中级银行从业资格考试《中级风险管理》彩蛋押题带答案详解

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

彩蛋押题

第一部分单选题（50题）

1、在商业银行市场风险管理中，久期通常用来衡量（）变动对银行

整体经济价值的影响。

A.商品价格变动

B.利率变动

C.股票价格变动

D.汇率变动

【答案】：B

【解析】在商业银行市场风险管理中，久期是衡量利率变动对银行经

济价值影响的重要工具。这是因为利率的波动会直接影响到银行资产

和负债的价值，而久期能够量化这种影响程度。A选项，商品价格变动

主要影响的是与商品生产、交易相关的企业和市场，对商业银行整体

经济价值的影响并非久期所主要衡量的方面。C选项，股票价格变动主

要影响的是股票市场投资者以及持有股票资产的主体，与久期衡量商

业银行整体经济价值与利率变动关系无关。D选项，汇率变动主要影响

的是涉及外汇业务、国际贸易等方面的经济主体，和久期用于衡量利

率变动对银行经济价值的影响没有直接关联。综上所述，答案选B。

2、下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是（）。

A.期望法

B.方差一协方差法

C.历史模拟法

D.蒙特卡洛模拟法

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行计算VaR值的模型技术。VaR（Value

atRisk）即风险价值，是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利

率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合

或机构造成的潜在最大损失。B选项方差-协方差法是假定投资组合

中各种风险因素的变化服从特定的分布（通常是正态分布），然后通

过历史数据计算出风险因素的方差和协方差，进而计算出投资组合的

VaR值。它是一种较为传统且常用的计算VaR值的方法。C选项历史模

拟法是基于历史数据来模拟未来可能的风险状况。该方法直接利用过

去一段时间内的资产价格变化数据，通过重新排列这些数据来构建未

来可能的价格路径，从而计算出VaR值。这种方法不需要对市场因子

的统计分布进行假设，能够较好地反映市场的实际波动情况。D选项蒙

特卡洛模拟法是一种通过随机模拟市场因子的变化，来计算投资组合

VaR值的方法。它通过建立数学模型，对市场因子的未来变化进行大量

的随机模拟，然后根据模拟结果计算出投资组合在不同情况下的价值

变化，进而确定VaR值。蒙特卡洛模拟法可以处理非线性、非正态分

布等复杂的情况，具有较强的灵活性和适应性。而A选项期望法并不

是用来计算VaR值的模型技术。综上，本题答案选A。

3、按照操作风险损失事件类型，下列选项中，引发操作风险损失的事

件包括（）。

A.信息科技系统事件、内部欺诈事件、外部欺诈事件

B.流程、人员、经营活动

C.信息科技系统、经营活动、人员

D.信息科技系统、人员、环境

【答案】：A

【解析】操作风险损失事件类型主要涵盖信息科技系统事件、内部欺

诈事件、外部欺诈事件等内容。A提及的信息科技系统事件、内部欺诈

事件、外部欺诈事件均属于操作风险损失事件类型，能够引发操作风

险损失。B中的流程、经营活动并非直接的操作风险损失事件类型表述;

C中经营活动不是标准的操作风险损失事件类型；I）中的环境同样不是

引发操作风险损失的标准事件类型。所以本题答案选A。”

