中级银行从业资格考试《中级风险管理》综合练习附参考答案详解（考试直接用）

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

综合练习

第一部分单选题(50题)

1、关于非现场监督与现场监督二者关系说法不正确的是(?)。

A.非现场监管和现场检查两种方式相互补充

B.非现场监管对现场检查的指导作用

C.现场检查结果将提高非现场监管的质量

D.通过非现场检查修正现场监管结果？

【答案】：D

【解析】该题考查非现场监督与现场监督的关系。A选项，非现场监管

和现场检查是相互补充的关系。非现场监管可以通过收集和分析各种

数据信息，对监管对象的整体情况进行宏观把握和风险监测；而现场

检查则可以深入实地，对监管对象的实际经营状况、内部控制等进行

详细检查，二者相互补充，能更全面、准确地了解监管对象的情况，

该说法正确。B选项，非现场监管能够为现场检查提供指导。通过非现

场监管收集和分析的数据、发现的异常情况和潜在风险等，可以为现

场检查确定重点检查领域、检查方向和检查内容，使现场检查更具针

对性和有效性，该说法正确。C选项，现场检查结果有助于提高非现场

监管的质量。现场检查可以获取到非现场监管难以发现的实际情况和

问题，这些信息反馈到非现场监管中，可以进一步完善非现场监管的

指标体系、分析方法等，从而提高非现场监管的准确性和有效性，该

说法正确。D选项，一般是通过现场检查来验证和补充非现场监管的结

果，而不是通过非现场检查修正现场监管结果。现场检查是实地的、

直接的检查方式，其结果具有较高的可靠性和真实性，通常以现场检

查结果为重要依据来判断监管对象的实际情况，而非用非现场检查去

修正现场监管结果，该说法错误。综上，答案选D。

2、贷款分类与债项评级比较，错误的是（）。

A.前者综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素

B.后者通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素

C.前者主要用于贷前管理，更多地体现为贷前审批

D.后者可同时用于贷前审批、贷后管理

【答案】：C

【解析】本题可对各个选项逐一分析来判断其正确性。-A：贷款分类

综合考量了客户信氏风险因素和债项交易损失因素，这种综合考虑能

使贷款分类更全面地反映贷款的风险状况，该项表述正确。-B：债项

评级通常着重关注影响债项交易损失的特定风险因素，以此来评估债

项的风险，该项表述正确。-C：贷款分类主要用于贷后管理，它是在

贷款发放后，对贷款的质量进行跟踪和评估，以便及时发现潜在的风

险并采取相应的措施，而不是主要用于贷前管理和体现为贷前审批，

该项表述错误。-D：债项评级既可以在贷前审批时使用，帮助评估债

项的风险以决定是否发放贷款；也可以在贷后管理中使用，持续监测

债项的风险状况，该项表述正确。综上，说法错误的是C。

3、绝对信用价差是指（）。

A.不同债券或贷款的收益率之间的差额

B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额

C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额

D.以上都不对

【答案】：B

【解析】本题主要考查绝对信用价差的定义。A选项，不同债券或贷款

的收益率之间的差额，这并非绝对信用价差的定义，不同债券或贷款

收益率的差额受到多种因素影响，它不能准确描述绝对信用价差。B选

项，绝对信用价差是指债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的

差额.无风险债券遽常被视为信用风险为零的基准，将债券或贷款的

收益率与之相比较得到的差值，能够很好地衡量该债券或贷款所承担

的额外信用风险，所以该选项正确。C选项，固定收益证券同权益证券

的收益率的差额，固定收益证券和权益证券属于不同类型的金融资产,

它们收益率的差额与绝对信用价差的概念无关。D选项，由于B选项是

正确的，所以该选项错误。综上，本题答案选B。

4、董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询（）的意

见和建议。

A.股东

B.专家

C.最大多数员工

D.各职能部门

【答案】：C

【解析】董事会和高级管理层在制定战略规划时，需要充分考量各方

面因素与意见，以确保战略规划符合实际情况和发展需求。员工处于

企业运营的各个环节，对实际业务有着最直接的了解和感受，最大多

数员工的意见能够反映企业运营中的实际问题、现实需求以及潜在机

会等多方面信息。听取最大多数员工的意见和建议，有助于使战略规

划更具针对性、可操作性，也能让员工更有参与感和认同感，有利于

战略规划的顺利实施。A选项股东主要关注企业的财务状况、投资回报

等宏观层面的利益，他们可能缺乏对企业日常运营细节的了解，其意

见不一定能贴合实际业务情况。B选项专家虽然在专业领域有深入的知

识和经验，但专家往往不熟悉企业内部的具体运营和员工的实际工作

状态，其提出的建议可能缺乏实际可操作性。D选项各职能部门通常从

自身部门的角度出发，可能会存在一定的局限性，不能全面综合地反

映企业整体的情况和员工的普遍需求。综上所述，董事会和高级管理

层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的意见和建议，正确

答案选C。

5、商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率

进行分析，所获得的收益率分布为正态分布，假设该组合的日平均收

益率为0.1%,标准差为0.15%,则在1、一个市场交易日，该外汇

投资组合的当日收益率有95%的可能性落在（）。

A.-0.05%〜0.1%

B.-0.05%-0.25%

C.0.1%〜0.25%

D.-0.2%〜0.4%

【答案】：D

【解析】本题可根据正态分布的性质来确定该外汇投资组合当日收益

率有95%可能性落在的区间。在正态分布中，约95%的数据会落在均

值左右两个标准差的范围内。已知该组合的日平均收益率为0.1%,标

准差为0.15%。下限为均值减去两倍标准差，即0.1%-2X0.15%二

0.1%-0.3%=-0.2%；上限为均值加上两倍标准差，即0.1%+

2X0.15%=0.1%+0.3%=0.4%o所以在下一个市场交易日，该外汇

投资组合的当日收益率有95%的可能性落在-0.2%〜0.4%这个区间,

答案选D。

