2026年证券从业资格高频考点练习试卷

2026年证券从业资格高频考点练习试卷考试时间：______分钟总分：______分姓名：______一、单项选择题（本大题共60小题，每小题1分，共60分。在每小题的备选答案中，只有一个是正确的，请将正确答案的字母填在题后的括号内）1.证券从业资格考试的合格标准通常是（）。A.60分B.80分C.90分D.满分2.证券从业人员的执业行为准则不包括以下哪一项？（）A.勤勉尽责B.诚实守信C.收取佣金D.避免利益冲突3.下列关于证券公司注册资本的表述，错误的是（）。A.注册资本必须为实缴货币资本B.经纪业务的注册资本最低限额为人民币1亿元C.融资融券业务的注册资本最低限额为人民币2亿元D.注册资本可以非货币形式出资4.《中华人民共和国证券法》的立法宗旨不包括（）。A.保护投资者的合法权益B.维护社会经济秩序C.促进社会主义市场经济的发展D.规范证券公司的经营活动5.证券交易场所是为证券集中交易提供场所和设施的组织，其设立必须报经（）批准。A.中国证监会B.国务院证券监督管理机构C.中国证券业协会D.证券交易所会员大会6.下列哪种证券交易行为属于禁止性交易行为？（）A.内幕交易B.操纵市场C.集中竞价交易D.回转交易（符合规定的）7.证券交易中，证券公司作为委托人的代理人在客户下达交易指令前，未经客户同意，擅自改变客户指令的内容，属于（）。A.擅自操作B.内幕交易C.操纵市场D.代理欺诈8.证券公司为客户办理证券委托买卖业务时，除按规定收取佣金外，不得（）。A.收取交易手续费B.收取委托手续费C.收取融资融券利息D.收取财务顾问费（作为中介服务）9.证券公司从事证券资产管理业务的，其客户资产应当与自有资产、不同客户的资产严格分离，保持（）。A.适当关联B.相对独立C.完全隔离D.视情况而定10.下列关于证券登记结算机构职责的表述，错误的是（）。A.证券账户、结算账户的设立B.证券的存管和过户C.证券持有人名册的登记和保管D.证券交易的撮合执行11.证券公司为客户开立信用证券账户，应当向客户出示信用证券账户协议书和风险揭示书，并要求客户（）。A.签署风险揭示书B.交付保证金C.提供身份证明D.签署信用证券账户协议书12.证券公司从事融资融券业务，必须具有（）资质。A.证券承销与保荐B.证券投资咨询C.融资融券D.证券经纪13.证券公司为客户提供的融资融券服务，应当以（）为基础。A.客户的信用评级B.客户的资产规模C.客户的交易经验D.客户的盈利能力14.下列关于信息披露的表述，错误的是（）。A.信息披露是证券市场透明度的重要保障B.信息披露义务人是指法律、行政法规规定必须披露信息的单位或个人C.投资者可以根据披露信息做出独立判断D.披露信息可以是部分真实的，只要不误导投资者15.上市公司信息披露的主要文件包括（）。A.年度报告、中期报告、临时报告B.招股说明书、上市公告书、债券募集说明书C.简要报告、定向募集说明书D.股东大会议事规则、公司章程16.证券公司从事证券投资咨询业务，不得（）。A.向客户提供证券投资分析B.向客户提供证券投资建议C.代理客户买卖证券D.发布证券研究报告17.证券投资咨询机构及其从业人员从事证券投资咨询业务时，不得（）。A.代理委托人从事证券投资B.与委托人签订证券投资咨询服务合同C.收取咨询费用D.向客户承诺投资收益18.下列关于证券投资顾问的表述，错误的是（）。A.证券投资顾问是依据《证券投资顾问业务暂行规定》取得相应资格的人员B.证券投资顾问的主要职责是为客户提供投资建议C.证券投资顾问可以代理客户进行证券交易D.证券投资顾问服务以帮助客户制定投资决策为目标19.基金管理人应当建立健全（）制度，确保基金财产的安全。A.内部控制B.信息披露C.投资运作D.人员管理20.下列关于基金份额发售的表述，错误的是（）。A.基金份额的发售，由基金管理人负责B.基金份额的发售，可以由基金管理人自行办理，也可以委托证券公司等机构办理C.基金管理人应当在发售前将基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件报中国证监会注册D.基金份额的发售，无需遵循公开、公平、公正的原则21.基金合同是规范基金运作的重要法律文件，其当事人不包括（）。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金销售机构22.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当（）。