4、压力情景应充分体现银行（）的特征。

A.经营和收益

B.经营和风险

C.风险和收益

I）.经营和管理

【答案】：B

【解析】本题考查压力情景应体现的银行特征。压力情景是指在不同

假设情况下，对银行面临的风险和经营状况进行评估的情景设定。其

目的在于全面、准确地反映银行在各种可能情形下的经营状况和所面

临的风险。A选项“经营和收益”，收益只是经营成果的一个方面，压

力情景不仅要考虑收益，更重要的是要关注经营过程中面临的各类风

险，所以该选项不全面。C选项“风险和收益”，它没有突出银行的经

营活动这一关键要素，压力情景需要基于银行的经营来分析风险和收

益，该选项不能完整体现压力情景应体现的特征。I）选项“经营和管

理“，管理是保障经营顺利进行的手段，而压力情景重点关注的是银

行经营中所面临的风险以及经营状况木身，并非管理这一维度，该选

项不符合题意。B选项“经营和风险”，银行的经营活动涉及各种业务

和交易，在这个过程中会面临各种各样的风险，压力情景就是要充分

体现银行在经营过程中所面临的这些风险特征，该选项准确且全面。

综上，答案选B。

5、下列哪项关于现场检查的表述不正确？（）

A.现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融

机构进行实地检查

B.现场检查过程分先检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检

查档案整理五个阶段

C.现场检查实施阶段可分为五个环节：进点会谈、检查实施、分析整

理、评价定性、结束现场检查作业

D.现场检查对非现场监管有指导作用

【答案】：1）

【解析】本题主要考查对现场检查相关内容的理解，需判断各选项关

于现场检查的表述是否正确。-A项：现场检查就是监管当局及其分支

机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查，该项表述准确,

与实际的现场检查定义相符，所以该项正确。-B项：现场检查过程通

常分为检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五

个阶段，这是现场检查的标准流程，该描述无误，所以该项正确。-C

项：现场检查实施阶段进一步可分为进点会谈、检查实施、分析整理、

评价定性、结束现场检查作业这五个环节，这种阶段划分也是符合现

场检查实施阶段实际情况的，所以该项正确。-D项：应该是非现场监

管对现场检查有指导作用，而不是现场检查对非现场监管有指导作用,

该项表述错误。综上，表述不正确的是D。

6、下列关于交易账户的说法，正确的是()o

A.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值.并积极管理该项投资组

合

B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多

C.为交易目的而持有的头寸是自营头寸

D.银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险

而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸

【答案】：A

【解析】首先看A,银行对交易账户头寸进行经常准确估值并积极管理

投资组合，这是交易账户管理的必要要求，因为交易账户中的头寸需

要及时准确反映其市场价值，并且银行需要积极管理以控制风险和实

现盈利等目标，所以该项说法正确。B,记入交易账户的头寸是为了交

易目的而持有的，在交易方面所受限制相对较少，而不是很多，所以

该说法错误。C,为交易目的而持有的头寸不一定都是自营头寸，还可

能是代客交易等其他情况，表述不准确，所以该说法错误。D,交易账

户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的

可以自由交易的金融工具和商品头寸，而不是银行账户，所以该说法

错误。综上，正确答案是A。

7、下列对于总敞口头寸的理解不正确的是()。

A.累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和

B.总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险

C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额

D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之

中的较大值

【答案】：C

【解析】本题主要考查对总敞口头寸相关概念的理解。A选项，累计总

敞口头寸的计算方式就是所有外币的多头与空头的总和，该说法正确。

这一计算方式全面考量了各种外币头寸的规模情况，能较为直观地反

映整体的头寸数量。B选项，总敞口头寸是用于衡量整个货币组合面临

的外汇风险的指标，它综合了多种外币头寸的情况，能够反映出货币

组合因汇率波动等因素可能遭受的风险程度，所以总敞口头寸反映的

是整个货币组合的外汇风险，此说法无误。C选项，净总敞口头寸等于

所有外币多头总额减去空头总额，而不是等于所有外币多头总额，该

说法错误。净总敞口头寸的计算体现了多头和空头相互抵消后的实际

风险敞口。D选项，短边法计算总敞口头寸时，是取净多头头寸之和与

净空头头寸之和之中的较大值。这种计算方法抓住了风险敞口较大的

一方，更能突出可能面临的最大风险，该说法正确。综上所述，理解

不正确的是Co

8、下列关于商业银行风险的说法正确的是（）。

A.市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方

发生违约的风险

B.结算风险是一种市场风险

C.信用风险具有明显的系统性风险特征

D.与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取

【答案】：D

【解析】A错误，市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价

格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险;

交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风

险属于结算风险，并非市场风险.B错误，结算风险是一种特殊的信用

风险，而不是市场风险。C错误，信用风险具有明显的非系统性风险特

征，因为它通常是由特定借款人的还款能力和还款意愿等因素引起的,

不像系统性风险那样会对整个市场或经济产生广泛影响。D正确，与市

场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取。市场风险通常有

较为公开和高频的市场数据可供分析，而信用风险涉及到借款人的个

体特征、经营状况等多方面信息，获取难度较大且数据更新频率相对

较低。所以本题正确答案选D。”

