中级银行从业资格考试《中级风险管理》押题卷及完整答案详解【全优】

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

押题卷

第一部分单选题（50题）

1、操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险

造成的非预期损失安排（）

A.经济资本

B.存款准备金

C.资本充足率

D.存款保险

【答案】：A

【解析】经济资本是商业银行在一定置信水平下，为应对非预期损失

而持有的资本。操作风险会给银行带来非预期损失，商业银行安排经

济资本能够抵御此类非预期损失，所以A正确。存款准备金是金融机

构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，

主要用于保证商业银行对客户的正常支付和金融体系的稳定，并非用

于抵御操作风险造成的非预期损失，B错误，资本充足率是一个银行的

资本总额对其风险加权资产的比率，是衡量银行资本是否充足的指标,

而不是专门针对抵御操作风险非预期损失的安排，C错误。存款保险是

一种金融保障制度，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来

建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳

保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产

倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或

全部存款，它主要保障的是存款人的利益，并非银行抵御操作风险非

预期损失的安排，D错误。综上，答案是A。

2、监管机构对商业策行现场检查的重点不包括（）。

A.市场竞争状况

B.业务经营的合法合规性

C.资本充足性

D.风险状况

【答案】：A

【解析】监管机构对商业银行现场检查有诸多重点。业务经营的合法

合规性是关键，商业银行必须在法律法规框架内开展业务，确保各项

经营活动符合规定，因此B是重点内容。资本充足性也相当重要，它

关系到商业银行抵御风险的能力，足够的资本能保障银行在面对风险

时有一定的缓冲，所以C也是重点内容。风险状况同样是监管的核心,

及时掌握商业银行的风险水平，如信用风险、市场风险等，有助于防

范系统性金融风险，故D也是重点内容。而市场竞争状况更多是市场

自身的动态情况，并非监管机构对商业银行现场检查的重点，所以本

题应选A。”

3、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及

定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）

来给出。

A.内部操作风险计量系统

B.外部操作风险控制系统

C.外部操作风险计量系统

D.内部操作风险识别系统

【答案】：A

【解析】高级计量法要求商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要

求以及定性和定量标准的前提下进行监管资本要求的确定。内部操作

风险计量系统能够基于银行自身的业务数据、风险特征等多方面因素,

精准地对操作风险进行量化计量，以此来确定监管资本要求，故A符

合要求。外部操作风险控制系统主要侧重于对外来风险进行防控，并

非用于确定监管资本要求，B不合适。外部操作风险计量系统由于是外

部的，难以精准贴合每家商业银行自身独特的业务情况和风险特征，

不能准确给出该银行的监管资本要求，C不合适。内部操作风险识别系

统的主要功能是识别风险，而不是对风险进行量化从而确定监管资本

要求，D不合适。综上，答案选A。

4、压力测试实践中，（）是基础。

A.管理应用

B.情景设计

C.采取措施

D.假设条件选择

【答案】：B

【解析】在压力测试实践中，情景设计是基础。情景设计为后续的压

力测试提供了具体的场景和方向，只有明确了情景，才能基于此去合

理选择假设条件、确定需要管理的应用以及采取相应的措施。A选项管

理应用，是在情景设计之后，依据设计好的情景对相关应用进行管理,

并非基础；C选项采取措施，是在明确情景和假设等基础上，针对可能

出现的情况采取的应对行动，也不是基础；D选项假设条件选择，同样

依赖于情景设计，不同的情景会有不同的假设条件，所以假设条件选

择也不能作为压力测试实践的基础。故本题正确答案为B。”

5、关于商业银行法律风险，下列说法有误的是（）。

A.法律风险的分布非常广泛

B.法律风险是一种特殊类型的信用风险

C.违规风险和监管风险与法律风险密切相关

D.法律风险是一种需要计提资本的风险

【答案】：B

【解析】本题可对各选项进行逐一分析来判断其说法是否正确。-A项:

法律风险涉及到商业银行经营管理的各个方面，包括合同签订、金融

交易、合规运营等众多环节，其分布非常广泛，该项说法正确。-B项:

法律风险是指因不完善、不正确的法律意见、文件而造成商业银行同

预计情况相比资产价值下降或债务增大的风险。而信用风险是指借款

人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。法律风险

与信用风险是不同类型的风险，法律风险并非是一种特殊类型的信用

风险，该项说法错误。-C项：违规风险是指商业银行由于违反监管规

定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商

业银行实现商业目的的风险；监管风险是指由于法律或监管规定的变

化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风

险。这两种风险都与法律规定密切相关，所以违规风险和监管风险与

法律风险密切相关，该项说法正确。-D项：根据监管要求，商业银行

需要对面临的各类风险进行评估，并计提相应的资本来抵御风险，法

律风险作为商业银行面临的重要风险之一，是一种需要计提资本的风

险，该项说法正确。综上，答案选B。

6、监管机构关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（）。

A.能够满足内部需求以及监管问询的要求

B.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和

新业务

C.银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据

D.银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力/危机情境下风

险管理报告的需要

【答案】：C

【解析】本题是关于监管机构对商业银行数据灵活性要求的考查，需

要判断哪个表述不属于相关要求。A项，满足内部需求以及监管问询的

要求，是商业银行数据灵活性的重要体现。当监管机构进行问询时，

商业银行能够及时准确地提供相关数据以满足监管要求，同时内部也

可依据数据进行决策等活动，所以该项属于监管机构关于商业银行数

据灵活性的要求。B项，能够生成客制化数据，适应监管要求变化、组

织架构变化和新业务，体现了数据的灵活性。随着监管政策的调整、

银行自身组织架构的改变以及新业务的开展，数据需要能够进行相应

的定制和调整，以确保商业银行的运营符合各种变化的需求，因此该

项属于要求范畴。C项，银行应能够获取和汇总整个集团的所有重要

风险数据，这强调的是数据的获取和汇总功能，重点在于数据的完整

性和全面性，而非数据的灵活性。灵活性更侧重于数据能够根据不同

的情况进行调整和变化，该项描述与数据灵活性的核心要点不直接相

关，不属于监管机构关于商业银行数据灵活性的要求。D项，银行生成

的汇总风险数据有针对性地满足压力/危机情境下风险管理报告的需

要，这体现了数据能够在特定情境下进行调整和适应，以满足风险管

理的需求，反映了数据的灵活性，所以该项属于相关要求。综上，答

案选C。

7、商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的()为核心

A.盈利能力

B.还款记录

C.还款意愿

D.还款能力

【答案】：D

【解析】商业银行进行贷款风险分类时，核心考量因素应是借款人的

还款能力。还款能力是判断借款人是否能够按时足额偿还贷款的关键

指标。盈利能力虽然在一定程度上有助于还款，但盈利能力并不直接

等同于还款能力，企业可能盈利但由于资金周转等问题无法及时还款,

A排除；还款记录是以往还款情况的体现，能为评估提供参考，但它不

能完全代表未来的还款能力，B排除；还款意愿固然重要，但仅有还款

意愿而没有实际的还款能力，贷款仍可能面临风险，C排除。所以应以

评估借款人的还款能力为核心来进行贷款风险分类，答案选D。”