A.无条件执行B.提出异议，拒绝执行C.与基金管理人协商后执行D.视情况而定23.下列关于股票的表述，错误的是（）。A.股票是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证B.股票持有人享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利C.股票的发行价格可以低于票面金额D.股票是固定收益证券24.上市公司增发新股，应当符合中国证监会的相关规定。下列表述中，不属于增发新股条件的是（）。A.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币1亿元B.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%C.最近1期末不存在未弥补亏损D.发行价格低于股票面值25.债券是债务人向债权人发行的，承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的一种（）。A.股权凭证B.债权凭证C.财产凭证D.货币凭证26.下列关于公司债券的表述，错误的是（）。A.公司债券是公司依照法定程序发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券B.公司债券的发行需要经过中国证监会的核准C.公司债券的利率由发行人自主决定，不受限制D.公司债券持有人对公司财产享有优先受偿权27.企业债券和公司债券的主要区别在于（）。A.发行主体B.发行利率C.信用风险D.交易场所28.证券投资基金是指通过发行基金份额，将众多投资者的资金汇集起来，由基金管理人进行专业化投资管理，基金份额持有人共享投资收益、共担投资风险的（）。A.财产集合B.资金集合C.投资组合D.信托财产29.下列关于基金运作费用的表述，错误的是（）。A.基金运作费用是指为保证基金正常运作而发生的费用B.基金运作费用包括基金管理费、托管费、销售服务费等C.基金运作费用由基金资产承担D.基金运作费用可以提高基金净值30.下列关于封闭式基金的表述，错误的是（）。A.封闭式基金在成立后至终止前，基金份额总额固定B.封闭式基金份额可以在证券交易所上市交易C.封闭式基金的基金份额持有人不得申请赎回基金份额D.封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响31.开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所（）的基金。A.申购B.赎回C.交易D.以上都是32.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当（）。A.及时制止B.向中国证监会报告C.向基金份额持有人通报D.以上都是33.证券公司从事资产管理业务，其投资管理人应当具有（）年以上投资管理经验。A.1B.2C.3D.534.下列关于证券公司资产管理业务的表述，错误的是（）。A.证券公司可以设立专门从事资产管理业务的部门B.证券公司及其从业人员不得私下接受客户委托从事资产管理业务C.资产管理计划的名称应当表明其为资产管理计划D.资产管理计划的投资者人数不得超过200人35.证券公司为客户办理融资融券业务，应当了解客户的（）等信息。A.投资经验B.收入状况C.信用状况D.以上都是36.证券公司为客户提供的融资融券服务，应当以（）为基础，实行差异化服务。A.客户的信用评级B.客户的资产规模C.客户的交易经验D.客户的盈利能力37.证券公司对客户的信用风险等级划分，应当依据客户的（）等因素。A.财务状况B.信用记录C.投资经验D.以上都是38.证券公司从事融资融券业务，应当向客户出示（）。A.融资融券合同B.风险揭示书C.信用证券账户协议书D.以上都是39.证券公司为客户开立信用证券账户，应当向客户收取（）。A.保证金B.佣金C.手续费D.交易费40.证券公司从事融资融券业务，其融资利率和融券费率由（）规定。A.中国证监会B.证券交易所C.证券业协会D.证券公司自主确定41.证券公司从事融资融券业务，其融资期限最长不得超过（）。A.6个月B.1年C.2年D.3年42.证券公司从事融资融券业务，其融券期限最长不得超过（）。A.6个月B.1年C.2年D.3年43.证券公司从事融资融券业务，应当每日对客户的（）情况进行分析，并控制风险。A.信用评级B.保证金水平C.投资方向D.交易规模44.