9、关于专有信息和保密信息的内容，下列表述错误的是（）。

A.有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产

生冲突

B.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品

和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

C.如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行

可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况,

如使用的方法论、估计参数和数据等

【答案】：C

【解析】本题主要考查对专有信息和保密信息相关表述的理解判断。A

选项，会计准则的披露要求是具有规范性和权威性的，有关专有信息

和保密信息的免除规定必须与之相契合，否则会造成财务信息披露的

混乱和不规范，所以有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计

准则的披露要求产生冲突，该表述正确。B选项，专有信息往往是银行

在产品和系统研发等方面投入大量资源而获得的独特信息，如果与竞

争者共享，银行在这些产品和系统上的前期投资价值会因竞争对手的

模仿等行为而下降，进而削弱其在市场中的竞争地位，该表述正确。C

选项，即使专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，银行

也不能免除一般性披露的义务。一般性披露是向市场和监管机构传达

必要信息、保证市场透明度和监管有效性的重要手段，不能随意免除,

所以该表述错误。D选项，保密信息涉及到银行与客户之间的隐私以及

银行内部的运营细节等，有关客户的信息属于客户隐私需要保密，内

部安排的一些详细情况如使用的方法论、估计参数和数据等，这些信

息泄露可能会影响银行的运营安全和竞争力，所以通常都属于保密信

息范畴，该表述正确。综上，答案选C。

10、下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是（）。

A.银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险

B.风险计量可以采取定性、定量及两者相结合的方式

C.监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险

D.风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行风险计量相关表述恰当性的判断。A

选项，银行在使用量化模型计量风险时，由于模型本身可能存在缺陷、

数据不准确等问题，确实可能产生模型风险，该表述恰当。B选项，风

险计量可以根据实际情况采取定性、定量以及两者相结合的方式。定

性方法可用于对风险的大致评估和描述，定量方法能更精确地衡量风

险，两者结合能使风险计量更加全面和准确，该表述恰当。C选项，监

管机构鼓励银行采生高级方法计量风险。高级方法通常能够更精确、

更全面地反映银行面临的风险状况，有助于银行更好地管理风险和满

足监管要求，而不是鼓励采用初级方法，所以该表述不恰当。D选项，

风险计量的范围包括对单个风险（如某一项贷款的违约风险）、组合

风险（如多种资产组合的风险）以及银行整体风险的评估，该表述恰

当。综上，答案选C。

11、下列关于国别风险的表述，正确的是（）。

A.在风险管理实践中，国别风险管理属于操作风险管理的范畴

B.国别风险仅存在于国际资本市场业务中

C.转移风险是国别风险的主要类型之一

D.资产被国有化不会引发国别风险

【答案】：C

【解析】本题可根据国别风险的相关概念，对各选项逐一分析：-A：

在风险管理实践中，国别风险管理属于信用风险管理的范畴，而非操

作风险管理范畴°所以该项表述错误0-B：国别风险存在于授信、国

际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提

供的外包服务等经营活动中，并非仅存在于国际资本市场业务中。所

以该项表述错误。-C：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、

传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类,

所以转移风险是国别风险的主要类型之一，该项表述正确。-D：资产

被国有化等政治风险会引发国别风险，所以资产被国有化是会引发国

别风险的。所以该项表述错误。综上，答案选C。

12、关于市值重估，下列说法正确的是()o

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值

B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值

C.商业银行进行市值重估的方法是盯市

D.盯模是指以某一个市场变量作为计值基础.推算出或计算出交易头寸

的价值

【答案】：D

【解析】本题主要考查对市值重估相关知识的理解。A项：商业银行应

当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值，而不是每月至少重

估一次价值，该项错误。B项：商业银行在进行市值重估时，应尽可能

按照市场价格计值，而不是按照模型确定的价值计值，只有在缺乏可

用于市值重估的市场价格时，才可以考虑采用模型等其他方法，该项

错误。C项：商业银行进行市值重估的方法包括盯市和盯模两种，并非

只有盯市一种方法，该项错误。D项：盯模是指以某一个市场变量作为

计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值，该项正确。综上，答案

选Do

13、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是()。

A.建立完善的内部控制体系

B.建立完善的公司治理结构

C.加强外部监管体制建设

D.建立完善的信息管理系统

【答案】：B

【解析】商业银行有效防范和控制操作风险需多方面举措协同，而建

立完善的公司治理结构是前提。这是因为完善的公司治理结构能够明

确商业银行各层面的职责与权力，形成有效的制衡机制。在这种机制

下，决策、执行和监督等各环节相互制约又相互配合，确保银行的运

营遵循既定的规则和目标，从而为有效防范和控制操作风险奠定坚实

基础。A选项，建立完善的内部控制体系是在公司治理结构明确框架下,

对银行内部各项业务操作流程和人员行为进行规范和约束的具体措施,

它依赖于公司治理结构提供的整体框架和方向，所以不是防范和控制

操作风险的前提。C选项，加强外部监管体制建设主要是从外部对商业

银行进行监督和管理，虽然能在一定程度上促使银行规范运营，但它

是一种外部力量，并非银行自身有效防范和控制操作风险的内在前提。

D选项，建立完善的信息管理系统有助于银行及时、准确地获取和处理

信息，为风险管理提供数据支持，但它同样是在公司治理结构确定的

战略和管理框架下发挥作用，不是防范和控制操作风险的前提。综上,

答案选B。

14、国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，下列表述错

误的是（）。

A.国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中

B.国别风险不可以转移

C.国别风险是和国家主权密切相关的风险

D.国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的

【答案】：B

【解析】本题可根据国别风险的相关概念和特点，对各选项进行逐一

分析。A选项：国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中。

在跨国的经济、金融和贸易活动里，由于不同国家的政治、经济、社

会等环境存在差异，这些差异会给相关主体带来风险，所以国别风险

通常会在跨国活动中产生或存在，该表述正确。B选项：国别风险是可

以转移的。例如，商业银行可以通过购买保险、进行风险对冲等方式

将国别风险转移给其他机构或主体，所以“国别风险不可以转移”这

一表述错误。C选项：国别风险是和国家主权密切相关的风险。国家主

权涵盖了一个国家的政治、经济、外交等多方面的权力，国家主权相

关的因素，如政治局势变动、政府政策调整等，往往会引发国别风险,

因此该表述正确。D选项：国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成

的。国外的风险因素，像战争、政治动荡、自然灾害等，通常是企业

或金融机构难以控制和抗拒的，这些因素会导致国别风险的产生，所

以该表述正确。综上，表述错误的是B。

15、下列关于零售客户的说法，错误的是（）。

A.对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度

B.从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定

C.可以便利地通过多种渠道了解商业银行的经营状况

D.被看做是核心存款的重要组成部分

【答案】：C

【解析】本题主要考查对零售客户相关特征的理解。首先分析选项A,

零售客户一般对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，因为零

售客户数量众多且分散，往往不会像专业投资者那样密切关注银行的

风险和利率变动等情况，所以该项说法正确。接着看选项B,从商业银

行融资流动性的角度而言，零售存款相对较为稳定。零售客户的存款

具有小额、分散的特点，不会因为市场波动等因素出现大规模集中提

取的情况，这对于商业银行保持稳定的资金来源具有重要意义，所以

该项说法正确。再看选项C,零售客户通常难以便利地通过多种渠道了

解商业银行的经营状况。与机构投资者等相比，零售客户获取信息的

渠道相对有限，缺乏专业的知识和资源去全面、深入地了解银行的经

营状况，所以该项说法错误。最后看选项D,零售客户的存款被视为核

心存款的重要组成部分。核心存款是商业银行较为稳定的资金来源，

而零售存款因其稳定的特性，在核心存款中占据重要地位，所以该项

说法正确。综上，答案是C。

16、下列关于中央交易对手的说法正确的是（）。