8、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不正确的是()。

A.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B.市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交

易资产所获得的资产的预期价值

C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D.在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

【答案】：D

【解析】本题主要考查对公允价值、名义价值、市场价值相关概念的

理解。A选项，公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿

进行资产交换或者债务清偿的金额，也就是交易双方在公平交易中可

接受的资产或债权价值，该表述正确。B选项，市场价值是指在评估基

准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预

期价值，这种对市场价值的定义是准确的。C选项，与市场价值相比,

公允价值的定义更广、更概括。市场价值强调在特定评估基准日的公

平交易预期价值，而公允价值的应用场景和涵盖范围更为宽泛，该说

法正确。D选项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但公

允价值并不一定能代表市场价值，因为公允价值的确定可能存在多种

方法和假设，不一定完全基于市场交易情况，所以该项说法不正确。

综上，答案选D。

9、下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是()。

A.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照

法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

B.行业自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条约四个部分作

为法律框架的有效补充

C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规

范性文件，其效力等同于法规

D.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行

政法规和规章三个层级的法律规范构成

【答案】：C

【解析】本题主要考查银行监管法律法规相关知识，下面对各选项进

行逐一分析：-A：法律由全国人民代表大会及其常务委员会依据《宪

法》，并依照法定程序制定有关法律规范，是法律框架的最基本组成

部分，该表述符合我国立法体系和银行监管法律框架的基本概念，此

说法正确。-B：行业自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条

约这四个部分，能够对银行监管的法律框架起到补充作用，使监管体

系更加完善、全面，该说法正确。-C：规章是银行监督管理部门根据

法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件，但其效力低于法规。

法规通常是由国务院等制定的，效力层级要高于部门制定的规章，所

以该项中“其效力等同于法规”说法错误。-D：在我国，按照法律的

效力等级划分，策行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级

的法律规范构成，此说法准确概括了我国银行监管法律体系的层级结

构，该说法正确。综上，答案选C。

10、公司/机构存款人对商业银行的信用和利率水平一般者高度敏感,

通过(?)，来评估商业银行的风险水平，并据此调整存款额度和去向。

A.金融知识和经营

B.商业银行的地理位置

C.服务质量和产品种类

D.监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化？

【答案】：D

【解析】公司/机构存款人对商业银行的信用和利率水平高度敏感，

会采取合适的方式评估商业银行的风险水平，并据此调整存款额度和

去向。A选项，金融知识和经营并非直接用于评估商业银行风险水平的

具体途径，它过于宽泛，不能直观体现商业银行当下的风险状况，所

以A选项不正确。B选项，商业银行的地理位置与商业银行的风险水平

并没有直接关联，不能通过地理位置来评估其风险情况，因此B选项

错误。C选项，服务质量和产品种类主要影响客户对银行服务体验和产

品选择，但不能直接反映商业银行的风险水平，所以C选项不合适。D

选项，监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化，

能够反映出市场对该商业银行信用和风险的预期，价格波动可以体现

其风险状况，公司/机构存款人可据此评估商业银行的风险水平，并

调整存款额度和去向，所以D选项正确。

11、某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来

损失，可以（）。

A.卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币

B.买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币

C.买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币

D.卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备

货币

【答案】：A

【解析】本题考查外汇储备风险管理的相关知识。该国家外汇储备中

美元所占比重较大，为防止美元下跌带来损失，需要降低美元在外汇

储备中的占比，并增加其他相对稳定或可能升值的货币的储备。A项：

卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，这样可

以降低美元储备规模，同时增加其他货币储备，从而分散风险，有效

避免因美元下跌带来的较大损失，该项正确。B项：买入美元，卖出一

部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币，会使美元在外汇储备中的

比重进一步增大。若美元下跌，会遭受更大的损失，不符合防止美元

下跌带来损失的目的，该项错误。C项：买入美元，同时买入英镑、欧

元等其他国际主要储备货币，虽然增加了其他货币储备，但同时也增

加了美元储备。当美元下跌时，仍会面临美元资产缩水的风险，无法

有效防范美元下跌带来的损失，该项错误。D项：卖出一部分美元，

同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币，会减少外汇储

备的总体规模，且没有实现外汇储备币种结构的优化，不能起到防止

美元下跌带来损失的作用，该项错误。综上，正确答案是A。

12、根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时,

（）的资本要求系数B最低。

A.公司金融业务

B.商业银行业务

C.资产管理业务

D.代理业务

【答案】：C

【解析】在商业银行使用标准法计量操作风险监管资本时，不同业务

有不同的资本要求系数8。公司金融业务通常面临复杂的金融交易和

较高的市场风险等，其资本要求相对较高；商业银行业务涵盖广泛的

存贷等活动，也存在一定的风险暴露，资本要求并非最低；代理业务

可能涉及多种代理行为和潜在风险，资本要求也不是最低的。而资产

管理业务相较于前三者，其风险特征和业务模式决定了它的资本要求

系数B最低。所以本题应选C。”