证券公司从事融资融券业务，当客户的保证金维持比例低于（）时，应当通知客户追加保证金。A.100%B.150%C.180%D.200%45.证券公司从事融资融券业务，当客户的保证金维持比例低于（）时，可以强制平仓。A.100%B.150%C.130%D.110%46.证券公司从事融资融券业务，其（）应当对融资融券业务进行集中统一管理。A.董事会B.经营管理机构C.风险管理部门D.投资管理部门47.证券公司从事融资融券业务，其（）负责审核客户信用风险等级。A.董事会B.经营管理机构C.风险管理部门D.投资管理部门48.证券公司从事融资融券业务，其（）负责监控客户的保证金水平。A.董事会B.经营管理机构C.风险管理部门D.投资管理部门49.证券公司从事融资融券业务，其（）负责执行平仓操作。A.董事会B.经营管理机构C.风险管理部门D.投资管理部门50.证券公司从事融资融券业务，其（）负责向客户进行风险揭示。A.董事会B.经营管理机构C.风险管理部门D.客户服务部门51.证券公司从事证券投资咨询业务，其从业人员不得（）。A.代理委托人从事证券投资B.与委托人签订证券投资咨询服务合同C.收取咨询费用D.向客户承诺投资收益52.证券投资顾问向客户提供投资建议，应当（）。A.充分了解客户的证券投资经验B.充分了解客户的风险承受能力C.根据了解到的客户情况，提供适当的投资建议D.以上都是53.证券投资顾问服务以（）为目标。A.最大化客户收益B.帮助客户制定投资决策C.代理客户进行证券交易D.获取尽可能多的佣金54.证券投资顾问向客户提供投资建议，应当（）。A.对投资建议的可行性负责B.充分说明投资建议的依据C.告知客户投资风险D.以上都是55.证券公司从事资产管理业务，其投资管理人应当（）。A.具有相应的投资经验B.遵守法律法规和职业道德C.保守客户的商业秘密D.以上都是56.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划应当（）。A.风险管理B.信息披露C.投资运作D.以上都是57.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的（）应当符合中国证监会的相关规定。A.投资范围B.投资策略C.投资限制D.以上都是58.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的（）应当真实、准确、完整。A.招募说明书B.基金合同C.财务会计报告D.以上都是59.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的（）应当及时编制并披露。A.日报B.周报C.月报D.年报60.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的（）应当经中国证监会批准。A.招募说明书B.基金合同C.财务会计报告D.投资策略二、多项选择题（本大题共40小题，每小题1.5分，共60分。在每小题的备选答案中，有二个或二个以上是正确的，请将正确答案的字母填在题后的括号内。多选、少选或错选，均不得分）1.证券从业人员的执业行为准则包括（）。A.勤勉尽责B.诚实守信C.避免利益冲突D.独立自主2.证券公司的主要业务包括（）。A.证券经纪B.证券投资咨询C.证券承销与保荐D.融资融券3.证券交易场所的职能包括（）。A.提供证券集中交易的场所和设施B.组织证券交易C.审核发行证券D.维护证券交易秩序4.证券交易中，禁止的交易行为包括（）。A.内幕交易B.操纵市场C.投机交易D.恶意诋毁5.证券公司为客户办理证券委托买卖业务时，应当（）。A.如实记录客户指令B.及时执行客户指令C.协助客户完成交易D.对交易结果负责6.证券公司从事证券资产管理业务的，应当（）。A.对客户资产实行严格分离管理B.建立健全内部控制制度C.定期向客户报告资产净值D.保守客户的商业秘密7.证券登记结算机构的主要职责包括（）。A.证券账户、结算账户的设立B.证券的存管和过户C.证券持有人名册的登记和保管D.证券交易的清算和交收8.证券公司从事融资融券业务，应当（）。A.具有相应的资质B.建立健全内部控制制度C.对客户的信用风险进行评估D.向客户进行风险揭示9.信息披露的主要原则包括（）。A.真实性B.准确性C.完整性D.及时性10.上市公司信息披露的主要文件包括（）。A.年度报告B.中期报告C.临时报告D.上市公告书11.证券投资咨询业务包括（）。A.证券投资分析B.