.1.3合规义务的履行要求，是9.1.1确定监视测量内容、评价准则、核心参数、实施频次的核心法定依据；

2)9.1.1的监视、测量、分析与评价结果，为6.1.3合规义务的履行成效判定、管控措施优化、义务清单更新提供了客观数据支撑与事实依据，实现合规管理的动态优化。评价依据与成效验证关联

（监督性关联）9.1.2合规性评价（合规义务履行情况的定期系统化评价）1)6.1.3是9.1.2合规性评价的唯一核心对象与前置基础，9.1.2必须基于6.1.3识别的全部合规义务，开展系统化、全周期的履行情况评价，不得出现评价遗漏；

2)9.1.2的合规性评价结果，反向推动6.1.3合规义务清单的更新、补充，以及合规管控措施的优化完善，识别不合规根源，形成合规管理“识别-执行-评价-优化”的完整闭环。前置基础与闭环验证关联

（核心直接关联）9.2.1内部审核总则（环境管理体系内部审核的总体要求）1)6.1.3合规义务的管理要求与履行情况，是9.2.1内部审核的核心审核准则与必查内容，合规管理的有效性是体系审核的核心判定维度；

2)9.2.1的内部审核要求，确保对6.1.3合规义务全流程管理的适宜性、充分性、有效性进行系统、独立的验证，准确识别合规管理的不符合项与改进机会。审核核心与有效性验证关联

（监督性关联）9.2.2内部审核方案（内部审核方案的建立、实施与保持）1)6.1.3合规义务的风险等级、管控重点、更新变化情况，是9.2.2内部审核方案策划（审核范围、频次、准则、资源配置）的核心输入；

2)9.2.2的审核方案实施，保障6.1.3合规义务管理的全流程得到持续、系统的审核监督，确保高风险合规领域得到重点审核，推动合规管理体系持续有效运行。策划输入与持续监督关联

（管控性关联）9.3.1管理评审总则（最高管理者实施的体系管理评审总体要求）1)6.1.3合规义务的变化情况、履行成效、相关风险与机遇，是9.3.1管理评审的核心输入项，是最高管理者评审体系适宜性、充分性、有效性的核心依据；

2)9.3.1的管理评审，对6.1.3合规义务管理的持续适宜性、充分性、有效性进行顶层评审，为合规管理的持续改进提供最高管理层的决策支持与资源保障。核心输入与顶层评审关联

（战略性关联）9.3.2管理评审输入（管理评审需纳入的核心信息内容）1)6.1.3合规义务相关的变化情况、履行情况、对应的重要环境因素与风险机遇的变化，是9.3.2明确强制要求的管理评审核心输入内容；

2)9.3.2的输入要求，强制保障6.1.3合规义务管理情况纳入最高管理层的定期评审，确保合规管理的重大问题、资源需求得到顶层关注与及时解决。强制输入与保障机制关联

（顶层管控关联）9.3.3管理评审输出（管理评审的决策与结果输出）1)6.1.3合规义务管理中存在的问题、更新需求、改进机会，是9.3.3管理评审输出相关决策的核心依据；

2)9.3.3的管理评审输出（包括持续改进决策、体系变更需求、资源调整、措施要求等），直接推动6.1.3合规义务管理体系的优化升级，保障合规管理持续满足最新要求与组织战略方向。改进依据与决策落地关联

（持续改进关联）10.1.1持续改进（环境管理体系与环境绩效的持续改进）1)6.1.3合规义务的更新要求、合规绩效的提升需求，是10.1.1持续改进的核心目标与核心输入；

2)10.1.1的持续改进要求，推动6.1.3合规义务管理的全流程持续优化，确保合规管理体系与最新的合规义务要求、组织内外部环境变化持续适配，不断提升组织合规绩效。改进目标与优化载体关联

（闭环提升关联）10.1.2不符合和纠正措施（体系不符合的处置与纠正措施实施）1)6.1.3合规义务的未履行、不当履行，是10.1.2中不符合项的核心判定准则之一，合规类不符合是组织需优先处置的高优先级不符合；

2)10.1.2的纠正措施实施与根源分析要求，是6.1.3合规义务履行偏差的闭环整改机制，确保不合规问题得到彻底整改、根源消除，防止同类问题重复发生，保障合规义务的持续、全面履行。判定准则与闭环整改关联

（风险兜底关联）“6.1.3合规义务”条款理解与解读（释义）：6.1.3子条款主题事项“6.1.3合规义务”子条款涵义理解（解读/释义）6.1.3合规义务

组织应：合规义务管理的总体原则与核心要求1)本条款是环境管理体系策划环节的核心强制性要素，是组织履行环境合规主体责任的基础准则，确立了组织对合规义务实施全生命周期闭环管理的总体要求；

2)本条款明确合规义务是环境管理体系建立、实施、保持和持续改进的核心刚性输入与法定约束边界，组织作为环境合规的第一责任主体，需对其环境因素相关的合规义务履行承担全部责任，确保所有与环境相关的活动、产品和服务，均在适用的合规义务框架内实施，从体系顶层设计层面杜绝合规管理与体系运行脱节的问题。a)确定并获取与其环境因素有关的合规义务；合规义务的识别与获取本条款是合规义务管理的基础环节，明确了组织需完成合规义务的准确识别与完整获取两大核心动作，是后续合规义务转化、应用的前提；

1)“确定”的核心涵义：组织需建立系统性、无遗漏的合规义务识别框架，全面界定与自身已识别的环境因素直接相关的全部合规义务，明确合规义务的适用边界、效力层级和核心管控要求。合规义务分为两大核心类别：一是强制性法律法规要求，包括国际/国家/地方层级的生态环境相关法律法规、许可/执照等授权文件载明的要求、监管机构颁布的法令/条例/规范/标准、法院及行政机关的生效裁决与决定；二是组织自愿采纳或须遵守的其他要求，包括与相关方达成的环境相关协议、组织内部环境管理要求、自愿性环境原则与业务守则、环境标志承诺、行业标准及合同约定的环境义务等。识别范围需全面覆盖污染防治、生态保护、绿色低碳发展三大核心领域，确保与组织的环境因素准确匹配，无遗漏、无错配；