13、在特定市场环境下，相同的信用违约掉期价差（）意味着

相同的风险状况。

A.偶尔

B.不一定

C.一定

D.常常

【答案】：B

【解析】信用违约掉期价差是衡量信用风险的一个重要指标，但在特

定市场环境下，相同的信用违约掉期价差并不一定意味着相同的风险

状况。市场环境是复杂多变的，除了信用违约掉期价差外，还有诸多

因素会影响风险状况，如宏观经济形势、行业发展趋势、企业自身的

经营管理状况等。即使信用违约掉期价差相同，不同主体面临的这些

外部和内部因素也可能存在差异，进而导致实际的风险状况不同。所

以相同的信用违约掉期价差不一定意味着相同的风险状况，本题应选Bo

14、在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，

引起银行部分支付业务无法正常运行造成严重损失。此事件对应的操

作风险成因是（）。

A.外部事件

B.人员因素

C.系统缺陷

1）.违反内部流程

【答案】：A

【解析】本题主要考查对操作风险成因的判断。操作风险成因主要包

括人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件。A选项，外部事件是指

由于外部主观或客观的破坏性因素导致损失的风险。在本题中，供应

商工作人员属于银行外部人员，其过错造成供应中断，进而使银行部

分支付业务无法正常运行并造成严重损失，符合外部事件的定义。B选

项，人员因素主要是指银行内部人员操作失误、违规等导致的风险，

而题干强调的是供应商工作人员（外部人员）的过错，并非银行内部

人员，所以该选项不符合。C选项，系统缺陷是指信息科技系统在运行

过程中由于不完善、有漏洞等问题而导致的风险，本题中未涉及系统

本身的问题，所以该选项错误.【）选项，违反内部流程是指银行内部在

业务操作过程中未遵循规定流程而产生的风险，而题干描述的是外部

供应商的问题，并非违反银行内部流程，所以该选项不正确。综上，

答案选A。

15、（）应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进

度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人

员或供应商的变更以及主要费用支出情况。

A.高级管理层

B.业务部门

C.项目实施部门

D.风险管理部门

【答案】：C

【解析】本题考查重大信息科技项目进度报告的提交主体。A选项高级

管理层主要负责制定战略、决策等宏观层面的管理工作，通常并不直

接负责具体项目的进度跟踪和报告，所以高级管理层不是定期向信息

科技管理委员会提交重大信息科技项目进度报告的主体。B选项业务部

门主要侧重于与业务相关的活动，如业务拓展、客户服务等，虽然业

务部门可能会参与到信息科技项目中，但一般不负责专门向信息科技

管理委员会提交项目进度报告。C选项项目实施部门直接负责重大信息

科技项目的实施工作，对项目的进展情况最为了解，包括计划的重大

变更、关键人员或供应商的变更以及主要费用支出情况等详细信息。

因此，项目实施部匚应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技

项目的进度报告，该选项正确。D选项风险管理部门主要职责是识别、

评估和应对项目中的风险，而不是提交项目的进度报告，故风险管理

部门不符合题意。综上，答案选C。

16、下列对商业银行战略风险管理的表述，最不恰当的是（）

A.商业银行可以通过技术性的风险参数对战略风险进行量化

B.有效的战略风险管理应当定期全面评估商业银行的愿景，短期目标

以及长期目标

C.商业银行正确识别来自内外部的战略风险，有助于经营管理从被动

防守转变为主动出击

D.商业银行“重前台，轻后台”的发展模式很容易积聚战略风险

【答案】：A

【解析】本题可对各选项进行逐一分析来判断其表述是否恰当。A项：

战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化

管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未

来发展的潜在风险。战略风险通常涉及银行的愿景、目标、战略规划

等较为宏观和定性的方面，很难通过技术性的风险参数进行量化，该

项表述不恰当。B项：有效的战略风险管理应当定期全面评估商业银行

的愿景、短期目标以及长期目标。通过定期评估，可以确保银行的战

略方向与内外部环境相适应，及时发现战略中存在的问题并进行一凋整,

使银行的经营活动始终朝着正确的方向前进，该项表述恰当。C项：商

业银行正确识别来自内外部的战略风险，有助于其提前预判可能面临

的挑战和机遇，从而将经营管理从被动防守转变为主动出击。例如，

识别到外部市场的潜在需求或竞争威胁后，银行可以主动调整战略，

开发新的产品或服务，增强自身竞争力，该项表述恰当。D项：商业

银行“重前台，轻后台”的发展模式很容易积聚战略风险。前台业务

直接面向客户，通常更交易看到短期的业绩和收益，而后台业务如风

险管理、运营支持等虽然不直接创造收入，但对银行的稳健运营至关

重要。如果忽视后台建设，可能会导致风险管理不到位、运营效率低

下等问题，长期积累下来会对银行的战略发展造成严重影响，该项表

述恰当。综上，最不恰当的表述是A。

17、压力情景应充分体现银行（）的特征。

A.经营和收益

B.经营和风险

C.风险和收益

D.经营和管理

【答案】：B

【解析】本题考查压力情景应体现的银行特征。压力情景是指在不同

假设情况下，对策行面临的风险和经营状况进行评估的情景设定。其

目的在于全面、准确地反映银行在各种可能情形下的经营状况和所面

临的风险。A选项“经营和收益”，收益只是经营成果的一个方面，压

力情景不仅要考虑收益，更重要的是要关注经营过程中面临的各类风

险，所以该选项不全面。C选项“风险和收益”，它没有突出银行的经

营活动这一关键要素，压力情景需要基于银行的经营来分析风险和收

益，该选项不能完整体现压力情景应体现的特征。D选项“经营和管

理”，管理是保障经营顺利进行的手段，而压力情景重点关注的是银

行经营中所面临的风险以及经营状况本身，并非管理这一维度，该选

项不符合题意。B选项“经营和风险”，银行的经营活动涉及各种业务

和交易，在这个过程中会面临各种各样的风险，压力情景就是要充分

体现银行在经营过程中所面临的这些风险特征，该选项准确且全面。

综上，答案选B。

18、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开

发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资

现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据

上述信息，下列分析恰当的是（）。

A.该企业集团的短期偿债能力较弱

B.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

C.该企业集团投资房地产已经造成损失

D.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

【答案】：A

【解析】A项正确。该企业集团整体投资现金流连年为负，经营现金流

显著减少，融资现金流急剧放大，这意味着企业在资金方面可能面临

较大压力。短期偿债能力通常与企业的现金流量状况密切相关，当经

