2020年国企风控岗位面试无领导小组讨论题库及答案

2020年国企风控岗位面试无领导小组讨论题库及答案

一、单项选择题（每题2分，共20分）1.根据《中央企业全面风险管理指引》，风险分类不包括以下哪一项？A.战略风险B.财务风险C.声誉风险D.创新风险2.在COSO-ERM框架中，处于核心地位的是：A.控制环境B.风险评估C.目标设定D.信息与沟通3.某国企拟上线新供应链系统，风控部首先应：A.直接否决B.出具合规意见C.开展专项风险评估D.要求业务部门自评4.下列哪项最能体现“三道防线”中第二道防线的职责？A.业务经办B.风险合规条线管理C.内部审计D.纪检监察5.对重大投资决策进行压力测试，主要测试：A.会计政策B.极端情景下的承受能力C.投资回报率D.折旧方法6.国资委《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》要求，内控评价报告最终应提交：A.董事会B.监事会C.股东大会D.总经理办公会7.在信用风险五级分类中，关注类贷款的核心特征是：A.本息逾期30天以内B.存在不利因素但尚未逾期C.预计损失30%D.已核销8.下列哪项属于操作风险损失事件中的“外部欺诈”？A.员工挪用公款B.黑客入侵资金系统C.系统升级失败D.模型参数错误9.根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，预期信用损失法适用的阶段划分依据是：A.逾期天数B.信用风险是否显著增加C.抵押物价值D.客户评级10.国企风控信息化建设的“最后一公里”通常指：A.系统选型B.数据治理C.风险预警结果落地整改D.硬件采购二、填空题（每题2分，共20分）11.国资委要求央企每年至少开展______次全面风险评估，并向董事会报告。12.在风险矩阵中，通常用______和______两个维度衡量风险大小。13.根据《中央企业合规管理办法》，合规管理应遵循的“三张清单”指风险清单、______清单、______清单。14.内部控制五要素里，对董事会及高管层诚信价值观的要求属于______。15.操作风险资本计量有三种方法，其中最为复杂的是______。16.对境外项目开展国别风险分析时，政治险常用______评级作为参考。17.风险缓释手段中，将风险转移给第三方的典型工具是______。18.在国企采购环节，围标串标属于______风险范畴。19.国资委《关于加强重大经营风险事件报告工作通知》要求，重大风险须在______小时内书面报告。20.风险appetite与risktolerance的区别在于前者是______，后者是最大可接受偏离度。三、判断题（每题2分，共20分）21.国企风控的最终目标是实现“零风险”。（）22.根据《企业内部控制基本规范》，内部审计部门可以负责内控的设计与执行。（）23.风险规避策略意味着完全退出相关活动，因此无需再监测该风险。（）24.在VaR模型中，置信水平越高，潜在损失估计值越大。（）25.合规风险属于法律风险的一个子集。（）26.压力测试只能用于市场风险管理，不适用于信用风险。（）27.国资委要求央企建立“违规经营投资责任追究”制度，实行终身追责。（）28.风险文化建设的成效可以通过员工行为观察、匿名问卷等方式评估。（）29.对于已投保的财产，其剩余风险可视为零。（）30.在国企混改过程中，引入民营资本会降低国资监管对风控的要求。（）四、简答题（每题5分，共20分）31.简述央企建设“三道防线”体系时，如何防止第二道防线与第一道防线职责重叠。32.说明预期信用损失模型中“三阶段法”的核心逻辑及其对利润表的影响。33.列举国企境外项目面临的四类主要非财务风险，并给出对应缓释措施。34.概述内部控制自我评价与内部审计在方法论上的三点差异。五、讨论题（每题5分，共20分）35.无领导小组讨论：某央企拟在“双碳”背景下发行50亿元绿色债券，但风控部认为募投项目存在技术路线不确定、碳减排测算标准缺失等风险。请小组就“要不要发、怎么发、发多少”展开讨论并达成一致意见，给出主要分歧点及最终方案。36.无领导小组讨论：集团计划将原本分散在财务、法律、审计、安监等部门的合规职能整合为“大风控中心”，请就整合模式（集中式、矩阵式、联邦式）进行讨论，列出优劣并选出最适合央企集团管控特点的方案。37.无领导小组讨论：面对俄乌冲突导致的原材料价格剧烈波动，风控部提出禁用场外期权、只允许套保比例不超过50%的严格政策；而采购部认为应放开工具、提高套保比例至80%。小组需就政策尺度、授权机制、止损阈值形成统一意见。38.无领导小组讨论：某子公司连续3年内控评价结论为“有效”，但当年突发重大采购舞弊案。董事会质疑内控评价质量，要求讨论“是否继续信任自我评价、是否引入第三方评估、如何追责”并给出改进路线图。答案与解析一、单项选择题1.D2.C3.C4.B5.B6.A7.B8.B9.B10.C二、填空题11.112.可能性；影响程度13.岗位；流程14.控制环境15.高级计量法（AMA）16.OECD或IMF17.保险或衍生品18.合规或操作19.2420.目标风险承受水平三、判断题21×22×23×24√25√26×27√28√29×30×四、简答题31.答案示例：通过职责边界清单化，第一道防线承担“业务即风控”的日常识别与初评；第二道防线负责标准制定、监控、复核与报告，不直接操作业务。建立“风险联络员”机制，第二道防线人员列席业务例会但不决策，以独立函证、抽查、系统监测方式验证第一道防线自评结果，避免既当运动员又当裁判员。32.答案示例：三阶段按信用风险是否显著增加及是否发生减值划分。阶段一12个月预期损失，利息收入按账面总额计算；阶段二整个存续期损失，利息仍按总额；阶段三已减值，利息按摊余成本×实际利率，损失准备直接冲减资产，利润表波动加大。33.答案示例：政治风险—购买投资保险；法律风险—聘请当地法律顾问+合同适用国际仲裁；汇率风险—自然对冲+远期合约；社会风险—社区沟通基金+本地采购比例承诺。34.答案示例：1.评价主体不同，自评由责任单位完成，内审由独立部门完成；2.抽样深度不同，自评可100%流程穿行，内审以风险导向抽样；3.报告路径不同，自评结果报上级风控部门，内审结果直达董事会审计委员会。五、讨论题35.答案示例：分歧在于技术路线风险是否构成发行障碍。最终方案：先发30亿元，剩余20亿元待标准出台后再发；引入第三方技术认证，设置碳减排未达标即提前赎回条款；利率上浮30BP作为风险溢价。36.答案示例：集中式效率高但易脱离业务；联邦式保留部门墙；矩阵式兼顾专业与嵌入。最终选矩阵式：总部设大风控中心负责政策、系统、培训，业务部门设风控BP，考核双线汇报，预算由总部统筹。37.答案示例：分歧在套保比例与工具范围。最终：套保比例可提至70%，工具保留场外期权但限欧式、