2024年中级银行职业资格《个人理财》试题及答案

2024年中级银行职业资格《个人理财》试题及答案[单选题]1.某人投保了人身意外伤害保险，在回家的路上被汽车撞伤送往医院，在其住院治疗期间因突发心肌梗塞而死亡。该被保险人死亡的近因是()。A.心肌梗塞B.（江南博哥）被汽车撞倒和心肌梗塞C.被汽车撞倒导致的心肌梗塞D.被汽车撞倒正确答案：A参考解析：近因是指导致损失的最直接、最有效、起决定性作用的原因。本题中被保险人虽先被汽车撞，但最终是因突发心肌梗塞死亡，心肌梗塞才是直接导致死亡的决定性原因。答案选A。[单选题]2.下列关于财富传承规划工具的表述中，不恰当的是()。A.赠与的优势在于一定限额内可免交赠与税，但在开征赠与税的国家，赠与的免税额度对富人而言远远不够B.慈善基金会的优势是可以依法享受税收优惠，但缺乏流动性和灵活性C.人寿保险的优势在于流动性较好，能够实现抚养子女和事业传承D.遗嘱的优势在于简单且为大众熟悉认可，劣势在于容易失去家族事务的私密性和引发遗产纠纷正确答案：C参考解析：人寿保险优势是可实现财富传承、合理避税等，但流动性较差，且主要是财富传承并非事业传承，C表述不恰当。答案：C[单选题]3.某开放式基金T日的基金净值为1.1元/份，T＋1日的基金净值为1.2元/份，赎回费率为1.5%，某客户在T日上午10点赎回20000份，可得资金()元。A.24000B.22000C.23640D.21670正确答案：D参考解析：开放式基金赎回按T日净值计算，所以赎回金额=20000×1.1=22000元，扣除1.5%赎回费后可得资金为22000×(1-1.5%)=21670元。答案：D[单选题]4.下列选项中，不属于退休规划主要目标的是()。A.退休后不需要再工作B.过理想的生活C.退休后财务自由D.确保子女有生活保障正确答案：D参考解析：退休规划主要围绕退休者自身生活，包括过理想生活、实现财务自由等。而确保子女有生活保障并非退休规划主要目标。答案选D。[单选题]5.客户王女士在理财师的推荐下进行了资产配置。几年后，在评估业绩时，理财师发现该配置的詹森指数为0.8%，表明资产配置过去几年的实际收益率()。A.比无风险收益高B.比无风险收益低C.比市场平均水平低D.比市场平均水平高正确答案：D参考解析：詹森指数大于0，意味着资产组合的实际收益率高于市场平均收益率。本题詹森指数为0.8%＞0，说明资产配置过去几年实际收益率比市场平均水平高。答案选D。[单选题]6.企业经营理念的变化促进了客户关系管理理论的发展，以下关于企业经营理念发展阶段的排序，正确的是()。①客户中心论②利润中心论③销售中心论④产值中心论A.④③②①B.②④①③C.①②③④D.④②③①正确答案：A参考解析：企业经营理念最早是产值中心论，只注重产量；接着进入销售中心论，强调通过销售提升业绩；之后到利润中心论，关注利润增长；最终发展到客户中心论，以客户为核心。所以顺序是④③②①，答案选A。[单选题]7.某经销商进口3.0升名牌车，则该经销商在进口环节的税务成本不包括()。A.增值税B.关税C.消费税D.车辆购置税正确答案：D参考解析：车辆购置税是在购置应税车辆时缴纳，由购置者在办理车辆登记注册前缴纳，进口环节不涉及车辆购置税。而进口环节需缴纳增值税、关税和消费税。所以答案选D。[单选题]8.客户关系管理的终极目标是()的最大化。A.客户资源B.客户终身价值C.客户资产D.客户忠诚度正确答案：D[单选题]9.假设通胀率为4%，现在10000元的购买力水平，20年后需要______元才能具备同样的购买力水平；20年后10000元相当于当前______元的购买力。