营现金流减少，意味着企业通过日常经营活动获取现金来偿还短期债

务的能力下降，所以可推断该企业集团的短期偿债能力较弱。B项错误。

虽然投资房地产行业可能存在高收益，但题干中并没有足够信息表明

其投资房地产已获得高收益并能确保偿债能力很强。而且企业当前现

金流的不良状况显示其偿债能力可能面临挑战，不能因行业有高收益

预期就判定偿债能力强。C项错误。题干仅提及投资现金流为负、经营

现金流减少和融资现金流放大，这些信息并不足以直接得出企业投资

房地产已经造成损失的结论，投资现金流为负可能是处于投资阶段尚

未产生收益。D项错误。企业经营重点从机械制造转向房地产开发，

这属于多元化经营，但从其现金流的情况来看，整体经营状况并不乐

观，经营现金流显著减少说明企业在经营活动中的盈利能力可能并没

有提升，反而可能受到了一定影响。所以不能得出多元化经营有助于

提升该企业集团盈利能力的结论。综上，本题答案选A。

19、商业银行当期信用评级BBB的某类企业违约概率(PD)为2%,贷

款违约损失率(LGD)为50%,当期银行对该类型企业的信贷余额为

20亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为10亿元人民币，则银行当期

对该类企业贷款的预期损失为()人民币。

A.0.1亿元

B.0.2亿元

C.0.5亿元

D.1亿元

【答案】：A

【解析】本题可根据预期损失的计算公式来计算银行当期对该类企业

贷款的预期损失。预期损失(EL)的计算公式为：预期损失\(EL=\)

违约概率(PD)\(\times\)违约损失率(LGD)\(\times\)违约风险暴

露(EAD)。题目中给出，当期信用评级BBB的某类企业违约概率

(PD)为\(2\%\),贷款违约损失率(LGD)为\(50\%\),违约风险暴

露(EAD)为\(10\)亿元人民币。将相应数据代入上述公式可得：

\(EL=2\%\times50\%\times10\)亿元\(二0.02\times0.5\timesl0\)

亿元'(二0.1\)亿元所以银行当期对该类企业贷款的预期损失为\(0.1\)

亿元，答案选Ao

20、下列情形是企业出现的早期财务预警信号的是()。

A.存货周转率变大

B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

C.总资产中流动资产所占比例大幅上升

D.公司业务性质的改变

【答案】：B

【解析】本题主要考查企业早期财务预警信号的相关知识。A项，有货

周转率变大通常意味着企业存货的周转速度加快，存货管理效率提高,

这是企业运营良好的表现，而非早期财务预警信号。存货周转率是衡

量企业销售能力和存货管理水平的指标，存货周转率越大，表明存货

销售速度越快，资金占用成本越低。所以该项不符合要求。B项，当企

业出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据时，意味着存货

可能存在积压、滞销等问题，这会占用企业大量的资金，增加存货持

有成本，还可能面临存货跌价损失的风险，反映出企业在生产、销售

等环节可能出现了问题，是企业出现的早期财务预警信号。该项符合

题意。C项，总资产中流动资产所占比例大幅上升，说明企业资产的

流动性增强，企业的短期偿债能力可能提高，资金的灵活性增加，这

通常是较为积极的信号，而不是财务预警信号。所以该项不符合要求。

D项，公司业务性质的改变并不直接等同于财务预警信号。业务性质改

变可能是企业顺应市场变化、进行战略调整的一种举措，如果调整得

当，有可能为企业带来新的发展机遇和利润增长点，只有在业务转型

过程中出现重大问题导致财务状况恶化时才会成为预警信号。所以该

项不符合要求。综上，答案是人

21、巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备

首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。

A.首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责

B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理

C.首席风险官不能向董事会报告

D.首席风险官必须具备独立性

【答案】：C

【解析】本题主要考查对首席风险官相关规定和职责的理解。A选项，

首席风险官需要保持独立性，与操作和经营条线分离，且不负管理和

财务职责，这样才能客观、公正地履行风险管理职责，避免利益冲突,

该表述正确。B选项，首席风险官的核心职责就是负责商业银行的全面

风险管理，统筹协调银行各个层面的风险管控工作，保障银行稳健运

菅，此说法无误0C选项，首席风险官应向董事会和高级管理层提供独

立的风险报告，所以是可以向董事会报告的，该项表述错误。D选项，

首席风险官必须具备独立性，这是其能够有效履行职责、客观评估和

管理风险的重要前提，只有保持独立，才能不受其他部门或利益的干

扰，做出准确的风险判断，该表述正确。本题要求选择说法错误的,

所以答案是C。

22、客户信用评级的发展过程是（）。

A.违约概率模型一专家判断法一信用评分模型

B.信用风险模型一专家判断法一违约概率模型

C.专家判断法一信月评分模型一违约概率模型

D.专家判断法一违约概率模型一信用评分模型

【答案】：C

【解析】本题考查客户信用评级的发展过程。客户信用评级的发展历

经了不同阶段。最初是专家判断法，该方法主要依赖专家的经验、知

识和主观判断来评估客户信用。它凭借专家对各种因素的综合考量，

如客户的财务状况、行业前景、经营管理能力等得出信用评估结果。

然而，这种方法主观性较强，缺乏统一、客观的标准，不同专家可能

会给出不同的评估结果。随着金融市场的发展和数据分析技术的进步,

信用评分模型应运而生。信用评分模型是基于大量的历史数据，运用

统计方法和数学模型来计算客户的信用得分。它通过选取一系列与信

用相关的变量，如客户的收入、负债、还款记录等，构建数学模型来

预测客户违约的可能性。信用评分模型相对客观、准确，能够快速处

理大量数据，提高了信用评估的效率和一致性。后来，违约概率模型

得到发展和应用。违约概率模型是在信用评分模型的基础上进一步深

化和完善。它更加精确地估计客户在未来特定时期内发生违约的溉率,

运用了更为复杂的统计技术和金融理论，考虑了更多的风险因素和市

场动态。违约概率模型为金融机构进行风险管理和决策提供了更为科

学、准确的依据。综上所述，客户信用评级的发展过程是从专家判断

法到信用评分模型，再到违约概率模型，答案选C。

23、资本充足率压力测试框架以（）风险的压力测试为基础。

A.多重

B.单一

C.个别

D.集中

【答案】：B

【解析】资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。单

一风险的压力测试主要是对某一特定风险因素进行深入分析和评估，

通过模拟该风险因素在极端情况下的变化，来衡量其对金融机构资本

充足率的影响。这是构建资本充足率压力测试框架的基础，因为只有

准确把握单一风险的特征和影响，才能在此基础上综合考虑其他风险

因素，进行更为全面和复杂的多重风险压力测试等。而多重风险是在

单一风险基础上综合考量多个风险因素；个别通常强调个体差异，但

并非资本充足率压力测试框架基础所强调的概念；集中风险侧重于风

险的集中程度，也不是基础。所以本题正确答案选B。”