6、在战略风险评估及实施方案中，对于影响显著，发生可能性较高的

风险，对应的战略实施方案是（）。

A.尽量避免，高度重视

B.必须采取管理措施，密切关注

C.可以接受风险、持续监测

D.接受风险

【答案】：A

【解析】在战略风险评估及实施方案里，会依据风险影响程度和发生

可能性将风险划分成不同类别，并匹配相应的应对策略。对于影响显

著且发生可能性较高的风险，因其可能给组织带来严重损失，所以需

要采取最为谨慎和积极的应对措施。A：尽量避免，高度重视。这种应

对方式体现出对该类风险的严肃态度，因为这类风险影响大、发生可

能性高，一旦发生会产生严重后果，所以要尽最大可能去规避。这是

针对高影响、高可能性风险最合适的战略实施方案。B：必须采取管理

措施，密切关注。此策略通常适用于影响较大但发生可能性相对低一

些的风险，该类风险虽也需要一定管理，但紧迫性不如影响显著且发

生可能性高的风险。C：可以接受风险、持续监测。一般适用于影响较

小、发生可能性也较小的风险，这类风险带来的损失在可承受范围内,

所以可以选择接受并持续观察。D：接受风险。这往往针对的是影响极

小、发生可能性极低的风险，其对组织的运营几乎没有实质性影响,

所以可以直接接受。综上，答案是A。

7、以下不属于操作风险中基于损失形态分类的是（）。

A.实物资产的损坏

B.资产损失

C.账面减值

D.其他损失

【答案】：A

【解析】操作风险基于损失形态可分为资产损失、账面减值、其他损

失等。实物资产的损坏并不属于操作风险基于损失形态分类的范畴。

因此，本题答案为A。”

8、商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有（）两类的严格

程序。

A.市场风险模型开发和模型独立控制

B.信用风险模型开发和模型独立预测

C.系统风险模型开发和模型独立操作

D.操作风险模型开发和模型独立验证

【答案】：D

【解析】商业银行在开发内部计量系统过程中，对于各类风险模型开

发及其后续的管控有着严格的要求。操作风险模型开发是内部计量系

统构建的重要环节，而模型独立验证则是确保模型准确性、可靠性以

及有效性的关键步骤。只有经过独立验证，才能保证操作风险模型能

够合理、准确地反映银行面临的操作风险状况。A选项中市场风险模型

开发主要针对市场风险，并非开发内部计量系统必须的两类严格程序

的通用表述。B选项信用风险模型开发和模型独立预测，独立预测不能

像独立验证那样全面严谨地对模型质量进行把控。C选项系统风险模型

开发和模型独立操作，独立操作并非主要用于检验模型的科学性和可

靠性，不能满足内部计量系统开发的严格要求。所以本题正确答案是I）。

9、财务比率分析不包括（）。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠杆比率

D.损失比率

【答案】：D

【解析】财务比率分析主要用于评估企业的财务状况和经营绩效，常

见的财务比率包括盈利能力比率、效率比率、杠杆比率等。A选项盈利

能力比率，用于衡量企业赚取利润的能力，是财务分析中的重要指标,

例如销售净利率、净资产收益率等，在财务比率分析范畴内。B选项效

率比率，主要衡量企业利用资产或资源的效率，如存货周转率、应收

账款周转率等，能反映企业经营管理的效率高低，属于财务比率分析

内容。C选项杠杆比率，反映企业的债务负担和偿债能力，如资产负债

率等，对于评估企业的财务风险有重要意义，也是财务比率分析的一

部分。D选项损失比率通常不是财务比率分析的常规内容，主要用于保

险等特定领域，衡量损失与相关基础数据（如保费收入等）的比例关

系，不属于财务比率分析范畴。所以本题答案选D。

10、关于市值重估，下列说法正确的是（）。

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值

B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值

C.商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模

D.盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头

寸的价值

【答案】：C

【解析】本题可根据商业银行市值重估的相关知识，对各选项逐一进

行分析：-商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估

一次价值，而非每月至少重估一次价值，所以该项说法错误.-

商业银行在进行市值重估时，应尽可能按照市场价格计值，而

不是尽可能按照模型确定的价值计值，所以该项说法错误。-

商业银行进行市值重估的方法主要有盯市和盯模两种。盯市是指按市

场价格计值，当市场价格难以获得时，则可使用盯模方法，即按照模

型计值，该项说法正确。-**[)**:盯模是指以某一个市场变量作为

计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值；而盯市是指按市场价格

计值，所以该项说法错误。综上，正确答案是C。

11、下列关于风险管理部门的说法，正确的是()。

A.应当是一个相对独立的部门

B.具有完全的风险管理策略执行权

C.风险管理部门又称风险管理委员会

D.核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施

【答案】：A

【解析】A选项正确。风险管理部门应当是一个相对独立的部门，要与

业务经营部门保持相对独立，以确保能客观、公正地履行风险管理职

责。B选项错误。风险管理部门主要是负责制定风险管理策略、进行风

险监测和评估等，并不具有完全的风险管理策略执行权，其职责更多

是提供专业建议和监督，而具体执行会涉及多个部门。C选项错误。风

险管理部门和风险管理委员会是不同的概念。风险管理委员会一般是

一个高层决策机构，负责制定重大的风险管理政策和战略等；而风险

管理部门是具体的执行和操作部门。D选项错误。风险管理部门的核心

职能是识别、评估、监测和控制风险等，做出经营或战略方面的决策

并付诸实施通常是高级管理层等的职责，并非风险管理部门的核心职

能。

12、下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是

()O

A.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷

B.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”