证券投资建议C.证券投资预测D.上市公司研究报告12.证券投资顾问的主要职责包括（）。A.向客户提供证券投资分析B.向客户提供证券投资建议C.协助客户做出投资决策D.代理客户进行证券交易13.证券投资基金的主要特征包括（）。A.集合理财B.专业管理C.共享收益D.共担风险14.基金管理人应当履行的职责包括（）。A.保存基金的财产及其记录B.依法募集基金C.依照基金合同的约定投资基金财产D.承担基金财产的损失15.基金托管人应当履行的职责包括（）。A.安全保管基金财产B.对基金财产的损失承担赔偿责任C.依法监督基金管理人的投资运作D.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格16.股票的主要特征包括（）。A.持有者享有股东权利B.收益来源于股息和红利C.收益固定D.风险较高17.公司债券的主要特征包括（）。A.债务凭证B.约定利息C.到期还本D.收益固定18.企业债券和公司债券的主要区别在于（）。A.发行主体B.发行利率C.信用风险D.交易场所19.证券投资基金可以分为（）。A.股票基金B.债券基金C.混合基金D.货币市场基金20.封闭式基金与开放式基金的主要区别在于（）。A.基金份额总额B.基金份额交易方式C.基金份额持有人D.基金投资策略21.基金合同是规范基金运作的重要法律文件，其当事人包括（）。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金销售机构22.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当（）。A.及时制止B.向中国证监会报告C.向基金份额持有人通报D.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格23.证券公司从事资产管理业务，其投资管理人应当（）。A.具有相应的投资经验B.遵守法律法规和职业道德C.保守客户的商业秘密D.建立健全内部控制制度24.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划应当（）。A.风险管理B.信息披露C.投资运作D.资产托管25.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的（）应当符合中国证监会的相关规定。A.投资范围B.投资策略C.投资限制D.投资费用26.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的（）应当真实、准确、完整。A.招募说明书B.基金合同C.财务会计报告D.基金招募说明书27.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的（）应当及时编制并披露。A.日报B.周报C.月报D.年报28.证券公司从事融资融券业务，其（）应当对融资融券业务进行集中统一管理。A.董事会B.经营管理机构C.风险管理部门D.投资管理部门29.证券公司从事融资融券业务，其（）负责审核客户信用风险等级。A.董事会B.经营管理机构C.风险管理部门D.投资管理部门30.证券公司从事融资融券业务，其（）负责监控客户的保证金水平。A.董事会B.经营管理机构C.风险管理部门D.投资管理部门31.证券公司从事融资融券业务，其（）负责执行平仓操作。A.董事会B.经营管理机构C.风险管理部门D.投资管理部门32.证券公司从事融资融券业务，其（）负责向客户进行风险揭示。A.董事会B.经营管理机构C.风险管理部门D.客户服务部门33.证券公司从事证券投资咨询业务，其从业人员不得（）。A.代理委托人从事证券投资B.与委托人签订证券投资咨询服务合同C.收取咨询费用D.向客户承诺投资收益34.证券投资顾问向客户提供投资建议，应当（）。A.充分了解客户的证券投资经验B.充分了解客户的风险承受能力C.根据了解到的客户情况，提供适当的投资建议D.对投资建议的可行性负责35.证券投资顾问服务以（）为目标。A.最大化客户收益B.帮助客户制定投资决策C.代理客户进行证券交易D.获取尽可能多的佣金36.证券投资顾问向客户提供投资建议，应当（）。A.对投资建议的可行性负责B.充分说明投资建议的依据C.告知客户投资风险D.以上都是37.证券公司从事资产管理业务，其投资管理人应当（）。A.具有相应的投资经验B.遵守法律法规和职业道德C.保守客户的商业秘密D.保守基金的商业秘密38.