24、风险限额管理不包括()环节。

A.风险限额设定

B.风险限额监测

C.超限额处理

1).风险限额识别

【答案】：D

【解析】风险限额管理是对风险进行控制的重要手段，主要包含风险

限额设定、风险限额监测和超限额处理等关键环节。A中风险限额设定

是风险限额管理的首要步骤，根据不同的风险偏好和业务目标，确定

各类风险的可承受范围，为后续的风险管理奠定基础。B中风险限额监

测是对风险暴露情况进行实时或定期的监控，通过各种指标和模型，

及时发现风险是否接近或超出设定的限额，以便采取相应措施。C中超

限额处理是当风险暴露超过设定的限额时所采取的一系列应对措施，

如调整业务策略、进行风险对冲等，以确保风险控制在可承受范围内。

D中风险限额识别并非风险限额管理的环节，风险识别更侧重于对可能

存在的风险因素进行辨别和分析，与风险限额管理的具体操作流程有

所区别C综匕答案选De

25、下列资本工具中，()属于商业银行的二级资本。

A.超额贷款损失准备可计入部分

B.优先股及其溢价

C.资本公积及盈余公积可计入部分

D.一般风险准备可计入部分

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行二级资本的相关知识。商业银行的二

级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具。A选项：

超额贷款损失准备可计入部分属于商业银行的二级资本。超额贷款损

失准备是银行针对贷款可能发生的损失所提取的准备金，当银行面临

风险时，可用于吸收损失，因此可计入二级资本。B选项：优先股及其

溢价属于其他一级资本，主要是为了满足银行在经营过程中的资本补

充需求，增强银行的资本实力和抗风险能力，但不属于二级资本。C选

项：资本公积及盈余公积可计入部分属于核心一级资本。核心一级资

本是银行最核心的资本组成部分，具有最强的损失吸收能力，为银行

的持续经营提供了坚实的基础，并非二级资本。I）选项：一般风险准备

可计入部分也属于核心一级资本，用于弥补尚未识别的可能性损失，

是银行稳健经营的重要保障，不属于二级资本。综上，答案选A。

26、某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在

几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该

事件应归于（）类别。

A.内部流程

B.外部事件

C.系统缺陷

D.人员因素

【答案】：B

【解析】本题主要考查操作风险事件的分类。操作风险事件可分为内

部流程、外部事件、系统缺陷和人员因素四大类。-**A选项**:内部

流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理，或者没有被

严格执行而造成的损失，本题中是财务印章被盗用导致存款被取走，

并非内部流程方面的问题，所以A选项错误。-**B选项**:外部事件

是指由于外部人员的故意欺诈、骗取或盗用银行资产（资金）及违反

法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成

负面影响的事件。题干中企业财务印章被盗用，巨额存款被他人取走,

属于外部人员的欺诈行为，符合外部事件的定义，所以B选项正确。-

**C选项**:系统缺陷是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算

机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部/

部分服务或业务中断而造成的损失，本题未涉及系统方面的问题，所

以C选项错误。-**D选项**：人员因素是指由于内部人员因素操作不

当、失职违规、知识技能匮乏、核心雇员流失和违反用工法等造成损

失的风险，本题中存款被取走是外部因素导致，并非内部人员的问题,

所以D选项错误。综上，答案是B。

27、下列关于商业银行不相容职务分离原则的理解，错误的是

()O

A.不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批

B.双人复核是不相容职务分离原则在实际中的应用

C.不相容职务进行分离，可有效降低发生错误和舞弊的可能性

I).不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行不相容职务分离原则的理解。A项：

不相容职务分离是先了防止权力集中和舞弊行为的发生，管理人员同

时负责前台营销和中台审批，容易出现权力滥用等问题，所以不相容

职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批，该项理

解正确。B项：双人复核主要是通过增加复核环节来保证业务操作的准

确性和合规性，它与不相容职务分离原则有本质区别。不相容职务分

离强调的是将不同的、相互制约的职务进行分离，以防止错误和舞弊

的发生，而双人复核重点在于对操作结果的再次审核，并非是不相容

职务分离原则在实际中的应用，该项理解错误。C项：不相容职务进行

分离，使得一项业务的完成需要多个不同岗位的人员协同操作，相互

监督和制约，这样可有效降低发生错误和舞弊的可能性，该项理解正

确。D项：内部控制是企业或机构为实现经营目标、保证资产安全等采

取的一系列措施，不相容职务分离控制通过职务分离形成相互制衡机

制，是内部控制的基本手段之一，该项理解正确。综上，答案选

28、某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，拨备是10亿。根

据《商业银行资本管理办法（试行）》，按照权重法计算其风险加权

资产是（）。

A.55亿

B.75亿

C.50亿

D.82.5亿

【答案】：C

【解析】个人住房抵押贷款风险权重为50%。风险加权资产是指对银

行的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系

数，以这种风险系数为权重求得的资产。已知该商业银行个人住房抵

押贷款余额是110亿，按照权重法计算风险加权资产=个人住房抵

押贷款余额X风险权重，即110亿X50%=55亿，但银行有拨备10

亿，拨备可在计算风险加权资产时进行扣减。所以最终风险加权资产

=55亿-10亿=50亿，答案选Co”

29、流动性比例可衡量银行（）内流动性资产和流动性负债的匹

配情况。

A.1个月

B.8个月

C.半年

D.1年

【答案】：A

【解析】流动性比例是衡量银行流动性资产和流动性负债匹配情况的

指标。通常情况下，流动性比例是衡量银行1个月内流动性资产和流

动性负债的匹配情况。在众多衡量流动性的时间区间设置中，1个月是

一个较为常用且能及时反映银行短期流动性状况的时间周期。所以本

题正确答案选限”