C.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失

D.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失

【答案】：B

【解析】操作风险中的内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流

程设计不合理，或者没有被严格执行而造成损失的风险。A选项，信贷

调查人员接受贿赂协助骗贷，这主要体现的是人员因素方面的操作风

险，即员工的不当行为，而非内部流程问题。B选项，未在抵押贷款管

理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”，属于业务流程缺失,

使得贷款发放的流程设计不合理，容易导致风险和损失，应当归属于

商业银行操作风险中的内部流程类别。C选项，金融机构“重前台、轻

后台”的发展模式可能导致损失，这属于战略风险范畴，并非内部流

程类操作风险。D选项，2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成

损失，这是由于自然灾害等外部事件引起的损失，属于外部事件导致

的操作风险，而不是内部流程问题。综上所述，答案是B。

13、下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。

A.风险分散

B.风险转移

C.风险对冲

D.风险规避

【答案】：A

【解析】本题主要考查降低风险的不同方法及其对系统性风险和非系

统性风险的影响。A项：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低

风险的策略性选择。非系统性风险是指发生于个别公司的特有事件造

成的风险，如某公亘的管理问题、产品质量问题等。通过投资多个不

同的资产或项目，将资金分散到不同的领域、行业、公司等，可以降

低个别公司或个别项目出现问题对整体投资组合的影响，只能降低非

系统性风险，该项符合题意。B项：风险转移是指通过合同或非合同的

方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式。它是将风险

的承担主体进行转移，并不涉及对风险类型（系统性风险或非系统性

风险）的降低，该项不符合题意。C项：风险对冲是指通过投资或购买

与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产

潜在的风险损失的一种风险管理策略°风险对冲不仅可以降低非系统

性风险，也可以对冲系统性风险，如通过股指期货对冲股票市场的系

统性风险等，该项不符合题意。D项：风险规避是指通过计划的变更

来消除风险或风险发生的条件，保护目标免受风险的影响。风险规避

是一种完全避免风险的策略，并非只降低非系统性风险，该项不符合

题意。综上，答案选A。

14、下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）

A.代客理财产品受利率波动造成损失

B.委托方伪造收付款凭证骗取资金

C.业务员贪污或截留代理业务手续费

D.客户通过代理收付款进行洗钱活动

【答案】：A

【解析】商业银行代理业务中的操作风险是指在代理业务过程中，由

于不完善或有问题的内部程序、人为失误、系统故障或外部事件所引

发的风险。下面对各选项进行分析：A.代客理财产品受利率波动造成

损失。利率波动属于市场风险因素，是由市场价格变动导致的资产价

值变化，并非代理业务操作过程中的失误或问题引发的风险，不属于

商业银行代理业务中的操作风险。B.委托方伪造收付款凭证骗取资金,

这是在代理业务的操作环节中，因外部人员（委托方）的欺诈行为，

利用伪造凭证的手段骗取资金，属于操作风险的外部欺诈范畴。C.业

务员贪污或截留代理业务手续费，这是内部人员（业务员）在代理业

务操作中，通过不正当手段侵占手续费，属于内部人员操作不当引发

的操作风险。D.客户通过代理收付款进行洗钱活动，在代理收付款业

务过程中，银行需要对客户交易进行合规审查，客户利用代理业务进

行洗钱活动，反映出代理业务操作过程中可能存在审查不严格等问题,

属于操作风险。综上，答案选A。

15、在国别风险的主要类型中，（）是国别风险的主要类型之

一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，

无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。

A.主权风险

B.传染风险

C.政治风险

D.转移风险

【答案】：D

【解析】本题考查国别风险的主要类型。A选项，主权风险是指主权政

府或政府机构的违约，即主权实体对其参与的交易或借贷和担保的有

关债务不履行偿还本金或利息的义务。题干描述并非主权风险的定义,

所以A选项错误。B选项，传染风险是指一个国家出现的危机可能扩散

到其他国家，而题干强调的是借款人因外汇储备或管制无法偿还境外

债务的风险，并非危机的扩散，所以B选项错误。C选项，政治风险是

指因政治方面的原因而可能导致的经济损失，如战争、政权更迭等，

与题干中外汇储备和偿还境外债务的内容不相关，所以C选项错误。

D选项，转移风险是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管

制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险，与题干表述

一致，所以D选项正确。综上，本题答案选D。

16、在定量指标中，一级资本充足率属于（）。

A.资本类指标

B.收益类指标

C.风险类指标

D.零容忍度类指标

【答案】：A

【解析】该题主要考查定量指标中一级资本充足率所属的类别。A.资

本类指标是衡量银行资本充足程度的指标，一级资本充足率反映了银

行一级资本与风险加权资产的比率，是资本类指标的重要组成部分，

它体现了银行抵御风险的能力以及资本的充足状况，所以一级资本充

足率属于资本类指标。B.收益类指标主要侧重于衡量银行的盈利状况,

如净利润、资产收益率等，与一级资本充足率所体现的资本充足程度

无关。C.风险类指标通常用于衡量银行面临的各类风险水平，例如信

用风险指标、市场风险指标等，一级资本充足率虽与风险有一定关联,

但它本质上是对资本的衡量，并非直接的风险类指标。D.零容忍度类

指标一般是针对银行不能容忍的特定违规或风险事件设置的指标，与

一级资本充足率的性质和用途不同。综上，答案选A。

17、某商业银行分析要求下属支行风险部门负责人每年必须按照年初

制定的休假计划休假，休假期间的工作由分行风险部门安排人员接替,

这项管理要求属于内部控制五大要素的（）。

A.内部监督

B.信息与沟通

C.内部环境

D.控制活动

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对内部控制五大要素的理解和区分。首先来

看A,内部监督是对内部控制建立与实施情况进行监督检查，包括目常

监督和专项监督等，重点在于对内部控制体系的运行状况进行监控和

评估，而题干所描述的内容并非是对内部控制执行情况的监督检查，

所以A不符合。接着看B,信息与沟通强调的是企业及时、准确地收集、

传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间

进行有效沟通。题干中并没有涉及到信息收集、传递和沟通等方面的

内宏，所以B也不正确。再看C,内部环境是企业实施内部控制的基础,

一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、

企业文化等。该商业银行要求下属支行风险部门负责人按计划休假，

且休假工作由分行安排人员接替，这其实反映了银行在人力资源管理

和权责分配方面的规定，属于内部环境的范畴，所以C是正确的。最

后看D,控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将

风险控制在可承受度之内。题干中的要求并不是针对具体风险而采取

的控制措施，所以D不合适。综上，答案选C。

18、根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，市场风险资本计量

范围包括（）。

A.交易账户的利率风险和股票风险,交易账户和银行账户的汇率风险

和商品风险等四大类别市场风险

B.银行账户的利率风险和汇率风险,交易账户和银行账户的股票风险

和商品风险等四大类别市场风险

C.交易账户的利率风险和汇率风险,交易账户和银行账户的股票风险

和商品风险等四大类别市场风险

D.交易账户的汇率风险和商品风险,交易账户和银行账户的利率风险

和股票风险四大类别市场风险

【答案】：A

【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》规定的市场风险资本计

量范围，涵盖交易账户的利率风险和股票风险，以及交易账户和银行

账户的汇率风险和商品风险这四大类别市场风险。A准确对应了该规定

内容。B中银行账户的利率风险表述有误，并非银行账户的利率风险属

于计量范围；C里交易账户的汇率风险表述不准确，不是该计量范围的

正确表达；D中交易账户的汇率风险和商品风险的表述存在错误，不符

合规定的计量范围内容。所以本题正确答案是A。”

