青岛市公务出差审批制度

PAGE青岛市公务出差审批制度一、总则（一）目的为进一步加强和规范青岛市公务出差管理，严肃财经纪律，提高资金使用效益，确保公务活动顺利开展，根据国家和地方相关法律法规及行业标准，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于青岛市各级党政机关、事业单位、国有企业及其他纳入财政预算管理的单位（以下统称“各单位”）工作人员的公务出差活动。（三）基本原则1.依法依规原则：严格遵守国家和地方有关法律法规、财务制度以及本制度规定，确保公务出差行为合法合规。2.厉行节约原则：坚持勤俭办事，反对铺张浪费，严格控制公务出差费用支出，提高资金使用效率。3.规范高效原则：明确公务出差审批流程和要求，简化不必要的手续，提高工作效率，保障公务活动顺利进行。4.强化监督原则：加强对公务出差活动的监督检查，严肃查处违规行为，确保制度执行到位。二、出差审批（一）审批流程1.出差申请：工作人员因公务需要出差，应提前填写《青岛市公务出差审批表》（以下简称“审批表”），详细注明出差事由、目的地、行程安排、预计出差天数、拟乘坐交通工具等级等信息。2.部门审核：出差人员所在部门负责人对出差申请进行审核，重点审核出差事由是否属实、行程安排是否合理、费用预算是否合规等。审核通过后，在审批表上签署意见并加盖部门公章。3.分管领导审批：部门负责人将审核后的审批表提交给分管领导审批。分管领导根据工作需要和实际情况，对出差申请进行审批，签署意见并签字确认。4.主要领导审批：对于重要公务活动或涉及大额经费支出的出差申请，需经主要领导审批。主要领导在审批表上签署意见并签字确认后方可出差。（二）审批权限1.一般公务出差：出差费用在规定标准以内的，由部门负责人审核，分管领导审批。2.重要公务出差：出差费用超过规定标准或涉及重要事项的，需经分管领导审核，主要领导审批。3.跨部门联合出差：由牵头部门负责填写审批表，按照上述审批流程进行审批。（三）特殊情况处理1.紧急出差：因工作紧急需要临时出差的，出差人员可先电话向部门负责人和分管领导报告，经同意后先行出差，并在出差返回后及时补办审批手续。2.多人同时出差：多人同时出差且目的地相同或相近的，可由一人填写审批表，注明其他出差人员信息，按照上述审批流程进行审批。三、差旅费标准（一）城市间交通费1.乘坐交通工具标准飞机：出差人员乘坐飞机要严格控制舱位等级。部级及相当职务人员可乘坐头等舱；司局级及相当职务人员可乘坐经济舱全价票；其他人员乘坐经济舱。火车：部级及相当职务人员可乘坐软席（软座、软卧），高铁/动车一等座；司局级及相当职务人员可乘坐软席（软座、软卧），高铁/动车二等座；其他人员乘坐硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座。乘坐火车过夜6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。轮船：处级及以下人员乘坐三等舱及以下舱位；司局级人员乘坐二等舱；部级及相当职务人员乘坐一等舱。其他交通工具：原则上不允许乘坐飞机头等舱、火车高级软卧、轮船一等舱及其他高消费交通工具。因特殊情况确需乘坐的，需经单位主要领导批准。2.乘坐交通工具凭据报销：出差人员乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，按照实际发生的费用凭据报销。乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。乘坐飞机、火车、轮船等交通工具，往返机场、车站、码头的市内交通费凭据报销。（二）住宿费1.住宿费标准部级及相当职务人员住普通套间，司局级及以下人员住单间或标准间。住宿费标准按照出差目的地不同分为三类地区。一类地区为直辖市、省会城市、计划单列市以及国务院确定的其他城市；二类地区为其他地级市；三类地区为县级市及以下地区。具体标准如下：一类地区：司局级每人每天500元，处级及以下人员每人每天350元。二类地区：司局级每人每天400元，处级及以下人员每人每天300元。三类地区：司局级每人每天300元，处级及以下人员每人每天250元。2.住宿费凭据报销：出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。住宿费按照实际发生的费用凭据报销，实际发生费用未达到住宿费标准限额的，按照实际发生的费用报销；超过住宿费标准限额的，按照标准限额报销。（三）伙食补助费1.伙食补助费标准：伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。市内出差每人每天100元；市外出差，一类地区每人每天150元，二类地区每人每天120元，三类地区每人每天100元。2.伙食补助费报销：出差人员在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销；在目的地的伙食补助费按实际出差天数报销。（四）市内交通费1.市内交通费标准：市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。2.市内交通费报销：出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。出差人员自带交通工具或由单位派车的，不报销市内交通费。四、报销管理（一）报销凭证要求1.出差人员应提供真实、合法、有效的报销凭证，包括发票、车票、机票、住宿费发票等。发票应注明开票日期、购买方信息、服务内容、金额等内容，并加盖发票专用章。2.车票、机票等凭证应注明出差人员姓名、起止地点、时间、票价等信息。3.住宿费发票应注明住宿日期、房间号、房价等信息，并与住宿清单一致。（二）报销流程1.整理凭证：出差人员返回单位后，应及时整理出差期间的报销凭证，按照费用类别和时间顺序进行分类粘贴，并填写《青岛市公务出差费用报销单》（以下简称“报销单”）。2.部门初审：出差人员将整理好的报销凭证和报销单提交给所在部门。部门财务人员对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行初审，审核无误后在报销单上签署意见并加盖部门公章。3.财务审核：部门将初审后的报销凭证和报销单提交给单位财务部门。财务人员按照本制度规定的差旅费标准和报销要求，对报销凭证和报销单进行详细审核，审核无误后在报销单上签署意见并签字确认。4.领导审批：财务审核通过后的报销凭证和报销单，提交给单位领导审批。领导根据审批权限对报销申请进行审批，签署意见并签字确认。5.报销支付：经领导审批同意报销的费用，由单位财务部门按照规定的支付方式进行支付。（三）报销期限出差人员应在出差返回后一个月内办理报销手续。逾期未办理的，除特殊原因外，财务部门可不予报销。五、监督检查（一）内部监督1.各单位应建立健全公务出差内部监督制度，加强对公务出差活动的日常管理和监督检查。2.单位财务部门应定期对公务出差费用报销情况进行统计分析，及时发现和纠正存在的问题。3.单位审计部门应定期对公务出差制度执行情况进行审计监督，严肃查处违规行为。（二）外部监督1.财政部门应加强对各单位公务出差经费使用情况的监督检查，对违反本制度规定的单位和个人，按照有关规定进行严肃处理。2.审计机关应依法对各单位公务出差活动进行审计监督，对发现的问题及时提出整改意见，并依法追究相关人员的责任。3.纪检监察机关应加强对公务出差活动的纪律监督，对违反纪律规定的行为严肃查处，确保公务出差活动廉洁、规范。六、责任追究（一）违规行为界定1.未经审批擅自出差的；2.虚报出差事由、天数、人数等信息，骗取差旅费的；3.擅自改变出差行程，增加出差天数或绕道旅行的；4.超标准乘坐交通工具、住宿、用餐或报销费用的；5.其他违反本制度规定的行为。（二）责任追究方式1.对违规行为情节较轻的，给予批评教育、责令改正，并追回违规报销的费用；2.对违规行为情节较重的，给予警告、记