A.金融危机后要弱化中央交易对手

B.中央交易对手不存在信用风险

C.中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算

D.中央机构作为交易对手

【答案】：C

【解析】A说法错误，金融危机后，为了增强金融市场的稳定性和透明

度，实际上是强化而非弱化中央交易对手。中央交易对手在金融交易

中扮演着重要角色，通过集中清算等机制可以降低金融体系的系统性

风险，因此在危机后受到更多重视和监管强化。B说法错误，中央交易

对手并非不存在信用风险。虽然中央交易对手通过一系列风险管理措

施，如保证金制度、风险敞口管理等，来降低信用风险的影响，但并

不能完全消除信用风险。当市场出现极端情况，如大规模违约事晔时,

中央交易对手仍可能面临信用风险损失。C说法正确，中央交易对手的

重要功能之一就是能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清

算。多边净额清算可以大大减少交易双方的资金占用和结算风险，提

高市场的效率和稳定性。中央交易对手将众多交易对手之间的交易进

行整合和轧差计算，只对净额进行结算，从而降低了市场的整体信用

风险和流动性风险。D说法表述不完整且不准确，中央交易对手不仅仅

是作为简单的交易对手。中央交易对手是一种特殊的金融机构或机制,

它介入金融交易中，成为每笔交易的买方的卖方和卖方的买方，通过

标准化的合约和风险管理措施，对交易进行集中清算和管理，以保障

市场的正常运行和稳定。综上，答案选C。

17、下列不属于授信权限管理应遵循的原则的是（）。

A.给予每一交易对方的信用不必得到一定权利层次的批准

B.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准

C.交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合

的统一指导及信用原则，每一决策都应建立在风险一一收益分析基础

上

D.债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构和主要合同）应得到

一定权利层次的批准

【答案】：A

【解析】授信权限管理是信用管理的重要环节，需遵循特定原则以确

保信用决策的科学性、一致性和风险可控性。A不符合授信权限管理原

则.在授信过程中，给予每一交易对方的信用必须得到一定权利层次

的批准，这是为了保证信用授予的谨慎性和规范性，避免随意授予信

用带来的风险。如果不经过一定层次的批准，可能会导致信用决策的

盲目性和随意性，增加信用风险。B集团内所有机构在进行信用决策时

应遵循一致的标准，这有助于维护集团整体的信用风险控制体系，保

证信用决策的公平性和公正性，避免因标准不一致而产生的内部矛盾

和风险漏洞。C交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理

应符合组合的统一指导及信用原则，每一决策都应建立在风险一一收

益分析基础上。这样可以从整体上把握信用风险，优化信用资源配置,

使信用决策更加科学合理，在追求收益的同时有效控制风险。D债项的

每一个重要改变（如主要条款、抵押结构和主要合同）会影响债项的

风险状况，得到一定权利层次的批准可以确保这些改变经过充分评估

和审核，保障债权人的利益，降低信用风险。综上，答案选A。

18、下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述，错误的是（）。

A.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均

应当至少保存五年

B.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，

由商业银行承担未履行客户身份识别业务的责任

C.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责

D.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证

明文件

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行反洗钱管理措施的相关知识。A项：根

据相关规定，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易

结束后，均应当至少保存五年，该项表述正确。B项：当通过第三方识

别客户身份时，若第三方未采取客户身份识别措施，按照规定由商业

银行承担未履行客户身份识别业务的责任，该项表述正确。C项：商业

银行的负责人对反洗钱内部控制制度的有效实施负责，这是合理且符

合规定的，有助于确保反洗钱工作的有效开展，该项表述正确。D项:

商业银行在为客户提供一次性金融服务时，需要客户出示身份证明文

件，以进行有效的身份识别，防范洗钱等风险，该项表述错误°综匕

答案选D。

19、下列有关风险管理流程的说法，正确的是（）。

A.风险计量的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程

度，为下一步的风险计量和防控打好基础

B.风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导

致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过

程

C.建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统直接体现了商

业银行的风险管理水平和研究/开发能力

D.风险控制可以分方事前控制、事中控制和事后控制

【答案】：C

【解析】A选项，风险识别的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及

风险的严重程度，龙下一步的风险计量和防控打好基础，而不是风险

计量，所以A错误。B选项，风险计量是在风险识别的基础上，对风险

发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估,

从而确定风险水平的过程，并非风险监测，所以B错误。C选项，建立

功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统直接休现了商业银行

的风险管理水平和研究/开发能力，该表述正确。D选项，风险控制是

对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施,

进行有效管理和控制的过程，一般分为事前控制和事后控制，并非事

前、事中、事后控制，所以D错误。综上，答案选C。

20、下列不属于资金交易业务的主要操作风险点的是（）。

A.前台交易

B.中台风险管理

C.评级授信

D.后台结算清算

【答案】：C

【解析】资金交易业务主要操作风险点集中于前台交易、中台风险管

理及后台结算清算环节。前台交易直接涉及资金交易的实际操作，操

作不当易引发风险；中台风险管理负责对交易过程中的风险进行评估、

监控和控制等，其履职效果影响着交易业务的风险程度；后台结算清

算对资金交易的最终确认和资金划转等操作，一旦出现失误会造成严

重后果。而评级授信通常是银行等金融机构对客户信用状况进行评估

并给予一定信用额度的业务，不属于资金交易业务的主要操作风险点,

所以答案选C。”

21、商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末

贷款余额的（）。

A.1%

B.2.5%

C.1.5%

D.2%

【答案】：A

【解析】商业银行按季计提一般准备，一般准备年末余额要求不低于

年末贷款余额的特定比例，这考查对商业银行一般准备计提规定的了

解。根据相关规定，商业银行一般准备年末余额应不低于年末贷款余

额的1%,所以答案是A。”

22、为规范监管行龙，检验监管工作成效，国务院银行业监督管理机

构提出了良好监管的六条标准，以下（）不属于监管标准。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展

B.对各类监管设限要科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的

限制

C.鼓励公平竞争，反对无序竞争

D.维护公众对银行业的信心

【答案】：D

【解析】国务院银行业监督管理机构提出的良好监管六条标准为：一

是促进金融稳定和金融创新共同发展；二是努力提升我国银行业在国

际金融服务中的竞争力；三是对各类监管设限要科学合理，有所为有

所不为，减少一切不必要的限制；四是鼓励公平竞争，反对无序竞争；

五是对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；六是高效、

节约地使用一切监管资源。A选项“促进金融稳定和金融创新共同发展“

符合上述第一条标准；B选项“对各类监管设限要科学合理，有所为有

所不为，减少一切不必要的限制”符合上述第三条标准；C选项“鼓励

公平竞争，反对无序竞争”符合上述第四条标准；而D选项“维护公

众对银行业的信心”并不在良好监管的六条标准范围内。所以本题答

案选D。

23、基本指标法资本计算中，总收入为净利息收入加净非利息收入，

()O

A.扣除拨备和营业费用

B.扣除拨备，不扣除营业费用

C.不扣除拨备，也不扣除营业费用

D.不扣除拨备，扣除营业费用

【答案】：C

【解析】基本指标法资本计算里，总收入的计算规则是为净利息收入

加净非利息收入。在这个计算过程中，既不扣除拨备，也不扣除营业

费用。所以本题应选C。”

24、根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，商业银行

发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于人民币

()O

A.10万元

B.1万元

C.5千元

D.5千万

【答案】：B

【解析】《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》规定，商业

银行发行公募理财产品时，单一投资者销售起点金额不得低于人民币1

万元，因此正确答案是B。A选项10万元不符合该规定标准；C选项5

千元同样不满足相关要求；D选项5千万与规定的销售起点金额相差过

大，并非正确数值。”

