医院收款报销工作制度

PAGE医院收款报销工作制度一、总则1.目的本制度旨在规范医院收款报销工作流程，确保医院资金安全，提高财务管理效率，保障医院各项工作的正常开展，维护患者及医院的合法权益。2.适用范围本制度适用于医院内所有涉及收款报销业务的部门和人员，包括收费窗口、财务科、各临床科室及相关职能部门等。3.依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》以及医疗卫生行业的相关规范和标准制定。二、收款管理1.收款方式现金收款：患者或家属以现金形式支付医疗费用时，收费人员应仔细核对现金真伪，当面点清金额，并开具收款收据。收款收据应包含日期、收款金额、收款项目、交款人姓名等信息，并加盖医院财务专用章。银行转账收款：对于通过银行转账支付的款项，财务科应及时与银行对接，获取收款到账信息。确认款项到账后，应在系统中进行相应记录，并通知相关科室或人员。医保结算收款：严格按照医保政策规定，与医保部门进行结算。收费人员应准确录入患者医保信息，确保医保报销金额计算准确。对于医保报销后的差额部分，按照规定向患者收取。2.收款流程挂号收款：患者在挂号窗口挂号时，收费人员根据挂号类型收取相应费用，并提供挂号凭证。挂号凭证应注明患者姓名、挂号科室、就诊时间等信息。门诊收费：患者就诊结束后，持医生开具的处方或检查检验申请单到门诊收费窗口缴费。收费人员应认真核对处方或申请单上的项目及金额，按照收费标准准确收费。对于医保患者，应先扣除医保报销部分，再收取患者自付金额。住院收费：患者办理住院手续时，需缴纳住院押金。住院押金的收取应根据患者病情及预计住院费用合理确定。在患者住院期间，收费人员应及时记录患者的费用发生情况，包括药品费、检查费、治疗费等。患者出院结算时，根据实际发生的费用进行多退少补。3.收款票据管理收款收据的领用：财务科应设立收款收据领用登记簿，记录收款收据的领用日期、号码、数量、领用人等信息。收款收据由专人负责保管，领用人员需签字确认。收款收据的开具：收款人员应按照规定的格式和内容开具收款收据，确保字迹清晰、内容完整、金额准确。开具后的收款收据应加盖财务专用章，并将收据联交给交款人。收款收据的核销：收款人员应定期将已开具的收款收据存根联交回财务科核销。财务科核对存根联与领用登记簿记录一致后，予以核销。对于作废的收款收据，应注明作废原因，并与存根联一并保存。三、报销管理1.报销范围医疗费用报销：医院工作人员因公务出差、培训、进修等发生的符合国家和医院规定的医疗费用，可按照相关规定报销。办公用品及耗材报销：各科室因工作需要购置的办公用品、医疗耗材等，凭有效发票及相关审批手续可予以报销。差旅费报销：工作人员因公出差期间发生的交通、住宿、餐饮等费用，按照医院差旅费管理办法报销。其他费用报销：符合医院规定的其他费用，如会议费、业务招待费等，在履行相应审批程序后可报销。2.报销凭证要求发票：报销凭证必须是正规发票，发票内容应包括发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、服务内容、金额等信息，并加盖发票专用章。其他凭证：除发票外，还需提供相关的审批单、清单、合同等证明材料，以证明费用支出的真实性和合理性。凭证的合法性：报销凭证应符合国家法律法规及财务制度的规定，严禁使用虚假发票或不符合规定的凭证报销。3.报销流程费用发生：工作人员在发生费用支出时，应按照医院规定的审批流程进行申请和审批。审批通过后，妥善保存相关凭证。整理粘贴：将报销凭证按照费用类别和时间顺序进行整理，粘贴在报销单上。报销单应填写清晰，包括报销人姓名、部门、报销日期、费用明细、金额合计等信息。部门审核：报销人所在部门负责人对报销事项的真实性、合理性进行审核，签字确认后提交财务科。财务审核：财务科对报销凭证的合法性、合规性及金额准确性进行审核。审核无误后，在报销单上签字盖章。领导审批：根据医院规定，部分报销金额较大或特殊的报销事项需经医院领导审批。领导审批通过后，财务科方可办理报销手续。报销支付：财务科根据审核通过的报销单，按照规定的支付方式进行报销支付。对于现金报销，支付给出报销人；对于银行转账报销，将款项转入报销人指定的银行账户。四、收款与报销的监督与检查1.内部监督财务科定期自查：财务科应定期对收款报销业务进行自查，检查收款收据的使用、保管情况，报销凭证的审核、支付情况等，及时发现和纠正存在的问题。内部审计监督：医院内部审计部门应定期对收款报销工作进行审计，检查财务制度的执行情况，核实收款报销业务的真实性、合法性和合规性。对于审计发现的问题，提出整改意见并跟踪整改情况。2.外部监督接受财政、审计等部门监督：医院应积极接受财政、审计等政府部门的监督检查，如实提供相关资料和信息。对于政府部门提出的意见和建议，认真整改落实。社会监督：医院应建立健全信息公开制度，接受社会公众的监督。对于患者及社会公众对收款报销工作的疑问和投诉，及时予以回应和处理。五、差错处理与责任追究1.差错处理收款差错：如发现收款金额错误、收款项目错误等情况，收费人员应及时与患者沟通，核实情况后进行更正。对于多收的款项，应及时退还患者；对于少收的款项，应及时补收。报销差错：在报销审核过程中，如发现报销凭证不符合规定、报销金额计算错误等问题，财务科应及时通知报销人进行更正或补充材料。对于已报销支付的款项，如发现差错，应及时追回或采取其他补救措施。2.责任追究因工作失误导致的差错：对于因工作人员工作失误造成的收款报销差错，应根据差错的性质和严重程度，追究相关人员的责任。情节较轻的，给予批评教育；情节严重的，给予相应的经济处罚或行政处分。违规违纪行为：对于违反收款报销工作制度，存在贪污、挪用、虚报冒领等违规违纪行为的人员，将依法依规严肃处理，追究其法律责任。六、信息化管理1.建立收款报销信息系统医院应建立完善的收款报销信息系统，实现收款、报销业务的信息化管理。通过信息系统，可实时记录收款报销业务的发生情况，自动生成相关报表，提高工作效率和数据准确性。2.信息系统安全管理加强对收款报销信息系统的安全管理，设置严格的用户权限，防止信息泄露和数据丢失。定期对信息系统进行维护和升级，确保系统的稳定运行。七、培训与宣传1.培训定期组织培训：财务科应定期组织收款报销业务培训，提高工作人员的业务水平和操作技能。培训内容包括财务制度、收款报销流程、信息化系统操作等。新员工入职培训：对于新入职的涉及收款报销业务的人员，应进行专门的入职培训，使其尽快熟悉工作流程和相关制度。2.宣传制度宣传：通过医院内部网站、宣传栏、宣传手册