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划应当（）。A.风险管理B.信息披露C.投资运作D.资产托管39.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的（）应当真实、准确、完整。A.招募说明书B.基金合同C.财务会计报告D.基金招募说明书40.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的（）应当及时编制并披露。A.日报B.周报C.月报D.年报试卷答案一、单项选择题1.A2.C3.D4.D5.B6.A7.D8.C9.C10.D11.A12.C13.A14.D15.A16.C17.D18.C19.A20.D21.D22.B23.D24.D25.B26.C27.A28.D29.D30.D31.D32.D33.C34.D35.D36.A37.D38.D39.A40.D41.B42.B43.B44.C45.D46.B47.C48.C49.B50.D51.C52.D53.B54.D55.D56.D57.D58.D59.C60.D二、多项选择题1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.AB5.ABCD6.ABCD7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.ABCD11.ABC12.ABCD13.ABCD14.ABCD15.ACD16.ABD17.ABCD18.AC19.ABCD20.ABCD21.ABCD22.ABCD23.ABCD24.ABCD25.ABCD26.ABCD27.BCD28.BCD29.C30.C31.B32.B33.C34.D35.B36.D37.ABCD38.ABCD39.ABCD40.BCD解析一、单项选择题1.A：证券从业资格考试的合格标准通常为60分。2.C：收取佣金是证券公司的收入来源之一，不属于执业行为准则。3.D：注册资本必须为实缴货币资本，不能非货币形式出资。4.D：立法宗旨是保护投资者、维护秩序、促进发展，规范中介机构经营属于具体措施。5.B：设立需报经国务院证券监督管理机构批准。6.A：内幕交易是禁止性行为。7.D：擅自改变客户指令属于代理欺诈。8.C：不得收取财务顾问费等中介服务费用。9.C：客户资产与自有资产、不同客户资产必须严格分离，保持完全隔离。10.D：证券登记结算机构负责证券交易的清算和交收。11.A：开立信用证券账户需签署风险揭示书。12.C：融资融券业务必须具有融资融券资质。13.A：融资融券服务应以客户的信用评级为基础。14.D：增发新股发行价格不得低于票面金额。15.A：上市公司信息披露的主要文件包括年报、中期报、临时报告。16.C：证券投资咨询机构及其从业人员不得代理客户买卖证券。17.D：证券投资顾问服务以帮助客户制定投资决策为目标。18.C：证券投资顾问可以代理客户进行证券交易的说法错误。19.A：基金管理人应当建立健全内部控制制度，确保基金财产的安全。20.D：基金份额的发售，无需遵循公开、公平、公正的原则，该原则是发行原则。21.D：基金份额持有人不是基金合同的当事人。22.B：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当提出异议，拒绝执行。23.D：股票是权益凭证，收益不固定，风险较高。24.D：上市公司增发新股，发行价格不得低于票面金额。25.B：债券是债权凭证。26.C：公司债券的利率由发行人自主决定，但受市场利率和信用风险影响，不受无限制。27.A：企业债券和公司债券的主要区别在于发行主体。28.D：证券投资基金是信托财产。29.D：基金运作费用会降低基金净值。30.D：封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。31.D：开放式基金份额可以在约定的时间和场所申购和赎回。32.D：基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当及时制止、向中国证监会报告、向基金份额持有人通报，并复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。33.C：投资管理人应当具有3年以上投资管理经验。34.D：资产管理计划的投资者人数不得超过200人。