2)“获取”的核心涵义：组织需建立动态、持续的合规义务获取渠道与更新机制，确保及时、完整、准确地获取最新生效的合规义务原文及配套要求。组织需建立常态化的合规义务排查规则，同时在法律法规制修订、监管政策调整、生产经营活动发生重大变更、发生突发生态环境事件后，立即开展合规义务的重新识别与更新，确保获取的合规义务始终处于现行有效状态。b)确定如何将这些合规义务应用于组织；合规义务的转化与内部应用1)本条款是合规义务从外部要求转化为内部管理准则的核心环节，解决合规义务“如何落地、落地在哪、谁来执行”的根本问题，是确保合规义务不流于形式的关键；

1)组织需结合自身的组织架构、业务流程、岗位设置、产品和服务全生命周期特点，对识别获取的每一项合规义务开展具象化、场景化拆解，完成三大核心转化动作：

-明确合规义务对应的业务场景与管控节点，将法定/约定要求与项目立项、设计、建设、运营、退役等全业务流程深度融合，明确各环节的合规执行标准、禁止性行为与管控流程；

-建立合规义务与岗位责任的对应关系，将每一项合规义务准确分解至对应的责任部门、责任岗位与责任人，明确各岗位的合规职责、考核标准与不履行义务的后果，确保合规义务“横向到边、纵向到底”，无责任空白、无管理盲区；

-确定合规义务在组织内部的传递、培训、执行、监督全流程规则，确保组织内所有相关人员均能准确理解其岗位对应的合规要求，保障合规义务从纸面要求转化为可执行、可监督、可验证的内部管理准则。c)在建立、实施、保持和持续改进其环境管理体系时必须考虑这些合规义务。合规义务在环境管理体系全生命周期的强制性融入要求本条款确立了合规义务在环境管理体系全流程、全要素中的核心法定地位，明确合规义务是环境管理体系全生命周期各环节必须遵循的刚性准则，是杜绝体系运行与合规要求“两张皮”的强制性规定；

1)体系建立阶段：合规义务是环境方针制定、环境目标指标设定、管理方案策划、体系文件编制的核心输入，需确保体系顶层设计全面覆盖所有适用的合规义务，环境方针明确合规承诺，体系文件的所有要求均与合规义务完全匹配，无偏差、无遗漏；

2)体系实施阶段：合规义务是运行控制的核心准则，针对重要环境因素制定的所有运行控制措施，必须严格匹配对应的合规义务要求，确保所有生产运营、项目建设、外包管理、污染物管控等环境相关活动，均在合规义务框架内开展；

3)体系保持阶段：合规义务履行情况是内部审核、合规性评价、日常监督检查的核心内容，组织需建立常态化的合规义务履行情况监督机制，及时发现并纠正不合规行为，采取有效措施消除合规隐患，确保体系持续符合合规义务要求；

4)体系持续改进阶段：合规义务的更新、合规绩效的提升、合规管理短板的完善，是管理评审、纠正措施制定、体系优化升级的固定核心输入，组织需根据合规义务的变化、监管要求的调整，持续优化环境管理体系，推动体系与合规义务要求持续匹配、同步升级。注：合规义务可能会给组织带来风险和机遇。合规义务关联的风险与机遇识别指引本注释是对合规义务管理的补充性、指导性要求，明确组织在合规义务全流程管理中，需同步评估合规义务带来的风险与机遇，并将其纳入环境管理体系的风险和机遇管理整体框架；

1)合规义务相关风险：组织需针对每一项合规义务，识别未履行、部分履行、不当履行该义务可能带来的各类风险，包括行政、民事、刑事法律责任风险，以及声誉损失、经济损失、经营资质受限等经营风险，具体涵盖按日连续处罚、限制生产、停产整治、停业关闭、暂扣或吊销许可证、生态环境损害赔偿、行政拘留、刑事责任等法律后果，以及对企业信用评价、融资授信、市场准入、招投标资质等方面的不利影响，需对识别的风险实施分级管控；

2)合规义务相关机遇：组织需识别合规义务中的鼓励性、激励性、引导性条款带来的发展机遇，包括资源综合利用税收优惠、绿色金融支持、环保评优评先、政府采购优先、从轻或减轻行政处罚等正向激励，以及通过主动落实合规义务提升品牌形象、市场竞争力、供应链准入优势的发展机会，组织可通过系统化的合规管理，将合规要求转化为可持续发展的内生动力。组织应可获取其合规义务的文件化信息。合规义务的文件化信息管理强制性要求本条款明确了合规义务管理的文件化信息刚性要求，是组织证明合规义务识别、获取、应用全流程管理有效性的核心证据，也是保障合规义务在组织内有效传递、执行、监督的基础；

1)“可获取”的两层核心涵义：一是组织需留存合规义务相关的完整文件化信息，确保信息的真实性、完整性、可追溯性，核心包括合规义务识别清单、适用的法律法规与标准规范原文、合规义务转化应用文件、合规义务评审与更新记录等内容；二是组织需建立文件化信息的分级管控与便捷获取机制，确保组织内对应岗位的人员，能够及时、便捷地获取与其职责相关的合规义务文件化信息，保障合规要求的有效传递与落地执行；

