煤矿材料领用审批制度

PAGE煤矿材料领用审批制度一、总则（一）目的为加强煤矿材料领用管理，规范材料领用流程，确保材料合理使用，降低生产成本，提高经济效益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于本煤矿所属各部门、各生产单位及相关人员在生产经营活动中涉及的材料领用审批管理。（三）基本原则1.按需领用原则：各部门、各生产单位应根据实际生产经营需求，合理申报材料领用计划，严禁超计划领用。2.审批规范原则：严格按照规定的审批流程进行材料领用审批，确保审批过程公开、公正、透明。3.成本控制原则：在保证生产正常进行的前提下，努力降低材料消耗，控制材料成本。4.责任追究原则：对违反材料领用审批制度的行为，依法依规追究相关责任人的责任。二、材料分类及领用标准（一）材料分类1.主要材料：如煤炭生产所需的支护材料（锚杆、锚索、金属支架等）、采煤机配件、刮板输送机配件等。2.辅助材料：包括润滑油、乳化液、雷管、炸药等。3.周转材料：如坑木、金属网等，可多次周转使用的材料。4.其他材料：如劳保用品、办公用品等。（二）领用标准1.主要材料领用标准根据生产作业计划和设备运行状况，结合历史消耗数据，制定主要材料的领用定额。各生产单位应按照定额申报领用计划。对于大型设备维修所需的主要材料，需提前进行技术评估和成本核算，经相关部门审核后确定领用数量。2.辅助材料领用标准辅助材料的领用应根据设备维护保养计划和实际生产需要，严格控制领用数量。对于易燃易爆的辅助材料（如雷管、炸药），必须按照国家相关法律法规的规定，严格执行审批和领用手续，确保储存和使用安全。3.周转材料领用标准周转材料的领用应根据生产规模和周转次数合理确定数量，尽量提高周转材料的利用率。领用周转材料时，需注明使用期限和归还要求，使用完毕后应及时归还仓库。4.其他材料领用标准劳保用品的领用应根据岗位需求和劳动保护规定，按标准发放。办公用品的领用应遵循节约原则，严格控制领用数量，实行限量领用制度。三、材料领用审批流程（一）领用计划申报1.各生产单位应在每月末根据次月生产作业计划，填写《材料领用计划表》，详细列出所需材料的名称、规格、型号、数量等信息，并提交至本单位负责人审核。2.单位负责人对《材料领用计划表》进行审核，确认计划的合理性和必要性，签字后报至物资供应部门。（二）物资供应部门初审1.物资供应部门收到各生产单位提交的《材料领用计划表》后，根据库存情况和采购周期，对领用计划进行初审。2.对于库存充足的材料，物资供应部门应在《材料领用计划表》上注明可领用数量，并提交至相关审批部门。3.对于库存不足需要采购的材料，物资供应部门应评估采购周期和对生产的影响，提出采购建议，并在《材料领用计划表》上注明，提交至相关审批部门。（三）相关部门审批1.对于价值较低的材料领用计划（具体金额标准由煤矿根据实际情况确定），由物资供应部门负责人审批。2.对于价值较高的材料领用计划，需依次经过物资供应部门负责人、财务部门负责人、分管矿长审批。财务部门负责人主要审核领用材料的成本预算和资金安排，分管矿长对领用计划的整体合理性进行最终审批。3.对于涉及特殊用途或安全要求较高的材料领用计划（如雷管、炸药等），除上述审批流程外，还需经过安全管理部门负责人审批，确保领用符合安全规定。（四）领用审批结果反馈1.审批部门完成审批后，应及时将审批结果反馈给物资供应部门。2.物资供应部门根据审批结果，对同意领用的材料开具《材料领用单》，注明领用单位、材料名称、规格、型号、数量、领用日期等信息，并通知领用单位前来领取。3.对于不同意领用的材料，物资供应部门应向领用单位说明原因，并协助领用单位调整领用计划。四、材料领用管理（一）领用凭证管理1.领用单位必须凭物资供应部门开具的《材料领用单》领取材料，《材料领用单》应一式三联，分别由领用单位、物资供应部门、财务部门留存。2.领用单位应妥善保管《材料领用单》，作为材料领用的凭证和成本核算的依据。3.物资供应部门应建立《材料领用单》台账，详细记录每笔领用业务的相关信息，定期进行核对和统计分析。（二）现场领用管理1.材料领用应在规定的仓库或发放地点进行，严禁在非指定地点领用材料。2.领用单位领取材料时，应安排专人负责核对材料的名称、规格、型号、数量等信息，确保与《材料领用单》一致。3.对于大型设备或批量较大的材料领用，物资供应部门应安排人员协助领用单位进行装车、运输等工作，确保材料安全、及时送达使用地点。（三）超计划领用管理1.原则上不允许超计划领用材料。如因特殊原因需要超计划领用，领用单位应填写《超计划领用申请表》，详细说明超计划领用的原因、预计使用数量和对生产的影响等情况。2.《超计划领用申请表》经本单位负责人签字后，按照材料领用审批流程进行审批。审批通过后，物资供应部门方可发放超计划领用的材料。3.对于超计划领用的材料，财务部门应单独核算成本，并对超计划领用的原因进行分析和跟踪，采取措施避免类似情况再次发生。（四）废旧材料回收管理1.各生产单位应建立废旧材料回收制度，对生产过程中产生的废旧材料进行及时回收和分类整理。2.废旧材料回收后，应按照规定的流程交至物资供应部门统一处理。物资供应部门对回收的废旧材料进行评估和鉴定，对于可修复或再利用的废旧材料，应进行修复或再利用；对于不可利用的废旧材料，应按照相关规定进行报废处理。3.废旧材料回收处理情况应定期进行统计和上报，财务部门根据废旧材料回收处理情况进行成本核算和账务处理。五、监督与考核（一）监督检查1.煤矿成立材料领用审批监督小组，由物资供应部门、财务部门、审计部门等相关人员组成，负责对材料领用审批制度的执行情况进行监督检查。2.监督小组定期对各生产单位的材料领用情况进行检查，重点检查领用计划的执行情况、审批流程的合规性、材料的使用情况等。3.对于检查中发现的问题，监督小组应及时下达整改通知书，要求相关单位限期整改，并跟踪整改落实情况。（二）考核机制1.建立材料领用审批考核制度，对各生产单位和相关部门在材料领用管理方面的工作进行考核评价。2.考核指标包括领用计划准确率、审批流程合规率、材料成本节约率、废旧材料回收率等。3.根据考核结果，对表现优秀的单位和个人进行表彰和奖励；对违反材料领用审批制度的单位和个人，视情