19、在选择数据中心的地理位置时，不属于环境威胁的是（）o

A.是否接近自然灾害多发区

B.危险或有害设施

C.繁忙或主要公路

D.繁华的商务中心区

【答案】：D

【解析】在选择数据中心地理位置时，主要考虑的环境威胁通常与可

能对数据中心的安全和稳定运行造成不利影响的因素相关。A选项，自

然灾害多发区可能会发生如地震、洪水、飓风等自然灾害，这些灾害

一旦发生，极有可能对数据中心的硬件设施造成严重破坏，影响数据

中心的正常运行，所以是否接近自然灾害多发区属于环境威胁因素。B

选项，危险或有害设施（如化工厂、加油站等）可能会因发生泄漏、

爆炸等事故，对数据中心产生直接或间接的危害，影响数据中心的安

全性，故危险或有害设施属于环境威胁因素。C选项，繁忙或主要公路

车流量大，可能会存在交通事故、道路施工等情况，这些情况可能会

导致交通拥堵，影响数据中心设备的运输和维护，甚至可能会因车辆

碰撞等意外对数据中心造成损害，因此繁忙或主要公路属于环境威胁

因素.D选项，繁华的商务中心区主要是商业活动集中的区域，一般不

存在对数据中心造成直接威胁的因素，如自然灾害、危险有害设施及

交通带来的潜在危害等，所以繁华的商务中心区不属于环境威胁因素。

综上，答案选D。

20、()方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报

告中反映。

A.原始损失数据

B.诱因与控制措施

C.关键风险指标

D.资本情况

【答案】：A

【解析】风险报告是向董事会和高级管理层提供有关风险状况的重要

文件，其内容应有助于管理层全面了解风险情况并做出决策。A选项原

始损失数据通常只是反映了已经发生的损失金额等具体数值，单独的

原始损失数据对于管理层深入了解风险的产生原因、风险的发展趋势

以及如何进行有效控制等方面的帮助相对有限，它缺乏对风险内在机

制的分析，所以可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。

B选项诱因与控制措施是风险报告中非常重要的内.容。了解风险产生的

诱因，能够使管理层明白风险是如何形成的，从而有针对性地采取措

施加以防范；明确控制措施可以让管理层知道目前针对这些风险已经

采取了哪些手段进行管理和控制，评估控制措施的有效性，以决定是

否需要调整策略。C选项关键风险指标是衡量风险状况的重要参数。通

过监测关键风险指标，管理层可以及时了解风险的变化趋势和程度，

提前发现潜在的风险隐患，以便采取相应的措施进行风险应对。D选项

资本情况对于企业应对风险至关重要。资本是企业抵御风险的缓冲器,

了解企业的资本情况，包括资本充足率等指标，能够让管理层评估企

业在面临风险时的承受能力，以及是否需要进行资本补充等决策。综

上，答案选A。

21、在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过()

来实现。

A.减少经济资本配置

B.降低风险暴露

C.风险转移

D.设定止损限额

【答案】：A

【解析】在现代商业银行风险管理实践中，风险规避是指商业银行拒

绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略。A选

项，减少经济资本配置是实现风险规避策略的主要方式。经济资本是

银行根据内部风险管理需要，基于历史数据和风险计量模型计算得出

的用于抵御非预期损失的资本。当银行减少对某一业务或市场的经济

资本配置时，就意味着减少了在该业务或市场上承担风险的能力和意

愿，从而达到规避风险的目的。B选项，降低风险暴露是一种风险控制

的手段，它侧重于在已经参与的业务中采取措施减少可能面临的风险

损失，但并没有完全拒绝或退出该业务，不属于风险规避策略。C选项,

风险转移是将风险通过一定的方式（如保险、金融衍生品等）转移给

其他主体，而不是规避风险，银行仍然参与相关业务，只是风险的承

受主体发生了变化。I）选项，设定止损限额是一种风险控制措施，用于

限制损失的程度，但它并不意味着银行拒绝或退出业务，而是在业务

进行过程中对损失进行控制，同样不属于风险规避策略。综上，正确

答案是A。

22、20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入（）。

A.全面风险管理模式阶段

B.资产风险管理模式阶段

C.负债风险管理模式阶段

D.资产负债风险管理模式阶段

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行风险管理模式的发展阶段。在商业银行风

险管理的发展历程中，不同阶段有着不同的特点和重点。-A选项，20

世纪80年代以后，随着金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发

展，商业银行面临的风险呈现出多样化、复杂化、全球化的趋势，原

有的风险管理模式已难以适应新的形势°在此背景下，全面风险管理

模式应运而生，它将信用风险、市场风险、操作风险等各种风险纳入

统一的管理体系，强调对风险的全面识别、评估、计量、监测和控制,

所以20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入全面风险管理模

式阶段，A选项正确。-B选项，资产风险管理模式阶段是在20世纪

60年代以前，当时商业银行的资金来源主要是活期存款，资金相对稳

定，银行经营中面临的主要风险是资产业务风险，因此重点关注资产

的风险管理，故B选项错误。-C选项，负债风险管理模式阶段是在

20世纪60年代至70年代，金融市场竞争加剧，商业银行开始积极主

动地通过金融创新来增加负债，以扩大资金来源和规模，从而引入了

负债风险管理理念，故C选项错误。-D选项，资产负债风险管理模式

阶段是在20世纪70年代，随着布雷顿森林体系的崩溃，汇率、利率

波动频繁，单一的资产或负债风险管理模式无法有效控制风险，商业

银行开始强调对资产和负债进行综合管理，通过匹配资产和负债的期

限、利率等要素来控制风险，故D选项错误。综上，本题正确答案是A。

23、商业银行的（）有权制定风险管理策略，并决定采取何种

有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。

A.业务部门

B.风险管理部门

C.董事会

D.董事会下设的风险管理委员会

【答案】：D

【解析】在商业银行的组织架构中，各部门和机构有着不同的职责。

业务部门主要负责具体业务的开展，重点在于拓展业务、获取收益等

方面，通常不具备制定风险管理策略以及决定控制整体或重大风险措

施的权力，所以A不正确。风险管理部门虽然在风险管理工作中扮演

着重要角色，负责风险的识别、评估和监测等日常工作，但它是在既

定的策略框架下开展工作，自身并没有权力制定风险管理策略，故B

不正确。董事会是商业银行的决策机构，但对于风险管理的具体策略

制定和重大风险控制举措的决定，通常会交由专门的委员会来执行。

董事会更多的是从宏观层面进行监督和指导，所以C也不正确。而董

事会下设的风险管理委员会，其职责就是专注于风险管理相关事务，

有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的

整体或重大风险。因此，本题正确答案为I）,

24、《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下系统重

要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于（）。

A.8%和6%

B.11.5%和10.5%

C.1L5%和8%

D.10.5%和6%?

