融创工程款审批制度

PAGE融创工程款审批制度一、总则（一）目的本制度旨在规范融创工程款审批流程，确保工程款项的支付合理、合规、透明，保障公司资金安全，维护公司与各参建方的合法权益，促进工程项目顺利推进。（二）适用范围本制度适用于融创集团旗下所有工程项目涉及的工程款支付审批管理，包括但不限于建筑工程、装修工程、景观工程等各类与工程项目相关的款项支付。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家法律法规、行业标准以及公司内部的各项规章制度，确保工程款支付符合相关规定。2.真实性原则：审批过程中所涉及的工程进度、质量验收、费用核算等信息必须真实可靠，严禁虚假申报。3.准确性原则：工程款的计算、审核应准确无误，避免出现金额错误、支付对象错误等问题。4.及时性原则：各环节审批人员应在规定时间内完成审批工作，不得拖延，以保证工程进度不受影响。5.责任追究原则：对于工程款审批过程中出现的违规行为或失误，将追究相关责任人的责任。二、审批流程（一）工程款支付申请1.施工单位根据工程实际进度，在完成相应工程节点并经监理单位验收合格后，填写《工程款支付申请表》。申请表应详细注明申请支付的款项所属工程名称、标段、支付期间、申请金额、已付款金额、本次申请金额计算依据等内容，并附上相关证明材料，如工程进度报告、质量验收报告、发票等。2.将填写完整的《工程款支付申请表》提交给监理单位审核。监理单位应在收到申请表后的[X]个工作日内，对工程进度、质量等情况进行核实，并签署审核意见。如审核通过，监理单位应在申请表上加盖公章；如审核不通过，应明确指出问题所在，并要求施工单位限期整改。（二）项目公司初审1.项目公司工程管理部门收到监理单位审核通过的《工程款支付申请表》及相关证明材料后，对工程实际完成情况进行现场核查，确认工程进度与申请内容一致。2.项目公司成本管理部门对申请金额进行核算，审核费用的合理性、准确性，检查是否符合合同约定的计价方式和付款条件。成本管理部门应在[X]个工作日内完成核算工作，并出具审核意见。3.项目公司财务部门对申请款项的支付进行合规性审查，包括发票的真实性、有效性，付款账户信息的准确性等。财务部门应在[X]个工作日内完成审查工作，并出具审查意见。4.项目公司工程管理部门、成本管理部门、财务部门分别完成审核后，由项目公司总经理进行初审。总经理综合各部门意见，对工程款支付申请进行全面评估，如初审通过，在申请表上签署同意支付意见；如初审不通过，应退回申请表，并明确说明原因，要求施工单位补充材料或进行整改。（三）区域公司复审1.项目公司将初审通过的《工程款支付申请表》及相关资料报送至区域公司。区域公司工程管理部门对项目公司上报的工程进度、质量等情况进行抽查核实，确保初审结果的准确性。2.区域公司成本管理部门对申请金额进行再次审核，重点审查成本控制情况、合同执行情况等。成本管理部门应在[X]个工作日内完成审核工作，并出具审核意见。3.区域公司财务部门对付款的资金安排、资金合规性等进行复审。财务部门应在[X]个工作日内完成复审工作，并出具复审意见。4.区域公司工程管理部门、成本管理部门、财务部门分别完成复审后，由区域公司分管工程的副总经理进行复审。副总经理综合各部门意见，对工程款支付申请进行再次评估，如复审通过，在申请表上签署同意支付意见；如复审不通过，应退回申请表，并要求项目公司进一步说明情况或进行整改。（四）集团终审1.区域公司将复审通过的《工程款支付申请表》及相关资料报送至集团。集团工程管理中心对工程项目整体情况进行综合评估，审查工程质量、进度是否符合集团要求，以及是否存在潜在风险等。工程管理中心应在[X]个工作日内完成评估工作，并出具评估意见。2.集团成本管理中心对申请金额进行终审，重点审查成本预算执行情况、成本效益等。成本管理中心应在[X]个工作日内完成审核工作，并出具审核意见。3.集团财务管理中心对付款的资金来源、资金安全等进行终审。财务管理中心应在[X]个工作日内完成审核工作，并出具审核意见。4.集团工程管理中心、成本管理中心、财务管理中心分别完成终审后，由集团分管领导进行终审。分管领导综合各部门意见，对工程款支付申请进行最终决策。