30、商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行

的这部分贷款面临的是（）。

A.资产流动性风险

B.负债流动性风险

C.流动性过剩

I）.流动性短缺

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行面临的风险类型。A选项，资产流动性风险

是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新

的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。借款

人由于经营问题无法按期偿还贷款，意味着商业银行的这部分资产不

能按时收回，面临资产流动性风险，A正确，B选项，负债流动性风险

是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化

而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。本题主要

涉及的是贷款（资产）方面的问题，而非负债问题，B错误。C选项，

流动性过剩是指经济体系中货币投放量过多，货币量增长过快，银行

机构资金来源充沛，居民储蓄增加迅速等情况。题干描述的是贷款回

收问题，并非流动性过剩的体现，C错误。D选项，流动性短缺通常是

指银行在资金的获取和周转方面遇到困难，无法及时满足自身的资金

需求。本题核心是借款人无法偿还贷款导致银行资产回收出现问题，

而不是银行自身流动性短缺的问题，D错误，综上，答案选A。

31、根据巴塞尔委员会对市场风险内部模型的技术要求，在市场风险

计量中，持有期为（）个营业日。

A.10

B.20

C.5

D.17

【答案】：A

【解析】根据巴塞尔委员会对市场风险内部模型的技术要求，在市场

风险计量中，规定持有期为10个营业日，所以本题正确答案是限”