【答案】：B

【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》规定，通常情况下系统

重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率有不同要求。对于系统

重要性银行，为了维护金融体系的稳定和安全，其需具备更高的资本

储备以应对可能的金融风险，资本充足率不得低于11.5%；而非系统重

要性银行相对系统重要性银行而言，对金融体系整体稳定性的影响程

度较小，其资本充足率要求为不得低于10.5%。A选项中896和6%不符

合规定；C选项8%是非系统重要性银行核心一级资本充足率的要求而

非资本充足率要求；D选项的6%同样不符合非系统重要性银行资本充

足率的规定。所以正确答案是B。”

25、下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是（）。

A.银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险

B.风险计量可以采取定性、定量及两者相结合的方式

C.监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险

D.风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行风险计量相关表述恰当性的判断。A

选项，银行在使用量化模型计量风险时，由于模型本身可能存在缺陷、

数据不准确等问题，确实可能产生模型风险，该表述恰当。B选项，风

险计量可以根据实际情况采取定性、定量以及两者相结合的方式。定

性方法可用于对风险的大致评估和描述，定量方法能更精确地衡量风

险，两者结合能使风险计量更加全面和准确，该表述恰当。C选项，监

管机构鼓励银行采任高级方法计量风险。高级方法通常能够更精确、

更全面地反映银行面临的风险状况，有助于银行更好地管理风险和满

足监管要求，而不是鼓励采用初级方法，所以该表述不恰当。D选项，

风险计量的范围包括对单个风险（如某一项贷款的违约风险）、组合

风险（如多种资产组合的风险）以及银行整体风险的评估，该表述恰

当。综上，答案选C。

26、在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动

性储备体系，其中二级流动性储备一般配置（）。

A.库存现金

B.国债

C.超额备付金

D.票据

【答案】：B

【解析】在国内商业银行的管理中，分级流动性储备体系是流动性储

备的最主要形式。各级流动性储备都有其特定的配置资产。A选项库存

现金，它是商业银行流动性最强的资产，能随时用于支付，但它通常

属于一级流动性储备，用于满足银行日常的、最基本的资金支付需求,

所以A选项不符合二级流动性储备的配置。B选项国债，国债具有风险

低、流动性较强的特点。二级流动性储备主要是为了满足银行在短期

内可能出现的资金流动性需求，国债可以在市场上较为容易地变现，

以应对资金的临时短缺，因此二级流动性储备一般会配置国债，故B

选项正确。C选项超额备付金，是商业银行在中央银行存款账户上超过

法定存款准备金的那部分存款，它同样主要作为一级流动性储备，以

保证银行资金的充分流动性和支付能力，C选项不正确。D选项票据，

虽然票据也具有一定的流动性，但相较于国债，其市场交易的活跃度

和变现的便利性相对较弱，并且在商业银行的流动性储备体系中，票

据一般不作为二级流动性储备的主要配置资产，D选项不合适。综上，

答案选B。

27、关于中国商业银行限额体系的最低要求，下列说法错误的是

()O

A.核心负债比不小于50%

B.流动性覆盖率不小于100%

C.流动性缺口率不小于70%

D.流动性比例不小于25%

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对中国商业银行限额体系最低要求相关知识

的掌握。A：核心负债比应不小于60%,而不是不小于50%,所以该项

说法错误。B：流动性覆盖率不小于100%是符合商业银行限额体系最低

要求的正确表述。C：流动性缺口率不小于-1096也是正确的最低要求。

D：流动性比例不小于25%同样是正确的规定。综上，答案选A。

28、()是银行宏观审慎监管的核心。

A.市场准入

B.资本监管

C.监督检查

D.风险评级

【答案】：B

【解析】此题选B。资本监管是银行宏观审慎监管的核心。市场准入是

银行业监管的首要环节，主要是对机构设立、业务范围、高级管理人

员任职资格方面的管制，并非宏观审慎监管的核心，A不符合。监督检

查是监管部门对银行合规经营、风险管理等情况进行监督与检查，以

确保银行业务活动符合法规要求，并非宏观审慎监管核心，C不符合。

风险评级是对银行风险状况进行评估和分级，用于衡量银行的经营风

险程度，并非宏观审慎监管核心，D不符合，所以正确答案是B。”