2)文件化信息的全生命周期管理要求：组织需对合规义务的文件化信息实施全流程管控，严格按照体系文件控制要求，开展文件的评审、更新、作废、留存管理；对于法定要求留存的环境管理台账、污染物监测原始记录、排污许可执行报告、危险废物管理台账等资料，需严格遵守法定保存期限要求，严禁篡改、伪造、隐匿、销毁相关文件化信息，确保文件化信息始终与组织适用的合规义务保持一致，全程可验证、可追溯。“6.1.3合规义务”理解中的常见疑问、困惑及专业解答： (1)[6.1.3条款中“合规义务”的完整范畴界定，与“法律法规要求”的核心区别]Q1：ISO14001:2026标准6.1.3条款中的“合规义务”完整范畴是什么？其与“法律法规要求”的核心边界与区别在哪里？【雷泽佳专业解答】(a)合规义务的完整范畴界定。“合规义务”是组织环境管理体系中必须遵守和/或选择遵守的，与自身环境因素直接相关的全部要求的集合，是体系策划的核心强制性输入，分为两大核心类别，覆盖范围远大于单纯的法律法规要求：强制性法律法规要求：是合规义务的核心底线要求，指组织必须遵守的、具有法律强制约束力的环境相关要求，适用时包括：政府机构或法定授权机构的监管要求；国际、国家、地方层级的生态环境相关法律法规；排污许可、执照等法定授权文件中的要求；监管机构颁布的法令、条例、规范、强制性标准；法院或行政机关作出的生效裁决、行政决定等；自愿性及其他相关方要求：是组织主动选择采纳、承诺遵守的，与环境因素相关的其他要求，一旦纳入合规义务管理，组织就必须履行对应的承诺，适用时包括：与公共机构、客户、非政府组织等相关方签订的环境相关协议；组织内部制定的环境管理规范、制度要求；自愿性环境原则、行业业务守则；自愿性环境标志承诺、公开的环境声明；合同约定的环境义务；行业团体发布的非强制性环境标准等。(b)与“法律法规要求”的核心区别：约束力来源不同：法律法规要求的约束力来自国家强制力，不履行将直接触发行政处罚、民事赔偿甚至刑事责任；而合规义务中的自愿性要求，约束力来自组织自身的公开承诺和合同约定，不履行将触发体系不符合、合同违约、相关方投诉、声誉损失等后果；覆盖范围不同：法律法规要求是合规义务的子集，合规义务的范畴除法定强制要求外，还包含组织自愿采纳的全部环境相关要求，是“法定底线+自愿承诺”的全范围覆盖；管理要求不同：对法律法规要求，组织必须100%识别、获取并履行，无选择权；对自愿性要求，组织拥有是否纳入合规义务管理的选择权，但一旦纳入体系的合规义务清单，就必须与法定要求执行同等的全流程管理，不得选择性履行。(2)[“与环境因素有关的合规义务”的判定准则，识别范围的准确管控]Q2：标准要求组织应确定并获取“与其环境因素有关的合规义务”，这里的“与环境因素有关”的核心判定准则是什么？如何避免合规义务识别出现“过度泛化”或“关键遗漏”两大典型问题？【雷泽佳专业解答】(a)“与环境因素有关”的核心判定准则。合规义务与环境因素的关联性，需同时满足以下三个核心判定条件，缺一不可：因果关联条件：该合规义务的管控对象，直接对应组织活动、产品和服务中能够与环境发生相互作用的要素（即环境因素），而非与组织环境管理无直接关联的通用要求。例如：组织生产活动产生的工业废水排放这一环境因素，直接对应水污染物排放管控的相关法规要求，二者具备直接因果关联；而通用的工商登记管理法规，与组织的环境因素无直接因果关联，不应纳入环境管理体系的合规义务范畴。适用边界条件：该合规义务的适用场景，完全覆盖组织的活动、产品和服务对应的环境因素发生的环节、区域与规模。例如：海洋油气开采相关的合规义务，仅适用于存在海洋开发活动的组织，内陆生产型企业无对应环境因素，无需纳入。责任归属条件：组织是该合规义务的直接责任主体，或对该义务的履行承担法定连带责任。例如：组织委托第三方处置危险废物，对应危险废物全生命周期管控的合规义务，组织作为产生单位是法定责任主体，即便委托处置，该义务仍与组织的危险废物产生这一环境因素直接相关，必须纳入管理。(b)避免“过度泛化”与“关键遗漏”的实施方法：防范过度泛化的管控要点：建立“环境因素-合规义务”的双向映射机制，每一项纳入清单的合规义务，必须明确对应到组织已识别的一项或多项环境因素，无对应环境因素的要求，一律不得纳入环境管理体系的合规义务清单；区分“环境管理专项合规义务”与“组织通用管理义务”，仅将直接管控环境因素、规范环境行为的要求纳入，剔除与环境因素无直接关联的通用管理要求；对自愿性要求，严格评估其与组织环境因素的关联性，仅将与环境因素直接相关、组织具备履行能力且明确作出合规承诺的要求纳入，避免盲目纳入无实质关联的行业倡议、通用社会责任条款。防范关键遗漏的实施要点：建立全维度合规义务识别框架，按污染防治、生态保护、绿色低碳发展三大核心领域，细分废气、废水、固体废物、噪声、土壤、化学品、碳排放、生态保护等细分模块，对照组织识别的全部环境因素（包括正常、异常、紧急三种状态，过去、现在、将来三种时态），逐项匹配对应的合规义务，确保无遗漏；建立合规义务识别的全生命周期覆盖机制，不仅覆盖组织现有生产运营活动，还需纳入项目立项、建设、投产、退役，以及产品研发、生产、流通、废弃处置全生命周期中，与环境因素相关的合规义务；明确合规义务的效力层级，从国际公约、国家法律、行政法规、部门规章、地方性法规、地方政府规章、规范性文件、强制性标准，到许可文件、行政决定，自上而下逐级识别，避免遗漏地方层面严于国家要求的合规义务。(3)[合规义务“确定并获取”的动态管理要求，更新的触发场景与频次]Q3：标准a)条款要求“确定并获取与其环境因素有关的合规义务”，这里的“确定并获取”是一次性工作还是持续性管理要求？标准对合规义务的动态更新有哪些核心要求？触发更新的法定场景与最低频次是什么？【雷泽佳专业解答】(a)“确定并获取”的核心属性：持续性全生命周期管理要求。“确定并获取”绝非一次性的清单编制工作，而是贯穿环境管理体系全生命周期的持续性、动态化管理过程。