32、（）属于零售性质的资金。

A.同业拆借

B.发行票据

C.居民储蓄

D.再贴现

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所代表资金的性质，逐一分析判断其是否

属于零售性质的资金。A.同业拆借是金融机构之间为了调剂资金余缺

而进行的短期资金借贷行为，主要发生在金融机构之间，并非面向普

通个体客户，不属于零售性质的资金。B.发行票据通常是企业或金

融机构为了筹集资金而向市场发行的一种债务凭证，一般是面向机构

投资者或特定的市场参与者，并非针对零售客户，不属于零售性质的

资金。C.居民储蓄是居民个人将闲置资金存入银行等金融机构的行

为，是零售客户将自己的资金委托给金融机构进行储蓄，属于零售性

质的资金，故该项正确。D.再贴现是商业银行将未到期的商业票据向

中央银行贴现的行为，这是中央银行对商业银行的一种融资支持方式,

发生在金融机构与中央银行之间，不涉及零售客户，不属于零售性质

的资金。综上，答案选C。

33、目前，我国商业银行的资本充足率是以（）为基础计算的。

A.经济资本

B.会计资本

C.监管资本

D.账面资本

【答案】：C

【解析】本题主要考查我国商业银行资本充足率的计算基础。A选项经

济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要

保有的最低资本量，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失等额

的资本，并非我国商业银行资本充足率的计算基础，所以A选项错误。

B选项会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债

后的余额，即所有者权益，它反映的是银行实际拥有的资本水平，但

不是计算资本充足率的基础，所以B和D选项错误。C选项监管资本

是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资

本，我国商业银行的资本充足率就是以监管资本为基础计算的，所以C

选项正确。综上，本题答案选C。

34、某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款贷款的融资来

源，存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆

借市场利率每半年定价一次;该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。则该

银行所面临的市场风险不包括（）

A.基准风险

B.汇率风险

C.重新定价风险

D.期权性风险

【答案】：C

【解析】下面对各选项进行逐一分析：A项，基准风险指的是利息收入

和利息支出所依据的基准利率变动不一致产生的风险。该银行存款按

美国国库券利率每半年定价一次，贷款按伦敦同业拆借市场利率每半

年定价一次，这两种利率是不同的基准利率，会面临基准风险。B项，

汇率风险是因汇率波动而导致的风险。银行用美元存款作为欧元贷款

的融资来源，涉及美元和欧元两种货币，汇率的变动会对银行资产负

债产生影响，所以会面临汇率风险。C项，重新定价风险是由利率变动

引起的，表现为资产、负债和表外业务到期日不同及重新定价时间不

同产生的风险。本题中存款和贷款都是每半年定价一次，不存在到期

日不同及重新定价时间不同的问题，不存在重新定价风险。D项，期权

性风险是指由于期权性合约的存在而给银行带来的风险。该笔欧元贷

款为可提前偿还的贷款，贷款方拥有提前偿还的期权，这会给银行带

来期权性风险。综上，答案选C。

35、下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。

A.一些关键流程和核心业务不应外包出去

B.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险

C.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移

I）.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行业务外包相关知识的理解。A选项，

一些关键流程和核心业务对于银行的稳定运营和竞争力至关重要，若

外包出去可能会使银行失去对核心业务的掌控，面临信息泄露、业务

中断等风险，因此不应外包出去，该表述恰当。B选项，银行在进行业

务外包后，与外包服务有关的后续风险仍然会对银行产生影响，所以

银行有必要了解和管理这些后续风险，以保障自身的稳健运营，该表

述恰当。C选项，银行将业务外包出去，但原来承担的与外包服务有关

的责任并不会同时被转移，银行依然要对客户、监管机构等负责。例

如，若外包服务出现问题导致客户利益受损，银行不能以业务已外包

为由推脱责任，所以该项表述最不恰当。D选项，选择外包服务提供者

时，对其财务、信誉状况和独立程度进行评估是非常必要的。财务状

况良好能保证外包服务提供者有足够的资源和能力完成外包业务；信

誉状况良好可以降低违约风险；独立程度合适能保证其在业务执行过

程中不受其他利益因素干扰，从而更好地为银行服务，该表述恰当。

综上，答案选C。

36、下列不属于风险水平类指标的是（）。

A.正常贷款迂徙率

B.信用风险指标

C.市场风险指标

D.流动性风险指标

【答案】：A

【解析】题目考查风险水平类指标的范畴。风险水平类指标主要是衡

量各类风险状况的指标。B选项信用风险指标，是专门用于衡量信用方

面风险水平的，属于风险水平类指标。C选项市场风险指标，用于衡量

市场因素变动带来的风险水平，是风险水平类指标的重要组成部分。

1）选项流动性风险指标，是对流动性方面风险水平的量化体现，属于风

险水平类指标0而A选项正常贷款迁徙率，它反映的是贷款在不同分

类之间的变动情况，更多体现的是贷款质量的动态变化，并非直接衡

量风险水平，不属于风险水平类指标。综上，答案选A。

37、战略风险管理案例一一全球曼氏金融破产

A.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现

B.战略风险管理不需要配置资本

C.战略风险可能引发其他多种风险

D.战略风险管理短期内没有益处

【答案】：C

【解析】本题主要考察对战略风险管理相关知识的理解。A项，战略风

险管理虽是一项长期性的战略投资，实施效果短期内可能不显著，但

不能就此否定其在长期带来的收益和价值，说实施效果短期不能显现

表述过于绝对，故该项错误。B项，战略风险管理是需要配置一定资本

的，以应对可能出现的风险和挑战等，该项说战略风险管理不需要配

置资本是错误的。C项，战略风险具有很强的关联性和传导性，它可能

会引发市场风险、信用风险、操作风险等其他多种风险，该项表述正

确。D项，战略风险管理在短期内可能不会立即展现出直观的好处，但

并非没有益处，它有助于企业提前规划、规避潜在风险等，该项说法

错误。综上，答案选C。

38、()是国内企业/机构类业务最重要的部分.也是国内商业

银行最主要的商业银行业务。

A.柜台业务

B.个人信贷业务

C.法人信贷业务

D.资金交易业务

【答案】：C

【解析】本题主要考查国内企业/机构类业务以及国内商业银行主要

商业银行业务的相关知识。A项，柜台业务涵盖账户管理、存取款、挂

失、结算等多种基础操作，其服务对象包含个人和企业等各类客户，

但并非国内企业/机构类业务最重要的部分，也不是国内商业银行最

主要的商业银行业务。B项，个人信贷业务主要是针对个人发放的货款

业务，如个人住房贷款、个人消费贷款等，其服务对象为个人，并非

针对企业/机构，不符合题意。C项，法人信贷业务以企业法人或其他

机构为服务对象，是国内企业/机构类业务最重要的部分。同时，在

国内商业银行的业务体系中，法人信贷业务能够为商业银行带来大量

的利息收入和中间业务收入，是国内商业银行最主要的商业银行业务,

该项正确。D项，资金交易业务主要包括资金管理、资金存放、资金拆

借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖等业务，虽然在商业银行的业务

中占有一定的比重，但不是国内企业/机构类业务最重要的部分，也

不是最主要的商业银行业务。综上，答案选C。

39、某资产组合包含两个资产，权重相同，资产组合的标准差为13。

资产1和资产2的相关系数为0.5,资产2的标准差为19.50,则资

产1的标准差为()。

A.1

B.10

C.20

D.无法计算

【答案】：B

【解析】本题可根据资产组合标准差的计算公式来求解资产1的标准

差。###步骤一：明确资产组合标准差的计算公式对于包含两个资产

的资产组合,其标准差\(\sigma_{p}\)的计算公式为：

\(\sigma_{p}=\sqrt{w_{l}*{2}\sigma_{l)*{2}+w_{2}*{2}\sigma_{2

}"{2}+2w_{l}w_{2}\rho_{l,2)\sigma_{l}\sigma_{2}}\)其中，

\(w_{l}\).\(w」2}\)分别为资产1和资产2的权重，

\(\sigma_{l}\),\(\sigma_{2}\)分别为资产1和资产2的标准差,

\(\rho_{l,2}\)为资产1和资产2的相关系数。###步骤二：分析

题目所给条件并代入公式已知两个资产权重相同，则\(w_{l}=w_{2}=

0.5\)；资产组合的标准差'(\sigma_{p}=13\)；资产2的标准差

\(\sigma_{2}=19.50\)；资产1和资产2的相关系数

\(\rho_{1,2}=0.5\)o将上述值代入资产组合标准差公式可得：

\(13=\sqrt{0.5"{2}\sigma_{l}"{2}+0.5^{2}\timesl9.50"{2}+2\tim

esO.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{l}\timesl9.50}\)###步骤

三：等式两边同时平方并化简等式两边同时平方可得：