29、某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率(PD)是

0.10,违约损失率(LGD)是0.50。假设该银行当期所有B级借款人的

表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露(EAD)是20亿元人

民币，则该银行此类借款预期损失为()亿元。

A.0.8

B.4

C.1

D.3.2

【答案】：C

【解析】本题可根据预期损失的计算公式来计算该银行此类借款的预

期损失。预期损失(EL)的计算公式为：\(EL=PD\timesLGD\times

EAD\),其中\(PD\)为违约概率，\(LGD\)为违约损失率，\(EAD\)为违

约风险暴露。已知某商业银行当期信用评级为\(B\)级的借款人的违约

概率(\(PD\))是\@10\),违约损失率(\(LGD\))是\(0.50\),违

约风险暴露(\(EAD\))是\(20\)亿元人民币。将上述数据代入公式可

得：\(EL=O.10\times0.50\times20=1\)(亿元)所以该银行此类借

款预期损失为\(1\)亿元，答案选C。

30、假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期项目贷款

为主，而负债以活期存款为主，则该银行负债所面临的最主要的利率

风险是()。

A.期权性风险

B.基准风险

C.重新定价风险

D.收益率曲线风险

【答案】：C

【解析】这道题主要考查商业银行负债面临的利率风险类型。A项，期

权性风险是一种越来越重要的利率风险，源于银行资产、负债和表外

业务中所隐含的期权。而题干中并未提及与期权相关的内容，所以该

项不符合题意。B项，基准风险也叫利率定价基础风险，是指在利息收

入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负

债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生

了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响.题干中没

有体现基准利率变动不一致的信息，故该项不正确。C项，重新定价风

险是最主要的利率风险，它产生于银行资产、负债和表外业务到期期

限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存

在的差异。该商业银行资产以中长期项目贷款为主，负债以活期存款

为主，资产和负债的期限明显不匹配，面临着重新定价风险，所以该

项正确。I)项，收益率曲线风险指的是由于收益率曲线斜率的变化导致

期限不同的两种债券的收益率之间的差幅发生变化而产生的风险。题

干中没有涉及收益率曲线斜率变化以及不同期限债券收益率差幅变化

的内容，因此该项不符合。综上，答案选C,

31、关于市值重估，下列说法正确的是()o

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值

B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值

C.商业银行进行市值重估的方法是盯市

D.盯模是指以某一个市场变量作为计值基础.推算出或计算出交易头寸

的价值

【答案】：D

【解析】本题主要考查对市值重估相关知识的理解。A项：商业银行应

当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值，而不是每月至少重

估一次价值，该项错误。B项：商业银行在进行市值重估时，应尽可能

按照市场价格计值，而不是按照模型确定的价值计值，只有在缺乏可

用于市值重估的市场价格时，才可以考虑采用模型等其他方法，该项

错误。C项：商业银行进行市值重估的方法包括盯市和盯模两种，并非

只有盯市一种方法，该项错误。D项：盯模是指以某一个市场变量作为

计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值，该项正确。综上，答案

选Do

32、()是流动性风险管理必不可少的环节。

A.设定限额

B.建立限额体系

C.调整限额

D.建立限额管控流程

【答案】：A

【解析】设定限额是流动性风险管理必不可少的环节。在流动性风险

管理中，设定限额能够明确规定各项业务活动在流动性方面的边界和

约束，为风险管理提供具体的量化标准。限额是对风险敞口、资金流

动等关键指标进行控制的重要手段，通过合理设定限额，可以预先确

定风险承受度，避免过度的流动性风险暴露，从而保障金融机构或组

织的资金安全和稳健运营。建立限额体系侧重于整体架构的搭建，调

整限额是在限额执行过程中根据实际情况的动态优化，建立限额管控

流程主要关注的是限额管理的操作程序和规范，它们虽然对于流动性

风险管理都很重要，但并非必不可少的核心环节。故本题正确答案选A。

33、下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是（）。

A.监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险

B.风险计量可以采取定性、定量或者定性和定量相结合的方式

C.银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险

D.风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估

【答案】：A

【解析】本题可根据商业银行风险计量的相关知识，对各选项进行逐

一分析。A选项，监管机构鼓励银行采用高级方法计量风险，而非初级

方法。高级方法通常能更精确地反映银行面临的风险状况，有助于银

行更有效地进行风险管理和资本配置等，所以该项表述不恰当。B选项,

风险计量确实可以采取定性、定量或者定性和定量相结合的方式。定

性方法可以基于专家判断、经验等对风险进行主观评估；定量方法则

利用数学模型、统计数据等进行精确计算；将两者结合能更全面、准

确地衡量风险，该项表述恰当。C选项，银行在使用量化模型计量风险

时，由于模型本身可能存在假设不合理、数据不准确、参数估计偏差

等问题，确实可能产生模型风险，该项表述恰当。D选项，风险计量涵

盖了对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估。对单个风险的评

估有助于识别和管理具体业务或资产的风险；组合风险评估能考虑不

同风险2间的相关性；银行整体风险评估则综合考量银行面临的所有

风险，以全面把握银行的风险状况，该项表述恰当。综上，答案选A。

34、关于专有信息和保密信息的内容，下列表述错误的是（）。

A.有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产

生冲突

B.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品

和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

C.如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行

可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况,

如使用的方法论、估计参数和数据等

【答案】：C

【解析】本题主要考查对专有信息和保密信息相关表述的理解判断。A

选项，会计准则的披露要求是具有规范性和权威性的，有关专有信息

和保密信息的免除规定必须与之相契合，否则会造成财务信息披露的

混乱和不规范，所以有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计

准则的披露要求产生冲突，该表述正确。B选项，专有信息往往是根行

在产品和系统研发等方面投入大量资源而获得的独特信息.，如果与竞

争者共享，银行在这些产品和系统上的前期投资价值会因竞争对手的

模仿等行为而下降，进而削弱其在市场中的竞争地位，该表述正确。C

选项，即使专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，银行

也不能免除一般性披露的义务。一般性披露是向市场和监管机构传达

必要信息、保证市场透明度和监管有效性的重要手段，不能随意免除,

所以该表述错误。D选项，保密信息涉及到银行与客户之间的隐私以及

银行内部的运营细节等，有关客户的信息属于客户隐私需要保密，内

