碧桂园内部借款制度

PAGE碧桂园内部借款制度一、总则1.目的为规范碧桂园集团内部借款行为，加强资金管理，提高资金使用效率，防范财务风险，保障集团及各成员企业的合法权益，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于碧桂园集团总部及所属各控股子公司、分公司（以下统称"公司"）。3.基本原则有偿使用原则：内部借款应按照约定的利率和期限支付利息，不得无偿占用资金。专款专用原则：借款资金应按照借款用途使用，不得挪作他用。风险可控原则：借款金额、期限、利率等应根据公司实际情况和风险承受能力合理确定，确保借款风险可控。规范操作原则：内部借款业务应严格按照本制度规定的程序和要求办理，确保操作规范、手续完备。二、借款主体与条件1.借款主体公司总部及各职能部门因业务需要可申请内部借款。各子公司、分公司因生产经营、项目开发等需要可申请内部借款。2.借款条件借款主体应具备独立的法人资格或经集团授权具有独立的财务管理权。借款主体应具有良好的财务状况和信用记录，具备按时足额偿还借款本息的能力。借款用途应符合国家法律法规、产业政策和公司发展战略，具有明确的资金需求和合理的资金使用计划。借款主体应提供合法有效的担保或抵押，确保借款资金的安全性。三、借款额度与期限1.借款额度公司总部及各职能部门的借款额度根据其业务需求和资金状况由集团统一核定，原则上不超过其年度预算资金需求的一定比例。各子公司、分公司的借款额度根据其资产规模、经营业绩、资金周转等情况由集团授权其上级管理单位核定，原则上不超过其净资产的一定比例。2.借款期限短期借款期限一般不超过一年。中期借款期限一般为一至三年。长期借款期限一般为三年以上。具体借款期限根据借款用途和资金使用计划合理确定。四、借款利率与计息方式1.借款利率内部借款利率根据市场利率水平、公司资金成本、借款期限等因素综合确定，原则上不低于同期银行贷款利率。对于不同类型的借款主体和借款用途，可实行差异化的利率政策。2.计息方式借款利息按照实际借款金额和借款期限计算，一般采用按季结息或按月结息的方式。结息日为每季末月的20日或每月的最后一日。五、借款申请与审批1.借款申请借款主体应填写《内部借款申请表》，详细说明借款金额、借款期限、借款用途、还款来源等内容，并提供相关证明材料。《内部借款申请表》应经借款主体负责人签字并加盖公章。2.审批流程借款申请由借款主体提交至其上级管理单位财务部门进行初审，初审内容包括借款用途的合理性、还款来源的可靠性、借款金额和期限的合规性等。财务部门初审通过后，将借款申请提交至上级管理单位资金管理部门进行复审，复审内容包括资金状况、资金调配计划等。资金管理部门复审通过后，将借款申请提交至上级管理单位主管领导进行审批，主管领导根据公司整体资金状况和借款申请情况进行最终审批。对于重大借款事项，需经集团总裁办公会或董事会审议通过后方可实施。六、借款合同签订1.合同签订主体内部借款合同由借款主体与出借方（即资金提供方）签订。出借方为公司总部由集团资金管理部门代表集团签订借款合同；出借方为子公司、分公司由其上级管理单位财务部门代表上级管理单位签订借款合同。2.合同内容借款合同应明确借款金额、借款期限、借款利率、还款方式、违约责任等条款。借款合同应约定担保或抵押条款，明确担保方式、担保范围、担保期限等内容。借款合同应约定双方的权利和义务，确保借款业务的顺利进行和资金安全。七、借款发放与使用1.借款发放出借方应按照借款合同约定的时间和金额将借款资金发放至借款主体指定的银行账户。借款主体应在收到借款资金后及时进行账务处理，并向出借方提供收款凭证。2.借款使用借款主体应按照借款合同约定的用途使用借款资金，不得擅自改变借款用途。借款主体应建立健全借款资金使用管理制度，加强对借款资金的核算和监督，确保借款资金专款专用。借款主体应定期向出借方报送借款资金使用情况报告，说明借款资金的使用进度、效益情况等。八、借款偿还1.还款方式借款主体应按照借款合同约定的还款方式按时足额偿还借款本息。还款方式一般包括一次性还本付息、分期还本付息等。2.提前还款借款主体如需提前还款，应提前向出借方提出书面申请，并经出借方同意。提前还款应按照借款合同约定的方式进行，可能涉及支付一定的提前还款违约金。3.逾期还款借款主体如未能按时足额偿还借款本息，即为逾期还款。出借方有权按照借款合同约定收取逾期利息，并采取相应的催收措施，如通过法律途径追讨借款本息等。九、担保与抵押1.担保方式内部借款可采用保证、抵押、质押等担保方式。保证担保应由具有担保能力的第三方提供连带责任保证。抵押担保应办理合法有效的抵押登记手续，抵押物应为借款主体或第三方拥有的合法、有效的资产。质押担保应办理合法有效的质押登记手续，质物应为借款主体或第三方拥有的合法、有效的权利凭证或动产。2.担保范围担保范围包括借款本金、利息、逾期利息、违约金、损害赔偿金以及实现债权的费用等。3.担保期限担保期限应根据借款期限合理确定，一般应长于借款期限。十、监督与检查1.内部监督公司内部审计部门应定期对内部借款业务进行审计监督，检查借款合同的执行情况、借款资金的使用情况、还款情况等。财务部门应加强对借款主体的财务管理，定期核对借款账目，确保借款业务的规范操作。2.外部监督公司应接受相关政府部门、金融机构等的监督检查，及时整改存在的问题。对于违反本制度规定的借款行为，应依法依规追究相关人员的责任。十一、附则1.解释权