如终审通过，签署同意支付意见；如终审不通过，应退回申请表，并明确指示处理方式。（五）支付执行1.经集团终审通过的工程款支付申请，由项目公司财务部门按照审批意见进行支付操作。财务部门应在支付完成后的[X]个工作日内，将支付凭证复印件反馈给相关部门备案。2.支付过程中，如遇特殊情况需要调整支付金额或支付方式，必须重新履行审批程序。三审批标准（一）工程进度标准1.施工单位应按照合同约定的工程进度计划完成相应工程节点。工程进度报告应详细、准确地反映已完成的工程量、工程形象进度等情况。2.监理单位应依据合同要求和相关规范标准，对工程进度进行严格审核。对于未达到合同约定进度的，不得批准相应工程款支付申请。（二）工程质量标准1.工程质量必须符合国家及地方现行的施工质量验收规范和标准，达到合同约定的质量要求。2.质量验收报告应由监理单位、项目公司工程管理部门共同签署确认。对于质量不合格的工程，必须进行整改，整改合格后方可申请相应工程款支付。（三）费用核算标准1.工程款的计算应严格按照合同约定的计价方式进行，包括工程量清单计价、综合单价计价等。2.成本管理部门应仔细审核各项费用的合理性，如人工费用、材料费用、机械费用等，确保费用支出符合成本预算控制要求。3.对于变更工程、签证工程等，必须有明确的书面依据，并按照规定的程序进行费用核算和审批。（四）支付合规标准1.支付申请必须提供合法有效的发票，发票内容应与工程实际内容相符。2.付款账户信息应准确无误，确保资金支付安全。3.支付金额不得超过已审批通过的额度，不得提前支付未到付款节点的款项。四、审批权限（一）项目公司总经理审批权限1.单项工程款支付金额在[X]万元以下的，由项目公司总经理进行初审并审批。2.对于工程进度款支付申请，项目公司总经理有权根据工程实际情况，在符合审批标准的前提下，决定是否批准支付申请。（二）区域公司分管工程副总经理审批权限1.单项工程款支付金额在[X]万元至[X]万元之间的，由区域公司分管工程副总经理进行复审并审批。2.区域公司分管工程副总经理应综合考虑项目公司上报的各项情况，对工程款支付申请进行全面审查，确保支付的合理性和合规性。（三）集团分管领导审批权限1.单项工程款支付金额在[X]万元以上的，由集团分管领导进行终审并审批。2.集团分管领导应从集团整体利益出发，对工程款支付申请进行最终决策，确保资金使用符合集团战略和财务管理要求。五、特殊情况处理（一）紧急工程款项支付1.对于因不可抗力或工程抢险等紧急情况需要支付工程款的，可简化审批流程，但必须确保支付的必要性和合理性。2.由项目公司工程管理部门提出紧急支付申请，说明紧急情况的原因、预计支付金额等事项，并附上相关证明材料。3.项目公司总经理在收到申请后的[X]个小时内进行紧急审批，并通知财务部门先行支付。支付完成后，应在[X]个工作日内按照正常审批流程补办手续。（二）工程变更款项支付1.工程变更涉及工程款支付时，施工单位应按照规定的变更程序办理相关手续，提交变更申请报告、变更预算等资料。2.变更申请报告应详细说明变更的原因、内容、对工程进度和费用的影响等情况。3.项目公司成本管理部门应会同工程管理部门对变更费用进行审核，审核通过后按照本制度规定的审批流程进行支付审批。（三）质保金支付1.质保期满后，施工单位如无质量问题，可提交质保金支付申请。申请应附上质量验收合格证明等相关材料。2.项目公司工程管理部门对质保期内的工程质量情况进行核实，确认无质量问题后签署意见。3.项目公司财务部门按照合同约定扣除相应质保金后，办理质保金支付手续，并按照审批流程进行审核和支付。六、监督与检查（一）内部审计监督1.集团审计部门定期对工程款支付情况进行审计检查，重点审查审批流程的执行情况、支付金额的合理性、资金使用的合规性等。2.对于审计过程中发现的问题，审计部门应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）日常监督检查1.项目公司、区域公司应建立健全工程款支付台账，详细记录每笔工程款的支付情况，包括支付时间、金额、支付对象、审批情况等。2.各部门应加强对工程款支付过程的日常监督，发现问题及时沟通协调，确保审批制度的严格执行。（三）违规处理1.对于违反本制度规定的工程款支付行为，如未经审批擅自支付、虚假申报等，将视