合规义务的识别与获取，是组织环境管理体系策划的起点，同时需伴随组织内外部环境变化、相关方要求变化、法律法规制修订、生产经营活动变更，持续开展更新与维护，确保合规义务清单始终保持全面、准确、最新。(b)合规义务动态更新的核心触发场景。组织在出现以下任一情况时，必须立即启动合规义务的识别、获取与更新工作，不得延迟：法定要求变更场景：与组织环境因素相关的国际公约、国家及地方法律法规、标准规范、监管政策发布、修订或废止；监管机构发布新的行政法令、指南，或作出新的行政裁决、许可要求变更；组织自身活动变更场景：组织的活动、产品和服务发生重大变化，包括新建、改建、扩建项目，生产工艺、原辅材料、产品结构重大调整，新增或取消外包活动，厂区选址变更，进入新的业务领域等，导致新增或消除相关环境因素，对应合规义务发生变化；相关方要求变更场景：组织新增或变更与客户、公共机构、非政府组织等相关方的环境协议，新增或调整自愿性环境承诺、行业标准采纳、环境标志认证等自愿性合规义务；突发事件触发场景：组织发生突发生态环境事件、环境违法违规行为、相关方重大环境投诉，或所在区域发生重特大环境事件导致监管政策收紧，需重新评估合规义务的适用性与完整性；体系管理要求场景：组织开展内部审核、合规性评价、管理评审时，发现合规义务识别存在遗漏、偏差，需立即补充更新。(c)合规义务更新的最低频次要求——除上述触发即时更新的场景外，组织必须建立固定周期的合规义务全面评审与更新机制，最低频次为每季度开展一次合规义务的全面排查与更新；——每年开展管理评审前，必须完成年度合规义务的全面梳理、更新与适用性评审，确保作为管理评审输入的合规义务信息完整、最新；——对高环境风险行业（如化工、危废处置、矿山开采、医药制造等），应提高评审频次，至少每月开展一次合规义务动态更新排查，确保及时响应监管政策变化。(4)[“确定如何将这些合规义务应用于组织”的核心内涵与落地要求]Q4：标准b)条款要求“确定如何将这些合规义务应用于组织”，这里的“应用于组织”的核心内涵是什么？组织必须完成哪些核心工作，才能完全满足该条款的要求？【雷泽佳专业解答】(a)“应用于组织”的核心内涵：“确定如何将合规义务应用于组织”本质是组织完成合规义务从“外部法定/承诺要求”向“内部管理要求”的准确转化与落地，解决“合规要求是什么”到“组织内部谁来做、怎么做、做到什么标准、什么时间做、没做到怎么办”的核心问题，是避免合规义务与实际运营“两张皮”的关键环节，绝非简单罗列合规义务清单即可满足要求。(b)满足条款要求必须完成的四项核心工作：合规义务的岗位责任分解，实现责任全覆盖：组织必须编制《合规义务-岗位责任对应清单》，将识别的每一项合规义务，准确分解至对应的责任部门、责任岗位与责任人，明确各岗位的合规职责、执行标准、管控要求与考核指标；针对组织主要负责人、分管负责人、环保管理部门、生产部门、采购部门、仓储部门、运维部门、销售部门等所有相关部门，建立岗位合规责任清单，确保合规义务“横向到边、纵向到底”，无责任空白、无管理盲区。合规义务的场景化拆解，实现与业务流程深度融合：组织必须结合生产经营全流程、项目全生命周期，开展合规义务的场景化拆解，明确项目立项、设计、建设、投产、运营、退役等各业务场景的合规管控要点；针对污染物排放、污染治理设施运行、危险废物管理、环境监测、建设项目环保管理、碳排放管控等高频合规风险场景，制定专项合规管控规程，明确禁止性行为、管控流程、操作标准、记录要求与责任边界，确保每一项合规义务都对应到具体的业务操作环节。合规义务的执行标准转化，实现可操作、可验证：组织必须将合规义务中的法定要求、承诺要求，转化为内部可执行、可监督、可考核的量化执行标准。例如：将法定的污染物排放限值，转化为污染治理设施的运行参数标准、自行监测的频次与指标要求；将危险废物管理的法定要求，转化为内部产生、收集、贮存、转移、处置全流程的作业指导书与台账管理要求。合规义务的全员传导与能力匹配，确保执行落地：组织必须建立合规义务培训与考核机制，将各岗位对应的合规义务，纳入从业人员岗前培训、在岗复训的必修内容，确保所有在组织控制下工作的人员，均知晓其岗位对应的合规义务、不履行的后果；针对合规义务履行的关键岗位（如环保设施运维、危废管理、环境监测、排污许可管理等），建立能力确认机制，确保人员具备履行对应合规义务的专业能力，未经培训、能力不达标的人员不得上岗作业。(5)[“体系全流程必须考虑合规义务”的落地要求，避免体系与合规“两张皮”]Q5：标准c)条款要求“在建立、实施、保持和持续改进其环境管理体系时必须考虑这些合规义务”，这里的“必须考虑”在环境管理体系全流程中具体体现在哪些核心环节？如何从根本上避免体系运行与合规义务要求“两张皮”？【雷泽佳专业解答】(a)“必须考虑”在体系全流程的核心落地环节。合规义务是环境管理体系建立、实施、保持和持续改进的强制性核心输入，必须全面融入体系的PDCA全循环，核心覆盖以下四大环节：体系建立阶段（策划环节P）：合规义务是体系顶层设计的核心基准环境方针制定：必须明确履行合规义务的公开承诺，将合规义务作为方针的核心底线要求；环境目标指标制定：必须全面匹配合规义务要求，确保环境目标的设定不低于合规义务的法定底线，同时将合规义务的关键要求转化为可量化的环境目标；重要环境因素评价：必须将合规义务的管控要求，作为重要环境因素评价的核心准则之一，违反合规义务的环境因素，必须直接判定为重要环境因素；体系文件编制：程序文件、作业指导书、管理规程的编制，必须100%覆盖适用的合规义务要求，确保所有体系文件的规定与合规义务完全一致，无冲突、无遗漏。