单位基本支出采购制度

PAGE单位基本支出采购制度一、总则（一）目的为了规范单位基本支出采购行为，加强对采购活动的管理与监督，提高资金使用效益，保证采购质量，促进廉政建设，依据国家相关法律法规及行业标准，结合本单位实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于单位使用财政性资金及其他自有资金进行的基本支出采购活动，包括货物、工程和服务的采购。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动必须严格遵守国家法律法规，确保采购行为合法合规。2.公正性原则：采购过程应遵循公平、公正的原则，保障所有参与采购的供应商平等竞争。3.公开性原则：采购信息应及时、准确、完整地公开，接受社会监督。4.效益性原则：在保证采购质量的前提下，追求采购资金的合理使用，提高采购效益。5.诚实守信原则：采购各方应诚实守信，履行各自的权利和义务。二、采购组织与职责（一）采购决策机构成立单位采购领导小组，由单位负责人担任组长，成员包括财务、审计、业务部门等相关人员。采购领导小组负责审议采购计划、采购方式、采购预算等重大事项，对采购活动进行决策和监督。（二）采购执行机构设立专门的采购部门或指定专人负责采购活动的具体执行。采购执行机构应具备相应的专业知识和技能，熟悉采购流程和法律法规，负责采购项目的组织实施，包括采购需求编制、采购文件制定、供应商选择、合同签订与执行等工作。（三）相关部门职责1.业务部门：负责提出采购需求，对采购项目的技术、质量等要求进行明确和审核，参与采购过程中的技术谈判和验收工作。2.财务部门：负责审核采购预算，监督采购资金的支付和使用，参与采购合同的审核，确保采购资金的合理使用和财务合规。3.审计部门：负责对采购活动进行审计监督，检查采购程序的合法性、合规性，对采购项目的效益进行评价。三、采购预算管理（一）预算编制1.业务部门应根据本单位工作需要和事业发展规划，结合上一年度采购执行情况，科学合理地编制采购预算。采购预算应明确采购项目的名称、规格、数量、金额等内容，并详细说明采购项目的必要性和预期效益。2.采购预算编制应遵循“零基预算”原则，充分考虑实际需求，避免盲目申报和重复采购。同时，应根据市场价格波动情况，合理预计采购成本，确保预算的准确性和可靠性。（二）预算审核与调整1.财务部门对业务部门提交的采购预算进行审核，重点审核预算的合理性、合规性和资金来源的可靠性。审核通过后的采购预算报采购领导小组审议批准。2.在采购预算执行过程中，如因特殊情况需要调整采购预算，业务部门应提出书面申请，详细说明调整原因、调整内容和调整金额。经财务部门审核、采购领导小组批准后，方可进行预算调整。四、采购方式（一）公开招标1.公开招标是指招标人以招标公告的方式邀请不特定的法人或者其他组织投标。达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式。2.公开招标应按照规定的程序进行，包括招标公告发布、资格预审、招标文件编制与发售、投标、开标、评标、中标公示等环节。招标人应依法组建评标委员会，负责对投标文件进行评审和比较，确定中标候选人。（二）邀请招标1.邀请招标是指招标人以投标邀请书的方式邀请特定的法人或者其他组织投标。符合下列情形之一的采购项目，可以采用邀请招标方式：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.邀请招标应从符合相应资格条件的供应商中随机邀请三家以上供应商，并向其发出投标邀请书。邀请招标的程序与公开招标基本相同，但在供应商选择范围上有所不同。（三）竞争性谈判1.竞争性谈判是指采购人或者采购代理机构直接邀请三家以上供应商就采购事宜进行谈判的采购方式。符合下列情形之一的采购项目，可以采用竞争性谈判方式：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.竞争性谈判应成立谈判小组，由采购人代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。谈判小组应与供应商进行谈判，在谈判中，谈判的任何一方不得透露与谈判有关的其他供应商的技术资料、价格和其他信息。谈判结束后，谈判小组应要求所有参加谈判的供应商在规定时间内进行最后报价，采购人从谈判小组提出的成交候选人中根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商，并将结果通知所有参加谈判的未成交供应商。（四）单一来源采购1.单一来源采购是指采购人向唯一供应商进行采购的方式。