（答案取近似数值）()A.22000；4564B.21911；8333C.22000；8333D.21911；4564正确答案：D参考解析：根据复利终值与现值公式计算，20年后所需金额=10000×(1+4%)20≈21911元，20年后10000元相当于当前购买力=10000÷(1+4%)20≈4564元。[单选题]10.根据经验法则，当资产负债率超过()时，对普通家庭而言属于偏高。A.25%B.40%C.50%D.60%正确答案：C参考解析：一般经验认为，家庭资产负债率超过50%，意味着负债相对资产较多，财务风险较大，对普通家庭而言属于偏高。所以答案选C。[单选题]11.下列事件中，属于由非系统性风险造成证券价格变化的是()。A.人民币升值趋势明显，热钱加速流入，受此影响，某银行股票价格大幅上涨B.中国人民银行突然宣布提高基准利率，受此影响，某地产公司股票价格大幅下降C.受欧债危机影响，全球股票市场均出现不同幅度下跌D.某上市公司董事长被司法部门调查，受此影响，该公司股票价格大幅下跌正确答案：D参考解析：非系统性风险是特定公司或行业特有的风险。A中银行股票因热钱流入上涨、B中地产公司股票因央行提利率下降、C中全球股市因欧债危机下跌，这些都是宏观因素影响，属于系统性风险。D是某上市公司董事长被调查致其股价下跌，是该公司特有的，属于非系统性风险。答案选D。[单选题]12.下列关于子女教育投资规划的表述中，正确的是()。（1）教育投资规划应提早规划（2）教育投资规划的重要性高于退休金规划（3）教育金储备应专项积累、专款专用（4）教育投资规划只能投资低风险的金融工具A.（1）、（3）B.（2）、（3）、（4）C.（3）、（4）D.（1）、（2）、（3）正确答案：A参考解析：教育投资规划需提早规划以积累足够资金，且应专项积累、专款专用保障资金用于教育，所以（1）（3）正确；退休金规划和教育投资规划重要性不能简单比较，（2）错误；教育投资规划可根据情况配置不同风险金融工具，并非只能投资低风险的，（4）错误。答案：A[单选题]13.在综合理财规划服务中，KYC的主要内容是()。A.家庭投资规划信息的收集、整理和分析B.家庭收支计划信息的收集、整理和分析C.家庭财务状况信息的收集、整理和分析D.家庭人员信息的收集、整理和分析正确答案：C参考解析：KYC即了解你的客户，在综合理财规划里主要就是收集、整理和分析家庭财务状况信息。答案：C[单选题]14.关于国内家族信托的发展模式，下列选项中属于目前市场主要模式的是()。A.财务公司主导模式B.证券公司主导模式C.基金公司主导模式D.商业银行的私人银行主导模式正确答案：D参考解析：在国内家族信托发展中，商业银行的私人银行凭借客户资源、综合金融服务等优势，是目前市场主要的主导模式。答案选D。[单选题]15.哈女士研究了F股票的历史收益状况并结合下年度的经济形势，对该股票下年度的投资收益做出了如下预测：根据以上数据，该股票下年度的预期收益率为()。A.14.1%B.54.1%C.34.1%D.24.1%正确答案：C参考解析：根据预期收益率的计算公式：，预期收益率＝40%×（－16%）＋30%×25%＋30%×110%＝34.1%。[单选题]16.对中小企业的财务分析需要了解和掌握一些基本财务比率。下列指标属于企业偿债能力分析指标的是()。A.净资产利润率B.速动比率C.应收账款周转次数D.存货周转次数正确答案：B参考解析：偿债能力分析指标衡量企业偿还债务的能力。速动比率能反映企业短期内偿还流动负债的能力，属于偿债能力分析指标。而净资产利润率是盈利能力指标，应收账款和存货周转次数是营运能力指标。所以答案选B。[单选题]17.安先生2022年度月平均工资为4000元，2023年9月工资收入为11000元，单位所在城市2022年度职工月平均工资为7000元。通常情况下，安先生2023年9月份最低应缴纳的社会基本养老保险费为()元。