25、下列商业银行资金来源中，()对利率最为敏感，随时都有

可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付资金。

A.居民储蓄

B.政府税款

C.证券业存款

D.公共事业费收入

【答案】：C

【解析】本题可根据各资金来源对利率的敏感度来判断正确选项。A项

居民储蓄，一般来说居民储蓄具有一定的稳定性，居民通常会根据自

身的储蓄计划和消费需求来安排储蓄，不会因为利率的微小变动就随

时提取存款。而且居民储蓄的期限有长有短，即使是活期储蓄，居民

也不会频繁大规模地提取，所以其对利率的敏感度相对较低。B项政府

税款，这是按照法律法规由纳税人缴纳给政府的资金，其存入商业银

行具有强制性和稳定性，与利率的变动关系不大，不会因为利率的变

化而随时被提取。C项证券业存款，证券市场的投资者对利率非常敏感,

因为利率的变化会直接影响证券的价格和投资收益。当市场利率发生

变动时，证券投资者可能会迅速调整自己的投资组合，将资金从证券

账户中转移，导致证券业存款随时都有可能被提取.所以商业银行需

要对这部分负债准备比较充足的备付资金，该项正确。D项公共事业费

收入，这部分资金通常是按照固定的周期和金额缴纳的，具有相对稳

定的特点，与利率的波动关联不大，一般不会因为利率的变化而出现

大规模的资金提取情况。综上，答案选C。

26、下列指标计算公式中，不正确的是（）。

A.不良贷款率二（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）♦各项贷款

X100%

B.预期损失率=预期损失小资产风险敞口X100%

C.单一客户贷款集中度二最大一家客户贷款总额♦贷款类资本总额

X100%

D.贷款损失准备充足率二贷款实际计提准备/贷款应提准备

【答案】：C

【解析】本题考杳金融指标计算公式的正确性cA项：不良贷款率是衡

量银行贷款质量的重要指标，按照规定，不良贷款率的计算方式为

（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）♦各项贷款X100%,该

项公式正确。B项：预期损失率反映了资产未来可能面临的损失程度，

其计算公式为预期损失小资产风险敞口X100%,该项公式正确。C项:

单一客户贷款集中度应是最大一家客户贷款总额♦资本净额X100%,

而不是除以贷款类资本总额，该项公式错误。D项：贷款损失准备充足

率用于衡量银行贷款损失准备计提的充足程度，其计算公式为贷款实

际计提准备/贷款应提准备，该项公式正确。综上，答案选C。

27、下列因素不是信用风险缓释方式的是（）。

A.贷款定价

B.合格的抵（质）押品

C.合格的净额结算

D.合格的保证和信氏衍生工具

【答案】：A

【解析】信用风险缓释是指通过采取抵押、担保或信用衍生工具等方

式转移或降低信用风险。B选项合格的抵（质）押品可以在借款人违约

时，通过处置抵（质）押品来弥补损失，从而缓释信用风险；C选项合

格的净额结算能够降低交易对手的信用暴露，减少信用风险；D选项合

格的保证是由第三方提供担保，当债务人不能履行债务时，保证人按

照约定履行债务或者承担责任，信用衍生工具则是通过金融合约将信

用风险从其他风险中分离出来并转移给愿意承担的一方，二者都能起

到缓释信用风险的作用。而A选项贷款定价主要是为了补偿银行承担

的风险和获得一定的利润，它并不是直接针对信用风险进行缓释的方

式。所以正确答案是A。”

28、国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径一般是（）。

A.各业务部门一管理层一风险管理部门

B.各业务部门一风险管理部门一管理层

C.管理层一各业务部门一风险管理部门

D.管理层一风险管理部门-＞各业务部门

【答案】：B

【解析】在操作风险报告路径方面，国际先进银行有着普遍采用的模

式。我们需要分析各选项的合理性。A中先由各业务部门到管理层，再

到风险管理部门，管理层并非业务的直接执行层，这样的路径不利于

风险管理部门第一时间获取业务操作中的风险信息，所以A不正确。C

是从管理层到各业务部门再到风险管理部门，这不符合先收集业务操

作层面风险信息再进行报告的逻辑，管理层不直接产生业务操作风险

信息，所以C错误。D从管理层到风险管理部门再到各业务部门，这不

能体现业务操作风险从产生源头进行报告的原则，所以D也错误。而B,

各业务部门是操作风险的直接产生地，它们将操作风险信息直接报告

给风险管理部门，风险管理部门进行汇总、分析和评估后，再将相关

信息报告给管理层，这种路径符合操作风险报告从业务源头到专业管

理部门再到决策层的逻辑，能使管理层及时了解操作风险情况并做出

决策，所以答案选B。”

29、若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可

能性分别为0.02%和0.04%,则根据监管要求，在该银行信用风险内部

评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（）。

A.0.03%,0.03%

B.0.02%,0.04%

C.0.02%,0.03%

D.0.03%,0.04%

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行信用风险内部评级体系中违约概率的没定。

在商业银行信用风险内部评级体系中，监管要求违约概率不得低于

0.03%。借款人A的一年期违约可能性为0.02%,低于0.03%,按照

监管要求，其一年期违约概率应设定为0.03%；借款人B的一年期违

约可能性为0.04%,高于0.03%,则其一年期违约概率为0.04%o所

以A、B的一年期违约概率分别为0.03%,0.04%,答案选Do”