部安排的一些详细情况如使用的方法论、估计参数和数据等，这些信

息泄露可能会影响银行的运营安全和竞争力，所以通常都属于保密信

息范畴，该表述正确。综上，答案选C。

35、商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款

结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新

组织，其目的主要在于（）0

A.增加收益

B.提高经济资本配置效率

C.降低客户违约风险

D.实现资产多元化配置

【答案】：C

【解析】贷款重组是商业银行在贷后管理中对原有贷款结构（期限、

金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的活动。

其核心目的在于降低潜在的风险，维护银行资产质量与信贷安全。A选

项增加收益并非贷款重组主要目的。贷款重组通常会涉及对贷款条件

的调整，这可能对银行短期内收益产生影响，而非直接以增加收益为

导向。B选项提高经济资本配置效率，主要涉及银行对资本的更优分配

与使用，使资本在不同业务或资产间合理流动，以实现风险与收益平

衡。贷款重组重点是解决特定贷款可能出现的违约问题，并非直接针

对经济资本配置效率。C选项降低客户违约风险正确。当客户出现还款

困难或潜在违约风险时，银行通过对贷款结构进行调整，如延长还款

期限、调整利率等，可缓解客户还款压力，使其能继续履行还款义务,

从而降低违约风险。I）选项实现资产多元化配置，强调辍行通过投资不

同类型资产来分散风险，优化资产组合。贷款重组是对单个或部分贷

款进行调整，目的并非实现资产多元化配置。综上，答案选C。

36、商业银行批发和零售存款大量流失，属于（）。

A.信用风险

B.流动性风险

C.市场风险

D.操作风险

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对各类风险概念的理解和区分。A项信用风险

是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变

化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损

失的风险。商业策行批发和零售存款大量流失并非是由于债务人或交

易对手信用问题导致，所以A项不符合°B项流动性风险是指商业银行

无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或

其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。当商业银

行批发和零售存款大量流失时，意味着银行资金来源减少，可能无法

及时获得充足资金来满足自身运营等需求，会引发流动性风险，所以B

项正确。C项市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品

价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。存款流

失与市场价格变动并无直接关联，所以C项不符合。D项操作风险是指

由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所

造成损失的风险。存款大量流失并非是内部程序、员工、信息科技系

统以及外部事件等操作层面的问题直接导致，所以D项不符合。综上,

本题应选B。

37、假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为

5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%,其对应的

概率分别为0.2、0.6、0.2,则下列投资方案效益最高的是()。

A.40%投资国债、60%投资银行理财产品

B.100%投资国债

C.100%投资银行理财产品

D.60%投资国债、40%投资银行理财产品

【答案】：C

【解析】本题可先计算出银行理财产品的预期收益率，再分别计算各

投资组合的收益率，最后比较各收益率的大小，从而得出效益最高的

投资方案。###步骤一：计算银行理财产品的预期收益率预期收益率

是指在不确定的条件下，预测的某资产未来可实现的收益率。根据预

期收益率的计算公式：'(预期收益率=\suni_{i二l/{n}(收益率

_{i}\times概率一{i})\),其中\(n\)为可能情况的数量。已知银行理

财产品收益率可能%\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\),其对应的概率分别

为\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\),将数据代入公式可得:

\(8\%\times0.2+6\%\times0.6+5\%\times0.2\)\(=0.016+

0.036+0.01\)\(=0.062=6.2\%\)###步骤二:分别计算各投资方

案的收益率-**A选项**:\(40\%\)投资国债、\(60\%\)投资银行理财

产品。已知国债年收益率为\(5.5\%\),银行理财产品预期收益率为

\(6.2\%\),根据加权平均收益率公式：'(加权平均收益率=投资比例

_{l}\times收益率_{1}+投资比例」2}\times收益率_{2}\),可得该

投资方案的收益率为：\(40\%\times5.5\%+60\%\times6.2\%\)\(=

0.022+0.0372\)\(=0.0592=5.92\%\)-**B选项**:\(100\%\)投

资国债。已知国债年收益率为\(5.5\%\),所以该投资方案的收益率为

\(5.5\%\)o-**C选项**:\(100\%\)投资银行理财产品。由步骤一可

知银行理财产品预期收益率为\(6.2\%\),所以该投资方案的收益率为

\(6.2\%\)o-**D选项**:\(60\%\)投资国债、\(40\%\)投资银行理

财产品。同理，根据加权平均收益率公式可得该投资方案的收益率为:

\(60\%\times5.5\%+40\%\times6.2\%\)\(=0.033+0.0248\)\(=

0.0578=5.78\%\)###步骤三：比较各投资方案的收益率将上述计算

得到的各投资方案收益率进行比较：\(6.2\%>5.92\%>5.78\%>

5.5\%\),即C选项的收益率最高。综上，投资方案效益最高的是C。

38、关于战略风险管理的基本做法，下列说法正确的是()。

A.增强对客户的透明度

B.确保及时处理投诉和批评

C.明确董事会和高级管理层的责任

I).建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现

【答案】：C

【解析】战略风险管理基本做法要求明确董事会和高级管理层的责任,

这是战略风险管理中关键的组织架构和职责定位，董事会和高级管理

层在战略制定、决策和监督等方面起着核心作用，对战略风险管理的

有效性承担着重要责任。A选项增强对客户的透明度，此做法更多地与

客户关系管理和信息披露相关，并非战略风险管理的基本做法核心内

容。B选项确保及时处理投诉和批评，主要侧重于客户服务和声誉维护

方面，虽对企业运营有重要意义，但不是战略风险管理的基本做法。D

选项建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现，是激励

机制方面的内容，有助于企业内部管理和目标达成，但并非战略风险

管理的基本做法.所以本题正确答案是Cc

39、下列哪项不属于政治风险？()

A.政府更替

B.财产征用

C.洗钱

D.政治冲突

【答案】：C

【解析】政治风险是指因政治方面的各种事件和原因而导致经济损失

的风险。A选项“政府更替”可能会使国家政策、法规、发展战略等发

生变化，对企业或经济活动产生影响，例如新政府可能会调整对外贸

易政策，这会给相关企业带来不确定性和潜在损失，因此属于政治风

险。B选项“财产征用”是指政府基于公共利益等原因，依法对私人财

产进行强制性征收。这会直接导致企业或个人的财产权益受损，是政

治权力对经济活动的直接干预，属于典型的政治风险。C选项“洗发”

是一种将非法所得合法化的行为，主要涉及金融犯罪和违法活动，其

本质是通过各种手段掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质，并

非由政治事件或政治因素引发，不属于政治风险。D选项“政治冲突”