A.336B.400C.320D.880正确答案：A参考解析：个人养老缴费基数一般是本人上年度月平均工资，但不得低于当地上年度职工月平均工资的60%。当地2022年月均工资7000元，其60%是4200元，安先生2022年月均工资4000元低于此数，所以缴费基数按4200元算。个人养老缴费比例通常8%，4200×8%=336元。答案选A。[单选题]18.下列关于中小企业主风险特征的表述，错误的是()。A.中小企业主所面临的风险主要来自家庭而不是企业B.中小企业的商业伙伴比较集中，因此受信用风险影响较大C.中小企业主的个人人身风险是企业潜在的风险隐患D.中小企业随着老企业主年龄增长，面临家族事业传承的问题正确答案：A参考解析：中小企业主面临的风险主要源于企业经营，并非家庭。B选项商业伙伴集中易受信用风险影响；C选项个人人身风险会影响企业；D选项老企业主面临家族事业传承问题均合理。所以答案选A。[单选题]19.下列属于CAPM模型假设条件的是()。A.投资者可以用相同且稳定的价格获得充分的市场信息B.通货膨胀水平、折现率水平每年变化C.税收和交易费用适中D.投资者可以在无风险折现率的水平下，无限制的借入或贷出资金正确答案：D参考解析：CAPM模型假设投资者能以无风险利率无限制借入或贷出资金。A项价格应是不断变化的；B项假设通货膨胀和折现率不变；C项假设无税收和交易费用。答案选D。[单选题]20.下列不属于家庭财产保险保障范围的是()。A.放在家里的一把红木椅子B.朋友寄放在家里的一把红木椅子C.自有居住房屋D.放在家里的一包现金正确答案：D参考解析：答案：D家庭财产保险主要是为了保障住宅及其内部财产的安全。通常涵盖了房屋本身、家具、电器等个人财产。然而，现金、珠宝或其他高价值物品通常不在保障范围内，因为这些物品容易丢失或被盗，且难以追踪。因此，放在家里的一包现金不属于家庭财产保险的保障范围。[单选题]21.遗产分割时，应当保留胎儿的继承份额，若胎儿出生时是死体的，保留的份额处理办法是()。A.按法定继承办理B.由胎儿的继承人继承C.由其兄弟姐妹继承D.由其母亲重承正确答案：A参考解析：胎儿出生时是死体，意味着其自始不具有民事权利能力，保留份额不能归胎儿，应按法定继承办理。答案选A。[单选题]22.一般而言，属于我国养老制度第一支柱的是()。A.个人储备的退休养老基金B.个人养老金C.企业年金D.社会基本养老保险正确答案：D参考解析：我国养老制度第一支柱是社会基本养老保险。A选项个人储备的退休养老基金、B选项个人养老金属于第三支柱；C选项企业年金属于第二支柱。答案选D。[单选题]23.李某夫妻共有存款60万元，存在李某名下。除此之外家里有现金20万元，并无其他资产，李某还以自己为被保险人购买了一份人寿保险，保额50万元，指定妻子为受益人，则当李某死亡时，其遗产是()万元。A.110B.90C.80D.40正确答案：D参考解析：夫妻共有财产先分一半给妻子，存款60万和现金20万共80万，一半即40万是妻子的，另一半40万是李某遗产。人寿保险指定妻子为受益人，保险金归妻子，不算遗产。所以李某遗产是40万，答案选D。[单选题]24.直接税是税收负担不能由纳税人转嫁出去，必须由纳税人直接负担的各个税种，下列不属于直接税的是()。A.消费税B.个人所得税C.企业所得税D.财产税正确答案：A参考解析：直接税由纳税人直接负担，消费税可随商品价格转嫁给消费者，不属于直接税；个人所得税、企业所得税、财产税都由纳税人直接承担税负。答案：A[单选题]25.在投资和资产配置方面，下列指标可反映家庭财产中资产实际变现能力的是()。A.融资率B.资产收益率C.资产负债结构D.