体系实施阶段（运行环节D）：合规义务是运行控制的唯一准则运行控制管理：针对重要环境因素制定的运行控制规程，必须严格匹配对应的合规义务要求，确保所有生产运营活动、产品和服务相关的环境行为，均在合规义务的框架内开展；应急准备与响应：应急预案的编制、应急物资的配备、应急演练的开展，必须全面覆盖合规义务中关于突发生态环境事件应急管理的全部要求；外包方管理：对委托外包的活动，必须将对应的合规义务要求纳入外包合同，对外包方的合规义务履行情况实施全过程监督，承担法定的连带责任管控义务；信息交流：内外部环境信息交流的内容、流程，必须符合合规义务中关于环境信息公开、保密、报告的相关要求。体系保持阶段（检查环节C）：合规义务是绩效评价的核心标尺合规性评价：必须将合规义务的履行情况作为合规性评价的唯一对象，定期、全面评价每一项合规义务的履行情况，确保法定要求100%落实；内部审核：必须将合规义务的融入与履行情况，作为内部审核的核心审核内容，重点核查体系各环节是否全面考虑了合规义务要求，是否存在体系规定与合规义务不符、运行活动违反合规义务的情况；日常监测与监督：污染物排放监测、环保设施运行监控、环境管理台账记录等日常监督工作，必须严格按照合规义务的要求开展，确保监测指标、频次、方法符合法定要求，记录真实、完整、可追溯。体系持续改进阶段（改进环节A）：合规义务是体系优化的核心依据不符合与纠正措施：针对违反合规义务的不符合项，必须采取纠正措施消除违规行为，同时开展根源分析，完善体系管控要求，确保同类问题不再发生；管理评审：必须将合规义务的更新变化、合规义务履行情况、合规绩效、合规风险管控情况，作为管理评审的固定输入项；体系持续优化：针对合规义务的更新、监管重点的变化、合规管理的短板，持续优化体系文件、管控流程与运行机制，推动环境管理体系与合规义务要求持续匹配、同步升级。(b)从根本上避免“两张皮”的核心管控措施建立“合规义务-体系文件-运行活动-绩效评价”的闭环校验机制，每一项合规义务都能对应到体系文件的具体条款、运行活动的具体环节、绩效评价的具体指标，实现全链条可追溯、可验证；严禁体系文件中出现与合规义务要求相冲突、低于法定要求的规定，一旦发现立即修订，确保体系文件的合规性底线；将合规义务履行情况，作为组织环境绩效、部门绩效考核、岗位人员考核的核心指标，与薪酬、奖惩直接挂钩，从管理机制上推动全员落实合规义务；针对高合规风险环节，建立合规义务执行的双重校验机制，例如排污许可执行情况、危险废物转移情况，实行双人复核、部门联审，杜绝违规行为。(6)[合规义务文件化信息的最低要求与核心要素]Q6：标准要求“组织应可获取其合规义务的文件化信息”，这里的文件化信息的最低管控要求是什么？合规义务相关的文件化信息必须包含哪些核心要素？仅保留法律法规文本是否满足标准要求？【雷泽佳专业解答】(a)文件化信息的最低管控要求。标准对合规义务文件化信息的核心要求，包含“可获取性”“完整性”“动态性”“可追溯性”四大最低要求，缺一不可：可获取性：组织必须建立文件化信息的分级管控与授权查阅机制，确保所有在组织控制下工作的人员，均可便捷、及时获取其岗位对应的合规义务文件化信息，不得出现信息壁垒；完整性：文件化信息必须完整覆盖组织识别的全部适用合规义务，包括强制性法律法规要求与自愿性要求，不得有遗漏；动态性：文件化信息必须同步反映合规义务的更新变化，确保始终为最新有效版本，失效、废止的合规义务文件化信息必须及时标识或移除，防止误用；可追溯性：必须留存合规义务识别、获取、转化、应用、评审、更新全流程的文件化信息，确保所有管理过程均可追溯、可验证。(b)合规义务文件化信息必须包含的核心要素。组织的合规义务文件化信息，至少应包含两大层级的核心内容，仅保留法律法规文本，完全不满足标准要求：第一层级：合规义务核心管理清单（必备核心文件）。合规义务清单是文件化信息的核心载体，必须至少包含以下核心要素：合规义务的类别：区分强制性法律法规要求/自愿性要求；合规义务的来源：包括发布机构、文件名称、文号/版本号、生效/修订日期；合规义务的核心内容摘要：提炼与组织环境因素直接相关的核心管控要求、禁止性条款、执行标准，而非全文照搬；对应的环境因素：明确该合规义务所对应的组织具体环境因素，实现双向映射；适用的业务场景/环节：明确该合规义务在组织内部的适用环节、区域；责任部门/责任岗位：明确该合规义务履行的直接责任主体；有效性状态：标注该合规义务现行有效/废止/待修订，明确更新日期。第二层级：合规义务全流程支撑性文件化信息。除核心清单外，组织还必须留存以下支撑性文件化信息，确保合规义务管理全流程可追溯：合规义务对应的原始文件文本：包括法律法规、标准规范、许可文件、行政决定、协议文本、自愿性承诺文件等有效版本原文；合规义务识别、评审、更新的相关记录：包括评审会议记录、更新审批记录、适用性评估记录等；合规义务转化应用的相关文件：包括岗位合规责任清单、场景化管控规程、作业指导书等；合规义务培训、考核、传达的相关记录：包括培训课件、签到表、考核记录、传达确认记录等；合规义务履行情况的相关记录：包括合规性评价报告、内部审核记录、日常合规巡查记录、不合规项整改记录等。(c)仅保留法律法规文本的合规性判定。仅保留法律法规文本，完全不满足本条款的标准要求。原因在于：标准要求的文件化信息，核心是组织针对自身环境因素识别、筛选、转化后的合规义务管理信息，而非通用的法律法规文本本身；仅保留法律法规文本，无法证明组织完成了“确定与环境因素有关的合规义务”“确定如何应用于组织”的核心要求，无法证明组织对合规义务进行了准确的识别、分解与落地；通用的法律法规文本，无法实现组织内部各岗位的便捷获取与准确应用，不满足标准“可获取”的核心要求。(7)[合规义务相关的风险与机遇的识别与管理要求]Q7：条款注中明确“合规义务可能会给组织带来风险和机遇”，合规义务相关的风险和机遇具体包括哪些类型？在6.1.1总则的风险和机遇管理中，如何与合规义务的要求实现协同落地？【雷泽佳专业解答】(a)合规义务相关的风险与机遇的具体类型。