会造成社会不稳定、经济秩序混乱等后果。例如，政治冲突可能引发

战争、内乱等，使企业的生产经营活动无法正常进行，市场环境恶化,

从而导致经济损失，所以属于政治风险。综上，不属于政治风险的是C。

40、在现代金融风险管理实践中，风险规避主要通过经济资本配置来

实现，据此下列描述最不恰当的是（）。

A.经济资本的分配最终表现为信用限额和交易限额等各种业务限额

B.对于不擅长的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经

济资本

C.对于不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配

置

D.经济资本的分配依据董事会确定的风险战略和风险偏好来确定

【答案】：B

【解析】本题主要考查对现代金融风险管理中风险规避通过经济资本

配置实现方式的理解cA选项.，在金融风险管理中，经济资本的分配最

终确实会表现为信民限额和交易限额等各种业务限额。通过设定这些

业务限额，可以对不同业务的风险进行有效控制，以实现风险规避，

该项描述恰当。B选项，对于不擅长的业务，如果设立非常有限的风险

容忍度并配置非常有限的经济资本，这意味着基本上是完全回避该业

务，而不是通过经济资本配置来实现风险规避。风险规避强调的是在

可承担的风险范围内进行资本配置以管理风险，而不是直接拒绝业务,

该项描述最不恰当。C选项，对于不擅长但愿意承担风险的业务，提高

风险容忍度和经济资本配置是合理的。这是在根据自身的风险偏好和

战略，对这类业务进行有针对性的风险控制和资本投入，从而实现风

险规避的目的，该项描述恰当。D选项，经济资本的分配需要依据董

事会确定的风险战略和风险偏好来确定。董事会作为企业的决策机构,

其制定的风险战略和风险偏好是企业进行风险管理的重要指导，据此

进行经济资本分配能够确保企业的风险控制与整体战略目标相一致，

该项描述恰当。综上，答案选B。

41、资本充足率的定期压力测试至少（）一次。

A.半年

B.一年

C.两年

D.三年

【答案】：B

【解析】题目考查资本充足率定期压力测试的频率。资本充足率的定

期压力测试是金融监管中的重要环节，对于评估银行等金融机构在特

定压力情景下的资本承受能力至关重要。按照相关规定和监管要求，

资本充足率的定期压力测试至少一年进行一次。所以答案选B。”

42、商业银行经济资本是指（）。

A.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御不良贷款所

需的资本

B.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御预期损失所

需的资本

C.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御非预期损失

所需的资本

I）.商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御损失类贷款

所需的资本

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行经济资本的定义。商业银行的风险损失可

分为预期损失、非预期损失和极端损失。预期损失是银行在一般情况

下可以预计到的损失，通常通过提取损失准备金来覆盖；极端损失是

指战争、重大灾难等异常情况导致的损失，一般通过购买保险等方式

转移风险；而非预期损失是指在一定的置信区间和一定的持有期内，

超出预期损失的那部分损失。经济资本是商业银行在一定的期间和置

信区间内，为了覆盖和抵御非预期损失所需的资本。它是一种虚拟的、

与银行风险的非预期损失等额的资本。A选项中“覆盖和抵御不良贷款

所需的资本”表述不准确，经济资本主要针对非预期损失，而非单纯

的不良贷款。B选项，预期损失通常通过计提拨备来覆盖，并非经济资

本的作用对象。D选项“损失类贷款”只是不良贷款的一种分类，经济

资本不是专门为覆盖损失类贷款所需的资本。因此，本题正确答案选C。

43、商业银行在进行操作风险与控制自我评估(RCSA)时，针对经营

管理过程中本身所具有的风险，实施了旨在改变风险可能性和影响强

度的管理控制活动后，仍然保留的那部分风险是()

A.固有风险

B.系统性风险

C.剩余风险

D.非系统性风险

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所代表风险的定义，结合题干中对该风险

的描述来进行判断。A项，固有风险是指在不考虑内部控制结构的前提

下，由于内部因素和客观环境的影响，企业的账户、交易类别和整体

财务报表发生重大错误的可能性，它是企业经营过程中原本就存在的

未经过管理控制活动干预的风险，与题干中“实施了旨在改变风险可

能性和影响强度的管理控制活动后仍然保留的那部分风险”不符，所

以A项错误。B项，系统性风险是指由整体政治、经济、社会等环境因

素对证券价格所造成的影响，这种风险不能通过分散投资加以消除，

题干讨论的是商业银行操作风险与控制自我评估中的风险类型，并非

证券市场的系统性风险，且未涉及整体环境因素对风险的影响，所以B

项错误。C项，剩余风险是指在采取了旨在改变风险可能性和影响强

度的管理控制活动后，仍然保留的那部分风险，这与题干的描述完全

一致，所以C项正确。D项，非系统性风险是指对某个行业或个别证券

产生影响的风险，它通常由某一特殊的因素引起，与整个证券市场的

价格不存在系统的全面联系，而题干强调的是商业银行操作风险控制

后剩余的风险，并非证券市场中的非系统性风险，所以D项错误。综

上，答案选C。

44、下列关于专有信息和保密信息的说法，错误的是()。

A.专有信息的特点是如果与竞争者共享，会导致银行在这些产品和系

统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

B.有关客户的信息经常是保密的

C.某些项目为保密信息和专有信息，银行可以不披露具体的项目

D.专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一性信息披露，不用解

释未披露的事实和原因

【答案】：D

【解析】本题主要考查对专有信息和保密信息相关说法的判断。A项：

专有信息具有独特性，如果与竞争者共享，会使银行在相关产品和系

统的投资价值降低，进而削弱其竞争地位，该项说法正确。B项：客户

信息通常涉及个人隐私等敏感内容，经常是保密的，符合实际情况，

该项说法正确。C项：对于某些属于保密信息和专有信息的项目，为保

护银行利益和信息安全，银行可以不披露具体项目，该项说法正确。D

项：专有和保密信息在面对要求披露的情况时，不能只是进行一致性

信息披露而不解释未披露的事实和原因。对于未披露的部分，应该进

行合理的解释和说明，该项说法错误。综上，错误的说法是D。

45、下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的

是()。

A.汇率风险

B.操作风险

C.股票风险

D.商品风险？

【答案】：B

【解析】风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的

某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择，

主要适用于可通过衍生产品进行对冲的风险类别。A项汇率风险，可利

用外汇期货、外汇期权等金融衍生工具进行套期保值，以对冲汇率波

动可能带来的损失，所以汇率风险能采用风险对冲策略管理。B项操作

风险是由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外

部事件所造成损失的风险。它具有多样性、复杂性和难以预测性等特

点，难以通过投资或购买与风险标的负相关的资产或衍生产品来进行

对冲，所以操作风险不能采用风险对冲策略进行管理。C项股票风险，

投资者可以通过股指期货等金融衍生品进行风险对冲，当股票市场下

跌时，股指期货的空头头寸可以弥补股票投资的损失，因此股票风险

能采用风险对冲策略管理。D项商品风险，企业可以利用商品期货、期

权等衍生工具进行套期保值，锁定商品价格，对冲商品价格波动带来

的风险，所以商品风险能采用风险对冲策略管理。综上，答案选B。

46、下列不属于风险水平类指标的是（）。

A.正常贷款迁徙率

B.信用风险指标

C.市场风险指标

D.流动性风险指标

【答案】：A

【解析】题目考查风险水平类指标的范畴。风险水平类指标主要是衡

量