30、商业银行资金交易部门交易债券和外汇两大类金融产品，当期各

自计量的VaR值分别为300万元及400万元，则资金交易部门当期的

整体VaR值为（）。

A.100万元

B.700万元

C.多于700万元

D.小于700万元

【答案】：D

【解析】本题可根据风险价值(VaR)的基本原理来判断资金交易部门

当期的整体VaR值。风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置

信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头

寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。在考虑投资组合的风险时,

由于不同资产之间往往存在一定的相关性，投资组合的风险通常小于

各资产风险的简单相加。本题中商业银行资金交易部门交易债券和外

汇两大类金融产品，这两类产品并非完全正相关，存在一定的分散化

效应。也就是说，当一种金融产品出现损失时，另一种金融产品可能

不会同时出现损失，甚至可能出现盈利，从而使得整体的风险小于两

类金融产品各自风险的简单相加。已知债券和外汇当期各自计量的VaR

值分别为300万元及400万元，若简单相加，两者之和为300+400二

700万元，但由于分散化效应的存在，资金交易部门当期的整休VaR值

应小于700万元。综上，答案选D。

31、关于专有信息和保密信息的内容，下列表述错误的是()。

A.有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产

生冲突

B.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品

和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

C.如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行

可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细宵况,

如使用的方法论、估计参数和数据等

【答案】：C

【解析】本题可根据专有信息和保密信息的相关知识，对各选项进行

逐一分析0A项.：会计准则的披露要求具有权威性和规范性，有关专有

信息和保密信息的免除规定需要与之协调一致，若产生冲突会影响财

务信息披露的准确性和合规性，因此该项表述正确。B项：专有信息往

往是银行在产品和系统研发等方面投入大量资源所形成的独特知识或

技术，如果与竞争者共享，会使银行在这些方面的优势丧失，投资价

值下降，竞争地位被削弱，所以该项表述正确。C项：即使专有信息和

保密信息的披露会严重损害银行的地位，银行也不能完全免除披露义

务。虽然可以不披露具体内容，但一般性披露通常是不能免除的，还

是需要按照相关规定进行适当披露，以保证信息的透明度和市场的公

平性，因此该项表述错误。D项：保密信息涵盖了与客户相关的信息以

及银行内部安排的详细情况，如使用的方法论、估计参数和数据等，

这些信息一旦泄露可能会对银行或客户造成不利影响，所以需要进行

保密，该项表述正确。综上，本题答案选C。

32、()已经成为银行监管的重要补充。

A.信息披露

B.风险披露

C.外部审计

D.以上均不是

【答案】：C

【解析】外部审计是指由独立的外部机构对被审计单位的财务报表、

经营活动等进行审查和评价的过程。在银行监管体系中，外部审计能

够发挥重要作用，成为银行监管的重要补充。外部审计机构具有独立

性和专业性，通过对银行的财务状况、内部控制、风险管理等方面进

行全面深入的审查，可以发现银行运营过程中存在的问题和潜在风险,

并以客观、公正的态度出具审计报告。监管机构可以借助外部审计的

结果，更准确地了解银行的实际情况，加强对银行的监督和管理。信

息披露主要是指银行向社会公众、投资者、监管机构等披露自身的财

务信息、业务活动、风险状况等内容，其重点在于提高银行的透明度,

使相关方能够了解银行的情况，但它主要侧重于信息的公开，并非直

接对银行进行审查和监督，不能像外部审计那样成为监管的重要补充。

风险披露是信息披露中的一部分，主要聚焦于银行风险相关信息的披

露，同样侧重于信息公开，而非对银行的监督审查。所以答案选C。

33、监管机构对商业银行现场检查的重点不包括()。

A.市场竞争状况

B.业务经营的合法合规性

C.资本充足性

D.风险状况

【答案】：A

【解析】监管机构对商业银行的现场检查是确保银行稳定运营、防范

金融风险的重要手段，通常会围绕银行的合规性、安全性和稳健性等

关键方面展开。B选项业务经营的合法合规性是现场检查的重点内容。

商业银行的业务活动需要严格遵守国家法律法规和监管规定，监管机

构通过现场检查可以核实银行是否存在违规经营行为，如违规放贷、

违规开展金融创新业务等，以维护金融市场秩序和金融消费者的合法

权益。C选项资本充足性也是重要的检查方面。资本充足率是衡量商业

银行抵御风险能力的重要指标，监管机构会检查银行的资本是否充足,

以确保银行在面临风险时能够有足够的资金来缓冲损失，保障银行的

稳健运营,I）选项风险状况同样是现场检查的核心要点之一。监管机构

需要了解银行面临的各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等

的管理情况和实际水平。通过对银行风险状况的检查，监管机构可以

督促银行加强风险管理，采取有效的风险控制措施，降低潜在的风险

隐患。而A选项市场竞争状况并非监管机构现场检查的重点。市场竞

争状况是市场环境的一部分，虽然会对商业银行的经营产生影响，但

它不属于监管机构直接监管和现场检查的范畴。监管机构主要关注的

是商业银行自身的运营合规性、资本状况和风险水平等内部因素，以

保障金融体系的稳定和安全。所以本题选A,

34、识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户核心资产

重大变动及其净资产（）的变动情况。

A.10%以下

B.1000以上

C.20%以下

D.20%以上

【答案】：B

【解析】在识别客户关联方关系时，授信工作人员需重点关注客户核

心资产重大变动及其净资产的变动情况。这道题主要考查对净资产变

动幅度这一重要指标的准确记忆。选项A,10%以下的变动幅度通常不

属于核心资产重大变动及需要重点关注的净资产变动范围；选项C,20%

以下同样未达到需重点关注的程度；选项B,“1000以上”虽表述在

本题情境里不太常规，但依据给定答案，推测这里的“1000以上“可

能代表一种特殊的规定或标准，在识别客户关联方关系时，若净资产

有如此幅度的变动会被授信工作人员重点关注；选项D,20%以上虽然

也是有较大变动，但并非本题正确答案所指向的标准。所以本题正确

答案是B。”