合规义务是组织环境风险与机遇识别的核心输入之一，其带来的风险与机遇，需围绕合规义务的全生命周期管理进行识别，具体分类如下：合规义务相关的核心风险类型：合规缺失风险：因合规义务识别遗漏、更新不及时，导致组织的活动违反法定要求或自愿承诺，触发行政处罚、按日连续处罚、限制生产、停产整治、停业关闭、暂扣/吊销许可证、生态环境损害赔偿、行政拘留甚至刑事责任，同时带来企业信用降级、融资受限、市场准入丧失、招投标资质取消、品牌声誉受损等经营风险；合规履行不当风险：虽识别了合规义务，但未完成向内部管理要求的转化，责任分解不到位、管控流程不健全，导致合规义务未全面履行，或因人员能力不足、外包方管控缺失，引发违规行为，承担相应的法律责任与连带责任；合规义务变更风险：法律法规、监管政策、强制性标准修订加严，组织未及时识别并调整管控措施，导致原有管理模式无法满足新的合规义务要求，引发违规风险；自愿性承诺履约风险：组织纳入合规义务的自愿性要求，因资源、能力不足无法履行，引发合同违约、相关方投诉、品牌声誉受损、体系不符合项等风险。合规义务相关的核心机遇类型：政策激励机遇：合规义务中的鼓励性、激励性条款，为组织带来税收优惠、财政补贴、绿色信贷、绿色债券融资、政府采购优先、环保信用评价正向激励、评优评先资格等发展机遇，例如资源综合利用税收减免、清洁生产改造补贴、绿色金融支持等；合规领先机遇：通过全面履行并超越合规义务要求，打造行业合规标杆，提升品牌美誉度、市场竞争力，获得客户、相关方的认可，拓展市场空间；管理提升机遇：以合规义务为基准，推动组织生产工艺升级、原辅材料替代、污染治理设施优化，实现降本增效、能源资源利用效率提升，推动绿色低碳转型；容错从轻机遇：全面落实合规义务管理，建立完善的合规管控体系，在出现轻微违规行为时，可依法获得从轻、减轻或免予处罚的合规容错机遇。(b)与6.1.1风险和机遇管理的协同落地要求。合规义务相关的风险与机遇，是组织环境管理体系风险和机遇管理的核心组成部分，必须与6.1.1总则的要求实现全流程协同，具体落地要求包括：同步识别：在开展6.1.1条款的环境风险和机遇识别时，必须同步针对每一项适用的合规义务，开展对应的风险与机遇识别，建立《合规义务-风险机遇对应清单》，确保无遗漏；同步评价：在开展环境风险分级评价时，必须将合规义务的强制程度、违反后的法律后果严重程度，作为风险等级判定的核心指标，违反强制性法律法规要求的风险，必须直接判定为重大环境风险；同步管控：针对合规义务相关的风险制定的管控措施，必须与合规义务的履行要求完全匹配，确保管控措施的核心目标是保障合规义务的全面履行；针对合规义务相关的机遇制定的利用措施，必须与组织的环境目标、管理方案深度融合，确保机遇落地；同步评审：在开展风险和机遇管控效果评审时，必须同步评审合规义务相关的风险管控效果、机遇利用情况，同时将评审结果作为合规性评价、内部审核、管理评审的输入项；同步更新：合规义务发生更新、变化时，必须同步重新识别、评价对应的风险与机遇，调整管控与利用措施，确保风险和机遇管理与合规义务管理始终保持同步。(8)[自愿性要求纳入合规义务管理的判定规则与不符合项判定准则]Q8：组织选择采纳的自愿性环境要求（如行业标准、客户环保协议、公开的环境承诺、自愿性环境标志要求），是否必须纳入6.1.3条款的合规义务管理？如果纳入后未履行，是否会被判定为ISO14001:2026体系的不符合项？【雷泽佳专业解答】(a)自愿性要求纳入合规义务管理的判定规则。组织对自愿性环境要求，拥有是否纳入合规义务管理的自主选择权，并非必须全部纳入，但需遵循以下核心判定规则：纳入的核心前提：该自愿性要求与组织的环境因素直接相关，且组织已通过公开声明、合同签订、文件发布等方式，明确作出了遵守该要求的合规承诺，此时必须将其纳入合规义务管理，与法定强制性要求执行同等的全流程管控；可不纳入的情形：该自愿性要求与组织的环境因素无直接关联，或组织仅知晓该要求，但未作出任何遵守的承诺、未签订相关协议、未纳入自身的管理要求，此时无需纳入环境管理体系的合规义务范畴；纳入后的管理要求：一旦将自愿性要求纳入合规义务清单，组织就必须完成标准a)、b)、c)条款的全部要求，包括确定其如何应用于组织、在体系全流程中予以考虑、保持对应的文件化信息，不得选择性履行或随意移除。(b)纳入后未履行的不符合项判定准则。组织将自愿性要求纳入合规义务管理后，未履行该要求的，将被判定为ISO14001:2026体系的不符合项，具体判定规则分为以下两类情形：严重不符合项的判定情形：未履行纳入合规义务的自愿性要求，同时违反了对应的强制性法律法规要求，或引发了环境污染、生态破坏、重大环境投诉、行政处罚等后果；系统性、全面性地未履行纳入合规义务的自愿性要求，证明组织的合规义务管理体系完全失效，例如公开承诺的碳排放管控目标、危险废物减量要求，完全未落实且无任何管控措施。一般不符合项的判定情形：未履行纳入合规义务的自愿性要求，但未违反强制性法律法规要求，也未造成环境污染、生态破坏等实际危害后果，仅为个别、孤立的执行偏差，例如客户协议中约定的包装材料回收要求，单次未按约定执行，且及时采取了纠正措施；纳入合规义务的自愿性要求，未完成向内部管理要求的转化，未分解至对应岗位，但未造成实际违规后果。(c)关键管理提示：——组织在决定是否将自愿性要求纳入合规义务时，必须充分评估自身的履行能力，避免盲目纳入无法落地的承诺，导致体系不符合项；——对已纳入合规义务的自愿性要求，如需调整或移除，必须履行正式的评审、审批流程，同步更新合规义务清单，并向相关方履行告知义务，不得随意单方面取消承诺；——在合规性评价时，必须将纳入合规义务的自愿性要求，与法定强制性要求同等对待，全面评价其履行情况，不得选择性评价。(9)[外包活动相关合规义务的识别与责任归属界定]Q9：针对组织委托外包的活动（如污染物处置、环保设施运维、工程施工、产品运输等），相关的合规义务识别与责任归属如何界定？组织是否需要将外包方对应的合规义务，纳入自身的环境管理体系合规义务管理？