可配置投资性资产比率正确答案：D参考解析：可配置投资性资产比率反映可随时变现用于投资的资产占比，能体现家庭财产中资产实际变现能力。融资率与变现能力无关；资产收益率衡量资产收益情况；资产负债结构侧重资产和负债关系。所以答案选D。[单选题]26.对于普通家庭而言，潜在的家庭风险影响最大的是()。A.财产风险B.人身风险C.信用风险D.投资风险正确答案：B参考解析：人身风险涉及家庭成员的生老病死残，一旦发生会严重影响家庭经济支柱和生活，对普通家庭影响最大。答案选B。[多选题]1.关于两种资产收益率的协方差和相关系数，下列说法正确的有()。A.协方差为正，说明两种资产收益率变动方向相同B.相关系数为正，说明两种资产收益率变动方向相同C.相关系数为负，说明两种资产收益率变动方向相同D.相关系数为零，说明两种资产收益率变动方向无关E.协方差为负，说明两种资产收益率变动方向相同正确答案：ABD参考解析：协方差和相关系数为正，表明两资产收益率变动方向相同；为负则变动方向相反；相关系数为零说明变动方向无关。答案：ABD[多选题]2.孙先生拥有一家个人独资企业，计划为企业职工购买团体医疗保险，但他对保险公司提供的产品条款不甚满意，因此希望能修改团体保险合同，下列说法正确的有()。A.团体合同设计的灵活性在某种程度上依赖于该企业的规模B.由于保险合同是格式条款，因此不能修改C.团体合同的设计具有极大的灵活性，没有任何约束D.保险合同可以修改，但只能在原有产品条款的基础上做小范围的调整E.保险人为了规避医疗费用过高的风险，在团体医疗保险合同中，还常常附加有免赔额条款及共同保险条款正确答案：ADE参考解析：这是一道关于团体医疗保险合同修改灵活性的选择题。我们首先要理解题目中的关键信息点：孙先生希望修改团体保险合同，但对保险公司提供的产品条款不满意。接下来，我们逐一分析每个选项的正确性：A.团体合同设计的灵活性在某种程度上依赖于该企业的规模。这是正确的，因为大规模的企业通常拥有更多的谈判能力和定制化需求，保险公司可能会提供更多的灵活性。B.由于保险合同是格式条款，因此不能修改。这是错误的，因为即使保险合同是基于格式条款，双方仍可以通过协商进行一定程度的修改。C.团体合同的设计具有极大的灵活性，没有任何约束。这是不准确的，因为虽然团体合同相对灵活，但仍受到法律法规、保险政策和具体条款的约束。D.保险合同可以修改，但只能在原有产品条款的基础上做小范围的调整。这是正确的，通常保险合同的修改需要在保险公司提供的框架内进行，可能无法进行大范围的更改。E.保险人为了规避医疗费用过高的风险，在团体医疗保险合同中，还常常附加有免赔额条款及共同保险条款。这也是正确的，这些条款是保险公司常用的风险控制手段。综上所述，正确的选项是A、D和E。所以，正确答案是ADE。[多选题]3.一般而言，下列符合教育支出特点的有()。A.费用逐年增长B.费用弹性较大C.费用相对刚性D.支出时间相对刚性E.投资周期长、金额大正确答案：ACDE参考解析：教育费用会随物价等逐年增长，支出时间如升学有固定要求较刚性，费用因是必要投入相对刚性，且投资周期从小学到大学长、金额大，而教育费用缺乏弹性。答案选ACDE。[多选题]4.下列选项中属于家庭工作收入的有()。A.年终奖B.稿酬C.工资收入D.遗产继承E.中奖正确答案：ABC参考解析：家庭工作收入是通过劳动获得的报酬。年终奖、稿酬、工资收入都是因工作或劳动取得的。而遗产继承是基于亲属关系获得财产，中奖是偶然所得，并非工作收入。所以答案选ABC。[多选题]5.法定继承中，第二顺序继承人包括()。A.祖父母B.兄弟姐妹C.继父母D.孙子女E.侄子侄女正确答案：AB参考解析：法定继承第二顺序继承人是兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继父母可能是第一顺序，孙子女一般不是法定继承人，侄子侄女在特定代位继承情形下有继承权但不属于常规第二顺序。