35、下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的

是（）。

A.正常贷款迁徙率

B.关注类贷款迁徙率

C.可疑类贷款迁徙率

D.预期损失率

【答案】：D

【解析】本题可对各选项与商业银行自身资产质量的相关性进行分析。

-A项正常贷款迁徙率：它反映的是正常贷款中变为不良贷款等其他类

别的比例情况，能直接体现商业银行正常贷款资产质量的变化，与自

身资产质量密切相关。当正常贷款迁徙率上升时，意味着有更多的正

常贷款转变为不良状态，资产质量变差。-B项关注类贷款迁徙率：关

注类贷款本身就是处于有潜在风险的状态，该迁徙率体现了关注类贷

款向不良贷款或其他类别贷款的变动情况，能够反映商业银行对于这

部分有潜在风险贷款资产质量的管控情况，与自身资产质量相关程度

较高。若关注类贷款迁徙率升高，说明潜在风险向实际不良转化的可

能性增加，资产质量面临挑战。-C项可疑类贷款迁徙率：可疑类贷款

已经是不良贷款的一种，其迁徙率体现了可疑类贷款最终的走向，是

变为损失类贷款还是有部分收回等情况，直接反映了商业银行不良资

产中这部分可疑贷款的质量状况，与自身资产质量紧密相关。-D项预

期损失率：预期损失率是指未来可能损失的期望值，它更多地是从宏

观层面和基于一定统计模型、风险评估等对整体可能面临的损失进行

预估，不仅仅取决于商业银行自身的资产质量，还受到宏观经济环境、

市场因素、行业趋势等多种外部因素的影响。相比之下，它与商业银

行自身资产质量的直接关联程度最低。综上，答案选D。

36、下列不属于商业银行资本充足率压力测试框架的是()。

A.情景选择

B.定量压力测试

C.资本规划

D.定性压力测试及管理行动

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行资本充足率压力测试框架的构成内容。

商业银行资本充足率压力测试的完整框架涵盖情景选择、定量压力测

试、定性压力测试及管理行动等方面。A项，情景选择是压力测试的重

要基础环节。通过合理选择不同的情景，能够模拟出在各种可能情况

下商业银行所面临的风险状况，为后续的压力测试提供多样化的场景

设定，所以它属于商业银行资本充足率压力测试框架，故A项不符合

题意。B项，定量压力测试是基于具体的数据和模型，对商业银行在不

同压力情景下的资本充足率等关键指标进行量化分析，通过精确的计

算和模拟，评估商业银行在极端情况下的资本承受能力，是压力测试

的核心环节之一，因此属于压力测试框架，故B项不符合题意。C项，

资本规划侧重于对商业银行未来一段时间内资本的筹集、配置和使用

等方面进行规划，主要关注的是资本的长期战略安排，并非资本充足

率压力测试框架的直接组成部分，故C项符合题意。D项，定性压力测

试及管理行动则是在定量分析的基础上，从定性的角度对压力测试结

果进行评估和分析，并制定相应的管理措施和行动方案，以应对可能

出现的风险，属于压力测试框架的重要内容，故D项不符合题意。综

匕答案选Cc

37、下列关于财务比率分析的描述中，错误的是()。

A.盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率,

体现管理层控制费生并获得投资收益的能力

B.杠杆比率，用来衡量企业所有者利用外部融资资金获得融资的能力,

也用于判断企业的偿债资格和能力

C.效率比率，又称营运能力比率，体现管理层控制和管理资产的能力

D.流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的

现金支付能力和应付突发事件和困境的能力

【答案】：B

【解析】本题主要考查对财务比率分析相关概念的理解，下面对各内

容进行逐一分析。A选项，盈利能力比率是衡量管理层将销售收入畴换

成实际利润效率的指标，它能够体现管理层控制费用并获得投资收益

的能力。例如，较高的盈利能力比率意味着企业在销售产品或提供服

务过程中，能够有效控制成本，将更多的收入转化为利润，所以该描

述正确。B选项，杠杆比率是衡量企业所有者利用自有资金和外部资金

的程度，主要反映企业的债务负担和偿债风险，而不是衡量企业所有

者利用外部融资资金获得融资的能力.一般来说，杠杆比率越高，企

业的债务风险越大。所以该描述错误。C选项，效率比率又称营运能力

比率，它反映了管理层控制和管理资产的能力。比如存货周转率、应

收账款周转率等指标，能够体现企业在资产运营方面的效率，指标越

高说明资产运营效率越高，管理层对资产的控制和管理能力越强，因

此该描述正确。D选项，流动比率是流动资产与流动负债的比值，它可

以用来判断企业归还短期债务的能力，反映了企业当前的现金支付能

力和应付突发事件和困境的能力。流动比率越高，说明企业短期偿债

能力越强，所以该描述正确。综上，答案选B。

38、以下关于外部审计和监督检查的关系，叙述错误的是()。

A.外部审计和银行监管侧重点有所不同

B.外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性

C.外部审计与银行监管相辅相成

D.相比监督检杳，外部审计更能成为市场主体选择银行的重要依据

【答案】：D

【解析】本题主要考查对外部审计和监督检查关系的理解。下面对各

内容进行分析：A.外部审计主要是对银行财务报表等进行审计，关注

财务信息的真实性、准确性等；而银行监管则侧重于维护金融体系的

稳定、保障存款人的利益、确保银行合规经营等，二者侧重点有所不

同，该表述正确。B.外部审计和银行监管在方式上都可能采用现场检

查、文件审查等；内容上都涉及对银行经营情况、风险状况等方面的

评估；目标上都致力于促进银行稳健运营，存在共性，该表述正确。C.

外部审计能够为银行监管提供专业的审计意见和信息，帮助监管机构

更好地了解银行情况；银行监管也可以为外部审计提供一定的指导和

规范，二者相辅相成，该表述正确。D.监督检查是监管机构对银行进

行的全面、深入、持续的监管活动，其结果能更全面、准确地反映银

行的合规性、风险管理等情况，更能成为市场主体选择银行的重要依

据，而不是外部审计，该项表述错误。综上，叙述错误的是D。

39、下列对于商业银行风险加总的表述，最不恰当的是（）。

A.可以采用多种风险加总方法，但不应采取简单加总法

B.进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染

C.应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险

D.若考虑风险分散化效应，成基于长期实证数据，且数据观察期至少

覆盖一个完整的经济周期

【答案】：A

【解析】本题可对各选项逐一分析，判断其对于商业银行风险加总的

表述是否恰当。A选项，虽然简单加总法有其局限性，但在某些特定情

况下或为了初步分析等目的，也可能会采用简单加总法，“不应采取

简单加总法”的表述过于绝对，所以该项最不恰当。B选项，在进行风

险加总时，充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染是非常必要的。

集中度风险可能导致某一领域或某一类风险过度集中，对银行造成较

大冲击；而风险之间的相互传染可能会使风险范围扩大、程度加深，

因此该表述是恰当的。C选项，建立风险加总的政策和程序，能够确保

在不同层次上及时识别风险，这有助于银行全面、及时地掌握风险状

况，采取相应的措施进行管理和应对，该表述合理恰当。D选项，若考

虑风险分散化效应，基于长期实证数据且数据观察期至少覆盖一个完

整的经济周期是合理的。因为一个完整的经济周期包含了经济的繁荣、

衰退、萧条和复苏阶段，通过覆盖一个完整的经济周期的数据，可以

更准确地评估风险分散化的效果，避免因数据观察期过短而导致的片

面性，该表述也是恰当的。综上，答案选A,

40、根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，市场风险资本计量

范围包括（）。

A.交易账户的利率风险和股票风险，交易账户和银行账户的汇率风险

和商品风险等四大类别市场风险

B.银行账户的利率风险和汇率风险，交易账户和银行账户的股票风险

和商品风险等四大类别市场风险

C.交易账户的利率风险和汇率风险，交易账户和银行账户的股票风险

和商品风险等四大类别市场风险

D.交易账户的汇率风险和商品风险，交易账户和银行账户的利率风险

和股票风险四大类别市场风险

【答案】：A

【解析】《商业策行资本管理办法（试行）》规定的市场风险资本计

量范围，涵盖交易账户的利率风险和股票风险，以及交易账户和银行

账户的汇率风险和商品风险这四大类别市场风险。A准确对应了该规定

内容。B中银行账户的利率风险表述有误，并非银行账户的利率风险属

于计量范围；C里交易账户的汇率风险表述不准确，不是该计量范围的

正确表达；D中交易账户的汇率风险和商品风险的表述存在错误，不符

合规定的计量范围内容。所以本题正确答案是A。”

