2024新三板核心考点匹配试题及答案解析

2024新三板核心考点匹配试题及答案解析

一、单项选择题（总共10题，每题2分）1.以下关于新三板挂牌条件中对企业存续期的说法，正确的是（）A.企业必须持续经营满1年B.企业必须持续经营满2年C.企业必须持续经营满3年D.无明确存续期要求2.新三板挂牌公司定向发行股票时，董事会决议确定具体发行对象的，挂牌公司应当与发行对象签订附生效条件的股份认购合同，该生效条件不包括（）A.股东大会批准本次股票发行B.取得全国股转系统出具的股份登记函C.发行对象支付全部认购款D.挂牌公司完成工商变更登记3.新三板创新层公司的集合竞价申报时间为（）A.9:15-9:25B.9:15-11:30，13:00-15:00C.9:30-11:30，13:00-15:00D.9:15-15:004.新三板挂牌公司出现下列哪种情形，不会被强制终止挂牌（）A.未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告，自期满之日起2个月内仍未披露B.被法院宣告破产C.主办券商与挂牌公司解除持续督导协议D.公司被依法吊销营业执照5.新三板精选层（现北交所）挂牌公司公开发行股票，向不特定合格投资者公开发行的条件之一是最近（）年加权平均净资产收益率平均不低于（）（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）A.2；6%B.3；6%C.2；8%D.3；8%6.新三板做市转让方式下，做市商每次提交做市申报应当同时包含买入价格与卖出价格，且相对买卖价差不得超过（）A.3%B.5%C.10%D.15%7.新三板挂牌公司股东大会对重大资产重组事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过A.二分之一B.三分之二C.四分之三D.五分之四8.以下关于新三板挂牌公司权益分派的说法，错误的是（）A.挂牌公司进行权益分派应当以公开披露过的仍在有效期内（报告期末日起6个月内）的年度报告、半年度报告或季度报告为依据B.权益分派方案中涉及转增股本的，应当披露送转股方案实施后公司每股收益的变动情况C.挂牌公司可以以股票发行的验资报告作为权益分派的依据D.挂牌公司权益分派方案经股东大会审议通过后，应当在2个月内实施完毕9.新三板创新层公司满足一定条件可以申请公开发行并进入北交所上市，其中最近2年净利润均不低于（）万元，且加权平均净资产收益率平均不低于（）A.1000；8%B.1500；8%C.1000；10%D.1500；10%10.新三板挂牌公司的主办券商应在挂牌公司披露定期报告后（）个转让日内，向全国股转系统报送针对定期报告的书面核查意见A.5B.10C.15D.20二、填空题（总共10题，每题2分）1.新三板的全称是____________________。2.新三板基础层公司的集合竞价申报时间为每个转让日的____________________。3.新三板挂牌公司的信息披露文件主要包括____________________、____________________和临时报告。4.新三板做市商制度中，做市商应当在全国股转系统持续发布买卖双向报价，且发布双向报价的时间不得低于每个转让日做市交易时间的____________________。5.新三板挂牌公司重大资产重组是指挂牌公司及其控股或者控制的公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易，导致挂牌公司的业务、____________________发生重大变化的资产交易行为。6.新三板挂牌公司申请终止挂牌，应当向全国股转系统提交____________________等文件。7.新三板精选层（现北交所）公开发行股票，战略投资者不得超过____________________名。8.新三板挂牌公司权益分派中，现金分红是指挂牌公司以____________________向股东分配利润。9.新三板创新层公司的维持条件之一是最近1年末净资产不为____________________。10.新三板挂牌公司出现财务报告被注册会计师出具____________________的审计报告的情形，可能会被实施风险警示。三、判断题（总共10题，每题2分）1.新三板挂牌公司可以直接向不特定合格投资者公开发行股票。（）2.新三板基础层公司和创新层公司的交易方式只能是集合竞价和做市转让。（）3.新三板挂牌公司的主办券商只负责挂牌时的推荐，挂牌后无需持续督导。（）4.新三板挂牌公司进行重大资产重组，可以不经过股东大会审议。（）5.新三板做市商可以与挂牌公司串通，操纵股票价格。（）6.新三板创新层公司只要满足一定的财务条件就可以直接转板至沪深交易所。（）7.新三板挂牌公司权益分派方案可以随意调整，无需履行相关程序。（）8.新三板精选层（现北交所）挂牌公司公开发行股票，战略投资者获配的股票自发行结束之日起6个月内不得转让。（）9.新三板基础层公司的信息披露要求比创新层公司严格。（）10.新三板挂牌公司被强制终止挂牌后，不能再重新申请挂牌。（）四、简答题（总共4题，每题5分）1.简述新三板挂牌的基本条件。2.新三板做市转让方式的特点有哪些？3.新三板挂牌公司的信息披露原则有哪些？4.新三板创新层公司的进入条件有哪些？五、讨论题（总共4题，每题5分）1.分析新三板市场对中小企业发展的意义。2.探讨新三板挂牌公司在进行重大资产重组时可能面临的风险及应对措施。3.论述新三板市场交易制度的改革方向及对市场的影响。4.结合实际，谈谈新三板挂牌公司如何做好投资者关系管理。答案：一、单项选择题1.B2.D3.B4.C5.A6.A7.B8.C9.B10.A二、填空题1.全国中小企业股份转让系统2.9:15-11:30，13:00-15:003.定期报告；年度报告；半年度报告4.75%5.资产或业务构成6.终止挂牌申请7.358.现金形式9.负数10.否定意见或者无法表示意见三、判断题1.错2.错3.错4.错5.错6.错7.错8.对9.错10.错四、简答题1.依法设立且存续满两年；业务明确，具有持续经营能力；公司治理机制健全，合法规范经营；股权明晰，股票发行和转让行为合法合规；主办券商推荐并持续督导；全国股转系统要求的其他条件。2.做市商双向报价，提供流动性；投资者与做市商交易；做市商承担存货风险；相对买卖价差有规定，保障市场价格稳定等。3.真实、准确、完整、及时、公平。真实是指披露的信息不存在虚假记载；准确是指不存在误导性陈述；完整是指内容完整；及时是指在规定时间内披露；公平是指公平对待所有投资者。4.满足财务标准（如净利润、净资产收益率等要求）；合格投资者人数达标；公司治理健全；最近1年不存在负面情形（如重大违法违规等）；全国股转系统规定的其他条件。五、讨论题1.为中小企业提供融资渠道，解决资金难题；提升企业知名度和品牌影响力；规范企业治理结构，促进企业健康发展；为企业提供并购重组等资本运作平台，助力企业扩张等。2.风险包括：交易对方诚信风险、估值风险、整合风险等。应对措施有：加强对交易对方的