答案选AB。[多选题]6.在计算个人应纳税额时，下列个人所得中，采用定额或定率方式进行预扣除的项目有()。A.特许权使用费B.财产转让所得C.劳务报酬所得D.偶然所得E.个人的稿酬所得正确答案：ACE参考解析：特许权使用费、劳务报酬所得、稿酬所得在预扣预缴时按定额或定率方式扣除。财产转让所得按财产原值和合理费用扣除；偶然所得无扣除项目。答案：ACE[多选题]7.企业职工基本养老保险的资金筹集来源包含()。A.企业缴费B.财政支付C.基金运营收入D.个人薪酬扣除E.保险公司融资正确答案：ABCD参考解析：企业职工基本养老保险资金筹集来源主要有企业缴费、个人薪酬扣除、财政支付和基金运营收入等。保险公司融资并非其资金筹集来源。答案选ABCD。[多选题]8.一般而言，理财规划服务的对象是一个“核心”家庭及其主要的财务资源，这里针对的“核心”家庭成员包括()。A.经济上已独立的子女B.未成年子女C.客户本人D.配偶E.需要赡养的父母正确答案：BCDE参考解析：理财规划服务针对核心家庭，核心家庭成员通常是与客户经济联系紧密、共同生活的人员。经济上已独立子女一般不属核心范围。未成年子女、客户本人、配偶、需赡养父母与客户经济关联大，是核心成员。答案选BCDE。[多选题]9.证券分析中的公司层分析，主要是利用公司的历年资料对()进行详细分析。A.企业经营效率分析B.内部调控机构效率分析C.公司偿债能力分析D.资本结构分析E.管理人员能力分析正确答案：ABCDE参考解析：公司层分析利用公司历年资料，会对企业多方面进行分析，题中选项均是公司层分析会涉及的内容。答案为ABCDE。[多选题]10.下列服务中，属于理财师找准客户兴趣点或价值取向的有()。A.对高端客户提供旅游、养生、艺术品收藏等提升生活品质的增值服务B.对专业人士提供资产配置、退休养老规划等，体现高度的专业水平C.为贵宾客户提供专属、私密的办理业务空间，让其感觉被尊重和具有差异化D.对私营企业主客户提供财富保障、资产传承方面的规划服务E.对高净值客户提供保险、信托等有效规避遗产税和家庭财务纠纷的服务正确答案：ABCD参考解析：对高端客户提供旅游、养生、艺术品收藏等增值服务，对专业人士提供资产配置、退休养老规划服务，为贵宾客户提供专属私密空间，对私营企业主提供财富保障、资产传承规划服务，均属于理财师找准客户兴趣点或价值取向；E选项属于财富保障与传承服务，并非针对兴趣点或价值取向，因此不选。[多选题]11.在我国社会基本养老保险具备的特征包括()。A.企业单位和个人都必须参加B.国家立法C.投资回报率高D.强行实施E.影响大，受众多正确答案：BDE参考解析：我国社会基本养老保险具有国家立法、强制实施、影响大、受众多的特征；A选项错误，灵活就业人员等可自愿参加；C选项错误，社保不以高投资回报为目的。[多选题]12.下列关于技术指标分析的说法，正确的有()。A.在进行某项技术指标的分析时，经常用到其他技术分析方法的基本结论B.技术指标分析是相对于基本面分析而言的C.实际应用时，仅应用一种最优的技术指标，不需要进行组合分析D.任何技术指标都有自己的适应范围和应用条件E.实际应用时，应将多种技术指标结合起来，进行组合分析正确答案：ABDE参考解析：技术指标分析常结合其他技术分析方法结论；它与基本面分析相对；单一指标有局限，需组合多种技术指标分析，且每个技术指标都有适用范围和条件。C选项说仅用一种最优指标不组合分析错误。答案：ABDE[多选题]13.下列方式中，适合用于教育投资积累的形式包括()。A.按月定额存钱B.接近费用支出时临时筹措C.设立专用账户，定期存入D.期初估算费用，一次性留足E.长期进