符合下列情形之一的采购项目，可以采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.单一来源采购应按照规定的程序进行，包括成立采购小组、进行市场调查、与供应商协商、签订采购合同等环节。采购小组应在保证采购项目质量和合理价格的前提下，与供应商协商确定采购价格和其他合同条款。（五）询价1.询价是指采购人向有关供应商发出询价单让其报价，在报价基础上进行比较并确定最优供应商的一种采购方式。采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可以采用询价方式采购。2.询价应成立询价小组，由采购人的代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。询价小组应向符合相应资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。采购人根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商，并将结果通知所有被询价的未成交供应商。五、采购程序（一）采购需求确定1.业务部门根据工作实际需要，认真梳理采购项目，明确采购项目的名称、规格、数量、质量要求、技术参数、服务标准等内容，形成详细的采购需求清单。2.采购需求清单应组织相关部门和人员进行审核，确保需求的合理性、准确性和完整性。审核通过后的采购需求清单作为采购文件编制的依据。（二）采购文件编制1.采购执行机构根据采购需求清单，编制采购文件。采购文件应包括采购公告（或投标邀请书）、采购需求、采购预算、采购方式、评标标准、合同条款等内容。2.采购文件应明确采购项目的各项要求和标准，确保供应商能够准确理解采购意图，为供应商提供公平、公正的竞争环境。采购文件编制完成后，应报采购领导小组审核批准。（三）信息发布1.对于公开招标和邀请招标项目，采购执行机构应按照规定在指定的媒体上发布招标公告或投标邀请书，公告或邀请书应包括采购项目的基本信息、采购方式、采购需求、供应商资格要求、报名时间、开标时间和地点等内容。2.对于竞争性谈判、单一来源采购和询价项目，采购执行机构应向符合相应资格条件的供应商发出采购文件，邀请其参与采购活动。（四）供应商选择1.供应商应具备相应的资格条件，包括具有独立承担民事责任的能力、良好的商业信誉和健全的财务会计制度、履行合同所必需的设备和专业技术能力、依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录等。2.采购执行机构应按照采购文件规定的程序和标准，对供应商的资格进行审查。对于通过资格审查的供应商，采购执行机构应组织评标委员会或谈判小组进行评审，根据评审结果确定成交供应商。（五）合同签订1.采购人与成交供应商应在中标或成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项签订采购合同。采购合同应明确双方的权利和义务，包括采购项目的名称、规格、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、验收方式、付款方式、违约责任等内容。2.采购合同签订后，应报财务部门备案。财务部门应根据采购合同的约定，及时办理采购资金的支付手续。（六）验收1.采购项目完成后，采购人应组织相关部门和人员按照采购合同的约定进行验收。验收内容包括货物的数量、质量、规格、技术参数等，工程的建设质量、进度、安全等，服务的标准、质量、效果等。2.验收合格后，采购人应出具验收报告。验收报告应包括采购项目的基本信息、验收依据、验收标准、验收过程、验收结论等内容。验收报告作为支付采购资金和办理资产入账手续的依据。六、采购监督与管理（一）内部监督1.审计部门应定期对采购活动进行审计监督，检查采购程序的合法性、合规性，对采购项目的效益进行评价。审计部门有权调阅采购活动的相关文件、资料，询问相关人员，对发现的问题提出整改意见。2.财务部门应加强对采购资金的管理和监督，严格按照采购合同的约定支付采购资金，确保采购资金的安全和合理使用。财务部门有权对采购资金的使用情况进行检查和监督，对违规支付采购资金的行为进行纠正。（二）外部监督1.接受财政部门的监督管理。财政部门负责对单位采购活动进行宏观管理和监督，制定采购政策和制度，对采购活动进行检查和指导，对违规采购行为进行处罚。2.接受社会监督。单位应将采购信息及时、准确、完整地公开，接受社会公众的监督。任何单位和个人有权对采购活动中的违法违规行为进行举报，单位应及时受理并进行调查