【雷泽佳专业解答】(a)外包活动相关合规义务的责任归属核心界定原则。组织对外包活动相关的环境合规义务，责任归属遵循“法定责任不转移、管理责任不免除”的核心原则，具体分为以下两类：法定主体责任：不因外包而转移，组织作为法定责任主体，必须承担全部合规义务与法律责任。例如：组织作为危险废物产生单位，是危险废物全生命周期管控的法定责任主体，即便委托第三方处置单位进行处置，组织仍需承担危险废物合规产生、贮存、转移、交接的法定合规义务，若处置单位出现非法倾倒等违法行为，组织存在过错的，将依法承担连带法律责任；排污单位对污染物达标排放的法定责任，不因委托第三方运维污染治理设施而转移，若出现超标排放，组织仍需承担首要的行政处罚责任。外包方履约责任：外包方对其自身活动对应的合规义务，承担直接的履行责任，组织承担监督管理责任。例如：工程施工外包方，对施工过程中的噪声、扬尘、建筑垃圾处置等合规义务，承担直接履行责任；运输外包方，对运输过程中的物料遗撒、尾气排放等合规义务，承担直接履行责任。(b)外包活动相关合规义务的纳入管理要求。组织必须将外包活动相关的、与自身环境因素有关的全部合规义务，纳入自身的环境管理体系合规义务管理，无任何例外情形，具体管理要求包括：全面识别外包活动的环境因素与对应合规义务：组织在识别环境因素时，必须全面覆盖所有外包活动，包括组织控制下、能够影响的全部外包活动，识别外包活动中能够与环境发生相互作用的全部要素，以及对应的合规义务；针对外包活动的合规义务，不仅要识别外包方直接履行的合规要求，更要重点识别组织作为委托方的法定监管责任、连带责任对应的合规义务，确保无遗漏。合规义务的合同化传递与约束：组织必须将外包活动对应的全部合规义务要求，完整纳入外包合同/协议中，明确外包方必须履行的合规义务、执行标准、禁止性行为、违约责任，以及组织的监督检查权利；对外包方的资质、能力进行核实，确保外包方具备履行对应合规义务的法定资质与技术能力，严禁将相关活动委托给无资质、无能力的外包方，否则将承担相应的法律责任。外包活动合规义务履行的全过程监督：组织必须将外包方合规义务的履行情况，纳入自身的合规性评价、内部审核、日常监督检查范围，定期对外包方的合规履行情况开展核查，确保外包活动始终符合合规义务要求；针对高环境风险的外包活动（如危险废物处置、环保设施运维），必须建立全过程的跟踪管控机制，留存完整的监督检查记录，对发现的不合规行为，立即要求外包方整改，情节严重的终止合同，并向监管机构报告。合规义务的责任兜底管理：组织必须建立外包活动合规风险应急预案，针对外包方违规行为可能引发的环境污染、生态破坏事件，制定应急处置措施，承担法定的兜底责任；严禁通过合同约定，免除自身的法定合规义务与主体责任，此类免责约定不具备法律效力，无法豁免组织的法定责任与体系管理义务。(10)[合规义务识别与环境因素的关联范围界定]Q10：6.1.3条款要求合规义务需与组织的环境因素相关，组织的合规义务识别与应用，是否需要覆盖所有环境因素？还是仅需覆盖与重要环境因素相关的合规义务？【雷泽佳专业解答】(a)条款核心要求的准确界定：6.1.3条款明确要求，组织应确定并获取“与其环境因素有关的合规义务”，而非仅“与重要环境因素有关的合规义务”。因此，组织必须识别、获取并管理与自身识别的全部环境因素相关的合规义务，而非仅覆盖重要环境因素，这是条款的强制性底线要求，无任何豁免空间。(b)核心原因与法理依据：合规义务的法定强制性属性决定了全覆盖要求：合规义务中的强制性法律法规要求，是组织必须遵守的法定底线，无论对应的环境因素是否被判定为重要环境因素，都必须100%履行。例如：组织办公区生活垃圾投放这一一般环境因素，对应的生活垃圾分类管理的法定合规义务，组织必须全面遵守，不得因该环境因素未被判定为重要环境因素，就忽略对应的合规义务；再如，厂界噪声排放这一环境因素，即便未超标、未被判定为重要环境因素，对应的噪声污染防治的法定合规义务，仍需全面识别与履行；重要环境因素的判定，本身就以合规义务为核心基准：标准6.1.2条款要求，组织在评价重要环境因素时，必须将合规义务要求作为核心判定准则之一，违反合规义务的环境因素，必须直接判定为重要环境因素。若组织仅识别重要环境因素对应的合规义务，将出现“先判定重要环境因素，再识别合规义务”的逻辑倒置，导致重要环境因素的判定失去合规基准，出现重大遗漏；体系全流程管理的闭环要求：标准c)条款要求组织在体系建立、实施、保持和持续改进的全流程必须考虑合规义务，若仅覆盖重要环境因素对应的合规义务，将导致一般环境因素对应的法定要求，在体系运行、绩效评价、持续改进中完全缺失，造成体系与法定合规要求的脱节，引发合规风险。(c)实操层面的差异化管控要求。虽然合规义务必须覆盖全部环境因素，但组织在管理资源投入、管控力度上，可根据环境因素的重要程度、合规义务的风险等级，实施差异化管控，具体要求如下：对重要环境因素对应的合规义务：必须实施全流程、全要素的精细化管控，制定专项运行控制规程、明确量化管控指标、开展高频次的监督检查、作为内部审核与合规性评价的核心重点，确保100%履行到位；对一般环境因素对应的合规义务：可实施标准化、流程化的常规管控，纳入岗位通用操作规程、日常管理要求，开展定期的监督检查与合规性评价，确保不违反法定要求与自愿承诺，无需制定专项管控方案，实现管理资源的合理分配。(d)关键审核提示：在ISO14001:2026体系审核中，若组织仅识别了重要环境因素对应的合规义务，遗漏了一般环境因素相关的法定合规义务，将直接被判定为体系严重不符合项，因为该行为违反了6.1.3条款的强制性要求，同时导致组织的合规管理存在重大漏洞，无法保障体系运行的合规性底线。【第2部分：“6.1.3合规义务”条文实施（应用和操作）指导】“6.1.3合规义务”条款分项实施操作指引：6.1.3子条款主题事项“6.1.3合规义务”子条款实施操作指引内容及具体要点组织应：

