重大性决策合法性审查工作制度

PAGE重大性决策合法性审查工作制度一、总则（一）目的为规范公司重大性决策合法性审查工作，提高决策质量，防范法律风险，保障公司合法合规运营，依据国家法律法规及相关行业标准，结合公司实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司涉及重大事项的决策合法性审查工作，包括但不限于重大投资、重大资产处置、重大合同签订、重大经营决策等。（三）基本原则1.合法性原则：决策必须符合国家法律法规、政策及公司章程的规定。2.全面审查原则：对决策事项涉及的法律、法规、政策等进行全面审查，确保决策合法合规。3.客观公正原则：审查人员应秉持客观公正的态度，独立开展审查工作，不受任何部门或个人的干扰。4.及时高效原则：在规定时间内完成合法性审查工作，确保决策的及时性和有效性。二、审查机构及职责（一）审查机构公司设立重大性决策合法性审查委员会（以下简称“审查委员会”），作为重大性决策合法性审查的专门机构。审查委员会成员包括公司高级管理人员、法务部门负责人、相关业务部门负责人等。（二）审查委员会职责1.制定和完善重大性决策合法性审查工作制度。2.对公司重大性决策事项进行合法性审查，并出具审查意见。3.指导和监督公司各部门开展合法性审查工作。4.研究解决合法性审查工作中出现的重大问题。（三）审查委员会办公室审查委员会下设办公室，设在法务部门，负责审查委员会的日常工作。办公室主任由法务部门负责人兼任，成员包括法务人员及相关工作人员。（四）审查委员会办公室职责1.负责收集、整理重大性决策事项的相关资料。2.组织召开审查委员会会议，做好会议记录。3.根据审查委员会意见，起草审查报告。4.跟踪督促审查意见的落实情况。5.完成审查委员会交办的其他工作。三、审查范围及标准（一）审查范围1.重大投资决策：包括对外投资项目的立项、可行性研究、投资协议签订等。2.重大资产处置决策：包括资产转让、资产抵押、资产置换等。3.重大合同签订决策：包括重大采购合同、销售合同、租赁合同等。4.重大经营决策：包括企业改制、上市、重组、合并、分立等。5.其他涉及重大利益或法律风险的决策事项。（二）审查标准1.决策主体合法：决策主体具有相应的决策权限，决策程序符合法律法规及公司章程的规定。2.决策内容合法：决策内容不违反国家法律法规、政策及公司章程的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。3.决策程序合法：决策过程符合法律法规及公司章程规定的程序，包括决策前的调研论证、决策中的集体讨论、决策后的审批备案等。四、审查程序（一）申请与受理1.决策事项承办部门应在决策事项提交公司决策机构审议前，将决策事项相关资料报送审查委员会办公室。2.报送资料应包括决策事项的背景材料、可行性研究报告、相关合同文本、法律意见书等。3.审查委员会办公室收到报送资料后，应进行形式审查，符合要求的予以受理，并出具受理通知书；不符合要求的，应要求承办部门补充完善资料后重新报送。（二）审查1.审查委员会办公室受理申请后，应及时组织审查人员对决策事项进行审查。2.审查人员应查阅相关法律法规、政策文件，研究决策事项的合法性、合规性，并提出审查意见。3.对于复杂、重大的决策事项，审查委员会办公室可组织相关专家进行论证，并听取承办部门的汇报和解释。4.审查人员应在规定时间内完成审查工作，并将审查意见提交审查委员会办公室。（三）审议与决定1.审查委员会办公室应定期召开审查委员会会议，对审查意见进行审议。2.审查委员会成员应充分发表意见，对决策事项的合法性进行表决。3.审查委员会会议应形成会议纪要，记录会议讨论情况和表决结果。4.审查委员会根据审议结果，作出审查决定。审查决定分为同意、不同意、补充完善后再审查三种。（四）反馈与存档1.审查委员会办公室应将审查决定及时反馈给决策事项承办部门。2.承办部门应根据审查决定，对决策事项进行调整或完善，并将调整后的决策事项重新报送审查委员会办公室。3.审查委员会办公室应将审查过程中形成的资料进行整理归档，保存期限按照公司档案管理规定执行。五、审查意见的落实与监督（一）审查意见的落实1.决策事项承办部门应按照审查委员会的审查决定，认真落实审查意见。2.对于需要补充完善资料的决策事项，承办部门应在规定时间内完成资料补充，并重新报送审查委员会办公室。3.对于不同意的决策事项，承办部门应说明情况，并根据公司决策机构的意见进行调整。（二）审查意见的监督1.审查委员会办公室应跟踪督促审查意见的落实情况，定期向审查委员会汇报。2.对于未按照审查意见落实的决策事项，审查委员会办公室应及时发出督办通知，要求承办部门限期整改。3.公司内部审计部门应将重大性决策合法性审查工作纳入审计范围，对审查意见的落实情况进行监督检查。六、责任追究（一）责任追究情形1.决策事项承办部门未按照本制度规定报送决策事项相关资料，或报送资料不完整、不真实的。2.审查人员在审查过程中玩忽职守、徇私舞弊，导致审查意见错误的。3.决策机构未按照审查委员会的审查决定进行决策，导致决策违法违规的。（二）责任追究方式1.对于责任追究情形较轻的，给予批评教育、责令改正等处理。2.对于责任追究情形较重的，给予警告、记过、记大过等行政处分；造成经济损失的，应