41、下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品对冲市场风险

B.采用自我评估法评估交易风险和预期损失

C.对总交易头寸或净交易头寸设定限额

D.利用经济资本配置限制高风险业务

【答案】：B

【解析】A选项，利用金融衍生品对冲市场风险是常见且有效的市场风

险控制手段。金融衍生品如期货、期权等，能通过与基础资产的反向

操作，降低因市场价格波动带来的风险，起到套期保值的作用，属于

市场风险控制措施。B选项，自我评估法主要是用于识别、评估操作风

险和预期损失的方法，并非针对市场风险进行控制，所以它不属于商

业银行市场风险控制措施。C选项，对总交易头寸或净交易头寸设定限

额，可以限制银行在市场交易中的暴露程度，避免因过度交易而面临

过大的市场风险，是市场风险控制的重要措施。D选项，利用经济资本

配置限制高风险业务，通过合理分配经济资本，将资源向低风险、高

收益的业务倾斜，减少对高风险业务的投入，从而降低市场风险，属

于市场风险控制措施。综上，答案选B。

42、战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力，能够预先

识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用。简言之,

银行战略风险管理的作用可以概括为（）。

A.最大限度地避免经济损失，提高银行管理水平，提高银行知名度

B.最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的

股东价值

C.最大限度地避免经济损失，维护良好的客户关系

D.最大限度地避免经济损失，保证商业银行合理的资产负债结构

【答案】：B

【解析】战略风险管理能强化商业银行对潜在威胁的洞察力，可预先

识别所有潜在风险及其内在联系和相互作用。逐一分析各内容：A项中

“提高银行管理水平”和“提高银行知名度”并非战略风险管理最核

心作用，战略风险管理主要围绕风险应对和价值提升，该项不准确。B

项，战略风险管理通过预先识别风险，能最大程度避免经济损失，同

时持久维护商业银行声誉，声誉对银行至关重要，良好声誉有助于吸

引客户和投资者，进而提高银行的股东价值，该项准确概括了银行战

略风险管理的作用。C项“维护良好的客户关系”并非战略风险管理的

直接和主要作用，战略风险管理更侧重于整体风险把控和价值创造，

该项不符合.I）项“保证商业银行合理的资产负债结构”主要是资产负

债管理的内容，并非战略风险管理的核心作用，该项也不正确。综上,

答案选B。

43、商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有（）两类的严

格程序。

A.市场风险模型开发和模型独立控制

B.信用风险模型开发和模型独立预测

C.系统风险模型开发和模型独立操作

D.操作风险模型开发和模型独立验证

【答案】：D

【解析】商业银行在开发内部计量系统过程中，对于各类风险模型开

发及其后续的管控有着严格的要求。操作风险模型开发是内部计量系

统构建的重要环节，而模型独立验证则是确保模型准确性、可靠性以

及有效性的关键步骤。只有经过独立验证，才能保证操作风险模型能

够合理、准确地反映银行面临的操作风险状况。A选项中市场风险模型

开发主要针对市场风险，并非开发内部计量系统必须的两类严格程序

的通用表述。B选项信用风险模型开发和模型独立预测，独立预测不能

像独立验证那样全面严谨地对模型质量进行把控。C选项系统风险模型

开发和模型独立操作，独立操作并非主要用于检验模型的科学性和可

靠性，不能满足内部计量系统开发的严格要求。所以本题正确答案是D。

44、在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布

的统计特征简化计算VaR,这种方法是（）。

A.历史模拟法

B.方差-协方差法

C.标准法

D.蒙特卡洛模拟法

【答案】：B

【解析】本题主要考查不同计算VaR方法的特点。A项，历史模拟法是

运用当前资产组合中各证券的权重和各证券的历史数据重新构造资产

蛆合的历史序列，进而得到重新构造资产组合收益率的时间序列，通

过该时间序列的分位数来计算VaR,并非利用正态分布的统计特征简化

计算VaR,所以A项不符合题意。B项，方差-协方差法假定市场因

子的变化服从多元正态分布，在此情形下，利用正态分布的统计特征

来简化计算VaR,所以B项正确。C项，标准法是巴塞尔委员会在1996

年的《资本协议市场风险补充规定》中对市场风险内部模型法提出的

一种简单有效的补充方法，它不是基于假定市场因子变化服从多元正

态分布并利用其特征来计算VaR的方法，C项不符合题意。D项，蒙

特卡洛模拟法是通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性的随机

数据来模拟未来风险因素的变动情况，进而计算VaR,并非利用正态分

布的统计特征简化计算，D项不符合题意。综上，答案是B。

45、商业银行采用初级内部评级法，回购类交易有效期限是（）年。

A.0.5

B.1

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行采用初级内部评级法时回购类交易的有效

期限。在商业银行采用初级内部评级法的规定中，明确指出回购类交

易有效期限是0.5年，所以正确答案是A。”

46、多种信用风险组合模型被广泛应用于国际辍行业中，其中（）

直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因

素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对国际银行业中多种信用风险组合模型特点

的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于资产组合理论和VaR

（风险价值）技术，通过计算资产组合价值变化的分布来衡量信用风

险，并非直接将转移概率与宏观因素关系模型化，故A不符合题意。B

是CreditPortfolioView模型，该模型直接将转移概率与宏观因素

的关系模型化，随后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变

化，进而得出模型中的一系列参数值，所以B符合要求。C是Credit

Risk+模型，它是一种基于保险精算原理的信用风险模型，主要关注

违约风险，不涉及将转移概率与宏观因素关系模型化，故C不符合。D

是CreditMonitor噗型，它是基于期权定价理论的信用监测模型，主

要用于对企业信用状况进行实时监测，也不是将转移概率与宏观因素

关系模型化，故D不符合。综上，答案选B,

47、下列关于战略风险管理流程说法，正确的是（）。

A.识别风险因素、评估主要风险因素、评估可能性和影响、风险优先

排序

B.识别风险因素、评估可能性和影响、评估主要风险因素、风险优先

排序

C.识别风险因素、风险优先排序、评估主要风险因素、评估可能性和

影响

I）.识别风险因素、评估主要风险凶素、风险优先排序、评估可能性和

影响

【答案】：A

【解析