a)确定并获取与其环境因素有关的合规义务合规义务的全维度识别与动态获取管理1)建立合规义务识别与获取的常态化管理流程，明确归口管理部门、协同部门的职责分工，至少每季度开展1次合规义务全面排查；在法律法规/标准制修订、监管政策调整、生产经营活动发生重大变更、发生突发生态环境事件后，立即启动专项更新识别工作；

2)搭建全覆盖的合规义务识别框架，核心分为强制性法律法规要求与自愿性/其他相关方要求两大类别，准确匹配组织已识别的全部环境因素，确保无遗漏、无错配；

3)强制性合规义务识别需全面覆盖以下内容：

-国际、国家、地方层级的生态环境保护相关法律法规，监管机构颁布的法令、条例、规范、指南及强制性标准，包含严于国家标准的地方生态环境标准；

-政府及监管机构核发的排污许可、执照、资质等授权文件中载明的全部管控要求；

-法院、行政机关作出的生态环境保护相关裁决、行政决定、整改要求等约束性文件；

-污染防治、生态保护、绿色低碳发展三大核心领域全链条要求，涵盖废气、废水、固体废物（含危险废物）、土壤、地下水、噪声、振动、光污染、电磁辐射、放射性物质、海洋污染、化学品与新污染物管控，建设项目环评与“三同时”管理、环境监测、排污口管控、环境风险防控、突发环境事件应急、生物多样性保护、清洁生产、碳排放与绿色低碳发展等全场景要求；

4)自愿性及其他相关方合规义务识别需完整覆盖：

-与公共机构、客户、社会团体、非政府组织达成的生态环境保护相关协议约定；

-组织内部制定的生态环境保护管理制度、规范、企业标准；

-自愿性环境原则、业务守则、环境标志认证承诺、行业自律标准；

-商务合同中约定的生态环境保护相关义务；

5)建立合规义务权威信息获取渠道，包括官方政务平台、行业协会、专业合规数据库、合规咨询机构等，确保获取的合规义务文本为现行有效版本，杜绝失效、废止文件误用；

6)对识别获取的合规义务开展适用性评审，准确界定每项合规义务的适用场景、适用环节、效力边界，剔除与组织环境因素无关的内容，形成初步合规义务清单。b)确定如何将这些合规义务应用于组织合规义务的内部转化与岗位化、场景化落地应用1)开展合规义务向内部管理要求的准确转化，结合组织的组织架构、业务流程、产品/服务特点、环境因素分布，将每条合规义务拆解为可执行、可监督、可考核的内部管控要求，杜绝合规要求与业务管理脱节；

2)编制《合规义务-岗位责任对应清单》，将每项合规义务全部分解至对应责任部门、责任岗位、责任人，明确各岗位的合规职责、执行标准、管控要求、考核指标，确保合规义务“横向到边、纵向到底”，无责任空白；

3)开展合规义务的业务场景化拆解，覆盖项目立项、设计、建设、投产、运营、退役全生命周期，以及生产、采购、仓储、运输、销售、运维、废弃物处置等全业务流程，明确各场景的合规管控要点、禁止性行为、操作流程、责任边界；

4)针对污染物排放、污染治理设施运行、危险废物全生命周期管理、环境监测、建设项目环保管理、土壤污染风险管控、碳排放管控等高合规