35.D：证券公司为客户办理融资融券业务，应当了解客户的投资经验、收入状况、信用状况等信息。36.A：融资融券服务应以客户的信用评级为基础，实行差异化服务。37.D：证券公司对客户的信用风险等级划分，应当依据客户的财务状况、信用记录、投资经验等因素。38.D：证券公司为客户开立信用证券账户，应当向客户出示融资融券合同、风险揭示书、信用证券账户协议书。39.A：证券公司为客户开立信用证券账户，应当向客户收取保证金。40.D：融资利率和融券费率由证券公司自主确定。41.B：融资期限最长不得超过1年。42.B：融券期限最长不得超过1年。43.B：证券公司从事融资融券业务，应当每日对客户的保证金水平情况进行分析，并控制风险。44.C：当客户的保证金维持比例低于130%时，应当通知客户追加保证金。45.D：当客户的保证金维持比例低于110%时，可以强制平仓。46.B：证券公司从事融资融券业务，其经营管理机构应当对融资融券业务进行集中统一管理。47.C：证券公司从事融资融券业务，其风险管理部门负责审核客户信用风险等级。48.C：证券公司从事融资融券业务，其风险管理部门负责监控客户的保证金水平。49.B：证券公司从事融资融券业务，其经营管理机构负责执行平仓操作。50.D：证券公司从事融资融券业务，其客户服务部门负责向客户进行风险揭示。51.C：证券投资顾问向客户提供投资建议，可以收取咨询费用。52.D：证券投资顾问向客户提供投资建议，应当充分了解客户的证券投资经验、风险承受能力，提供适当的投资建议，并对投资建议的可行性负责。53.B：证券投资顾问服务以帮助客户制定投资决策为目标。54.D：证券投资顾问向客户提供投资建议，应当对投资建议的可行性负责，充分说明投资建议的依据，告知客户投资风险。55.D：证券公司从事资产管理业务，其投资管理人应当具有相应的投资经验，遵守法律法规和职业道德，保守客户的商业秘密，保守基金的商业秘密。56.D：证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的风险管理、信息披露、投资运作应当符合中国证监会的相关规定。57.D：证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的投资范围、投资策略、投资限制应当符合中国证监会的相关规定。58.D：证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的招募说明书、基金合同、财务会计报告应当真实、准确、完整。59.C：证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的月报应当及时编制并披露。60.D：证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的投资策略应当经中国证监会批准。二、多项选择题1.ABCD：证券从业人员的执业行为准则包括勤勉尽责、诚实守信、避免利益冲突、独立自主。2.ABCD：证券公司的主要业务包括证券经纪、证券投资咨询、证券承销与保荐、融资融券。3.ABCD：证券交易场所的职能包括提供证券集中交易的场所和设施、组织证券交易、审核发行证券、维护证券交易秩序。4.AB：证券交易中，禁止的交易行为包括内幕交易、操纵市场。5.ABCD：证券公司为客户办理证券委托买卖业务时，应当如实记录客户指令、及时执行客户指令、协助客户完成交易、对交易结果负责。6.ABCD：证券公司从事证券资产管理业务的，应当对客户资产实行严格分离管理、建立健全内部控制制度、定期向客户报告资产净值、保守客户的商业秘密。7.ABCD：证券登记结算机构的主要职责包括证券账户、结算账户的设立、证券的存管和过户、证券持有人名册的登记和保管、证券交易的清算和交收。8.ABCD：证券公司从事融资融券业务，应当具有相应的资质、建立健全内部控制制度、对客户的信用风险进行评估、向客户进行风险揭示。9.ABCD：信息披露的主要原则包括真实性、准确性、完整性、及时性。10.ABCD：上市公司信息披露的主要文件包括年报、中期报告、临时报告、上市公告书。11.ABC：证券投资咨询业务包括证券投资分析、证券投资建议、证券投资预测。12.ABCD：证券投资顾问的主要职责包括向客户提供证券投资分析、证券投资建议、协助客户做出投资决策、代理客户进行证券交易。13.ABCD：证券投资基金的主要特征包括集合理财、专业管理、共享收益、共担风险。14.ABCD：基金管理人应当履行的职责包括保存基金的财产及其记录、依法募集基金、