\(13"{2}=0.5^{2}\sigma_{l}"{2}+0.5c{2}\timesl9.50"{2}+2\times

0.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{l}\timesl9.50\)\(169=

0.25\sigma_{l}{2}+0.25\times380.25+4.875\sigma_{l}\)\(169

=0.25\sigma_{l}{2}+95.0625+4.875\sigma_{l}\)移项可得：

\(0.25\sigma_{l}J2}+4.875\sigma_{l}+95.0625-169=

0\)\(0.25\sigma_{l}^{2}+4.875\sigma_{l}-73.9375=0\)等式两

边同时乘以4消去小数可得：\(\sigma{1}*{2}+19.5\sigma{1}-

295.75=0\)###步骤四：求解一元二次方程对于一元二次方程

\(ax*{2}+bx+c=0\)(\(aeq0\)),其求根公式为\(x=\frac{-

b\pm\sqrt{b*{2}-4ac}}{2a}\)o在方程

\(\sigma_{l}"{2)+19.5\sigma_{l}-295.75=0\)中，\(a=1\),

\(b=19.5\),\(c=-295.75\),代入求根公式可得：

\(\sigma{l}=\frac{-19.5\pm\sqrt{19.5^{2}-4\timesl\times(-

295.75)}}{2\timesl}=\frac{-19.5\pm\sqrt{380.25+

1183}}{2}=\frac{-19.5\pm\sqrt{1563.25}}{2}=\frac{-

19.5\pm39.54}{2}\)解得\(\sigma_{l}=\frac{T9.5+

39.54){2}=10.02\approxl0\)^\(\sigma_{l}=\frac{-19.5-

39.54){2}=-29.52\)(标准差不能为负，舍去)。综上，资产1的标

准差为10,答案选Bo

40、远期合约不包括()。

A.外汇期货合约

B.远期外汇合约

C.期权合约

D.未到交割日和已到交割日但尚未结算的现货合约

【答案】：C

【解析】本题可根据远期合约的定义和特点，对各选项进行逐一分析。

远期合约是交易双方约定在未来的某一确定时间，以确定的价格买卖

一定数量的某种金融资产的合约。A项：外汇期货合约是在未来某一特

定日期以约定汇率买卖一定数量外汇的标准化合约，它本质上是一种

远期交易的标准化形式，属于广义的远期合约范畴。B项：远期外汇

合约是交易双方约定在未来某一特定日期，按照约定的汇率买卖一定

金额外汇的合约，这是典型的远期合约。C项：期权合约是一种赋予持

有人在某一特定日期或该日之前的任何时间以固定价格购进或售出一

种资产权利的合约。期权合约给予的是一种权利而非义务，与远期合

约中交易双方必须按约定履行交易的性质不同，所以期权合约不属于

远期合约。D项：未到交割日和已到交割日但尚未结算的现货合约，其

交易是在未来进行交割结算，具有远期交易的特征，属于远期合约。

综上，答案选C。

41、下列不属于商业银行资本充足率压力测试框架的是（）。

A.情景选择

B.定量压力测试

C.资本规划

D.定性压力测试及管理行动

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行资本充足率压力测试框架的构成内容。

商业银行资本充足率压力测试的完整框架涵盖情景选择、定量压力测

试、定性压力测试及管理行动等方面。A项，情景选择是压力测试的重

要基础环节。通过合理选择不同的情景，能够模拟出在各种可能情况

下商业银行所面临的风险状况，为后续的压力测试提供多样化的场景

设定，所以它属于商业银行资本充足率压力测试框架，故A项不符合

题意。B项，定量压力测试是基于具体的数据和模型，对商业银行在不

同压力情景下的资本充足率等关键指标进行量化分析，通过精确的计

算和模拟，评估商业银行在极端情况下的资本承受能力，是压力测试

的核心环节之一，因此属于压力测试框架，故B项不符合题意。C项，

资本规划侧重于对商业银行未来一段时间内资本的筹集、配置和使用

等方面进行规划，主要关注的是资本的长期战略安排，并非资本充足

率压力测试框架的直接组成部分，故C项符合题意0D项.，定性压力测

试及管理行动则是在定量分析的基础上，从定性的角度对压力测试结

果进行评估和分析，并制定相应的管理措施和行动方案，以应对可能

出现的风险，属于压力测试框架的重要内容，故D项不符合题意。综

上，答案选C。

42、商业银行反洗钱内控制度体系中，处于基础核心地位的制度分别

是（）

A.反洗钱协助调查制度：反洗钱岗位职责制度

B.客户身份资料和交易记录保持制度；反洗钱保密制度

C.客户身份识别制度：大额交易与可疑交易报告制度

D.反洗钱宣传培训制度；客户洗钱风险等级划分制度

【答案】：C

【解析】《金融机构反洗钱规定》中明确指出，金融机构应当按照规

定建立客户身份识另I制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额

交易和可疑交易报告制度。其中，客户身份识别制度和大额交易与可

疑交易报告制度在商业银行反洗钱内控制度体系中处于基础核心池位。

A选项，反洗钱协助调查制度是在反洗钱工作开展过程中协助相关部门

调查时遵循的规则，反洗钱岗位职责制度主要是明确各岗位在反洗钱

工作中的职责，二者并非基础核心制度。B选项，客户身份资料和交易

记录保存制度是为了保存必要的信息以协助反洗钱调查等工作，但它

侧重于资料记录的留存；反洗钱保密制度是保障反洗钱工作中信息安

全的制度，它们都不是最基础核心的。D选项，反洗钱宣传培训制度是

为了提高员工和客户的反洗钱意识，客户洗钱风险等级划分制度是对

客户洗钱风险进行评估和划分，这两项制度是反洗钱工作中的辅助性

制度，并非基础核心制度。综上，本题应选C。

43、以下关于久期的论述，正确的是（）。

A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高

B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系

D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

【答案】：A

【解析】久期缺口是衡量银行资产负债利率敏感度的指标。久期缺口

的绝对值越大，意味着银行资产和负债的久期差异越大，当市场利率

变动时，银行资产和负债价值变动的幅度差异也会越大，从而导致银

行面临的利率风险越高。而久期缺口绝对值越小，表明银行资产和负

债的久期较为接近，利率变动对资产和负债价值的影响相对均衡，银

行面临的利率风险相对较低。所以久期缺口绝对值的大小与利率风险

是有明显联系的，且久期缺口大小对利率风险大小的影响是明确的，

并非需要做具体分析。因此，久期缺口的绝对值越大，银行利率风险

越高，答案选A。

44、巴塞尔协议n明确指出，实施（）的银行必须单独进行信用

风险压力测试。

A.损失分布法

B.内部评级法

C.打分卡方法

D.标准法

【答案】：B

【解析】巴塞尔协议H规定，实施内部评级法的银行必须单独进行信

用风险压力测试。内部评级法是一种较为先进的信用风险管理方法，

它通过银行自身对信用风险的评估来确定资本要求。采用该方法的银

行可以利用自身的数据和模型来估计违约概率、违约损失率等关键风

险参数，从而更精确地反映银行面临的信用风险状况。而单独进行信

用风险压力测试是先了确保银行在极端但可能发生的情况下，仍能保

持足够的资本水平和稳健的经营能力。损失分布法主要用于衡量操作

风险损失的分布情况；打分卡方法是一种简单的信用评估手段；标准

法是一种相对简单和统一的风险计量方法，它们都没有在巴塞尔协议

II中被明确要求必须单独进行信用风险压力测试。所以答案选B。”

45、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产比率维持在15%以上,

这里的一级流动资产是指可在（）天内变现的流动资产。

A.3

B.5

C.7

D.14

【答案】：C

【解析】本题考查一级流动资产的变现时间。在金融领域，香港金融

管理局建议商业策行将一级流动资产比率维持在15%以上，而一级流动

资产是指可在较短时间内变现的流动资产。A项，3天时间过短，通常

一级流动资产的变现时间标准并非3天，所以A项不符合。B项，5天

也不是通用的一级流动资产可变现的时间期限，故B项不正确。C项，

一般来说，一级流动资产是指可在7天内变现的流动资产，该项符合

规定，所以C项正确。D项，14天的时间相对较长，超出了一级流动

资产可变现的时间范围，因此D项错误。综上，本题正确答案是C。

46、风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商

业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外

公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》，要

求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。

A.交易对手信用风险暴露数据

B.对交易对手信用风险的定价

C.交易对手信用风险暴露的计量

D.交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量

【答案】：A

【解析】本题主要围绕银监会公布的《衍生工具交易对手违约风险资

产计量规则（征求意见稿）》以及相关风险管理要求展开，考查对交易

对手信用风险管理方面内容的理解。题目中提及银监会要求商业银行

将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，这意味着需要对与

交易对手信用风险相关的各要素进行管理和计量。在给定的内容里，

虽然未明确说明《征求意见稿》中不包含的内容，但可基于对交易对

手信用风险管理的一般性认知和题目所给信息来分析。交易对手