县审计局联系走访制度

PAGE县审计局联系走访制度一、总则（一）目的为进一步加强县审计局与被审计单位及相关部门的沟通联系，深入了解审计工作实际情况，提高审计工作质量和效率，更好地发挥审计监督职能，特制定本联系走访制度。（二）适用范围本制度适用于县审计局全体工作人员在开展审计工作过程中与被审计单位、相关部门以及其他利益相关方的联系走访活动。（三）基本原则1.依法依规原则：联系走访活动必须严格遵守国家法律法规和审计工作相关规定，确保活动合法合规。2.客观公正原则：走访过程中要秉持客观公正的态度，如实了解情况，不偏袒、不隐瞒，为审计工作提供真实可靠的依据。3.沟通协作原则：加强与各方的沟通交流，积极协作配合，共同推动审计工作顺利开展，形成工作合力。4.服务发展原则：以服务经济社会发展为出发点和落脚点，通过联系走访及时发现问题、解决问题，促进被审计单位规范管理，提高资金使用效益。二、联系走访对象及内容（一）被审计单位1.走访内容了解财务收支及经济活动情况：深入了解被审计单位财务管理制度的执行情况，各项收入、支出的真实性、合法性和效益性，以及重大经济决策的制定和执行情况。检查内部控制制度：查看被审计单位内部控制体系是否健全，各项控制措施是否有效执行，有无存在内部控制缺陷或漏洞。收集审计意见和建议：认真听取被审计单位对审计工作的意见和建议，了解其在审计过程中遇到的困难和问题，共同探讨解决办法，提高审计工作的针对性和有效性。关注整改落实情况：了解被审计单位对以往审计发现问题的整改情况，检查整改措施是否到位，整改效果是否明显，督促其持续做好后续整改工作。2.走访方式定期走访：每年根据审计工作计划安排，对部分重点被审计单位进行定期走访，原则上每年走访不少于[X]家。专项走访：针对特定审计项目或重点关注的问题，对相关被审计单位开展专项走访，深入了解具体情况，为审计工作提供有力支持。临时走访：在审计过程中发现需要进一步核实或沟通的重要事项时，及时进行临时走访，确保审计工作的顺利推进。（二）相关部门1.走访内容加强信息沟通：与财政、税务、国资等相关部门建立常态化信息沟通机制，及时了解财政政策调整、税收征管变化、国有资产管理等方面的情况，为审计工作提供政策依据和数据支撑。协同开展工作：在涉及多部门的审计项目中，加强与相关部门的协作配合，共同研究解决审计过程中遇到的跨部门问题，形成工作联动效应。征求工作意见：听取相关部门对审计工作的意见和建议，了解审计工作在服务经济社会发展、维护财经秩序等方面的作用发挥情况，不断改进审计工作方式方法。2.走访方式召开联席会议：定期召开由县审计局及相关部门参加的联席会议，通报审计工作进展情况，交流工作经验，协调解决工作中存在的问题。日常沟通协调：通过电话、邮件、工作群等方式保持与相关部门的日常沟通联系，及时传递信息，协调工作事项。专题调研走访：针对特定领域或重点问题，组织开展专题调研走访，深入相关部门了解情况，共同研究探讨解决方案。（三）其他利益相关方1.走访内容了解社会关注热点：关注社会各界对审计工作的关注点和期望，收集与审计事项相关的舆情信息，及时掌握社会动态对审计工作的影响。听取意见建议：广泛听取人大代表、政协委员、群众代表等其他利益相关方对审计工作的意见和建议，接受社会监督，不断提升审计工作的透明度和公信力。宣传审计工作：向其他利益相关方宣传审计工作的职能、作用和成果，增进社会对审计工作的了解和支持，营造良好的审计工作环境。2.走访方式问卷调查：不定期开展问卷调查活动，广泛征求其他利益相关方对审计工作的意见和建议，了解其对审计工作的满意度和关注度。召开座谈会：邀请人大代表、政协委员、群众代表以及相关行业协会等召开座谈会，面对面交流沟通，听取各方意见。实地走访：针对特定群体或区域，进行实地走访调研，深入了解其对审计工作的看法和需求。三、联系走访程序（一）走访准备1.制定走访计划：根据审计工作安排和实际需要，确定走访对象、走访时间、走访内容和走访人员等，制定详细的走访计划，并报经局领导批准。2.组建走访小组：根据走访任务和要求，选派具有丰富审计经验、沟通能力较强的人员组成走访小组，明确小组成员的职责分工。3.收集相关资料：走访小组提前收集与走访对象相关的审计资料、政策法规文件等，熟悉走访对象的基本情况，为走访工作做好充分准备。（二）走访实施1.提前沟通预约：走访小组提前与走访对象取得联系，告知走访目的、时间、内容等事项，预约走访时间，并确定具体的走访方式和地点。2.开展走访交流：走访过程中，走访小组要按照预定的走访内容认真开展交流沟通，通过听取介绍、查阅资料、实地查看、个别访谈等方式，全面了解情况，做好记录。3.填写走访记录：走访小组要如实填写走访记录，详细记录走访时间、地点、走访对象、走访内容、发现的问题及意见建议等信息，确保走访记录真实、准确、完整。（三）走访总结1.整理走访资料：走访结束后，走访小组要及时对走访过程中收集的资料进行整理，分类归档，建立走访工作档案。2.撰写走访报告：走访小组根据走访记录和整理的资料，撰写走访报告，总结走访情况，分析存在的问题，提出意见建议，并报局领导审阅。3.反馈走访结果：将走访报告中涉及被审计单位的相关情况及时反馈给被审计单位，要求其针对发现的问题进行整改落实，并跟踪整改情况。同时，将走访过程中收集的意见建议进行梳理汇总，作为改进审计工作的重要参考依据。四、沟通协调机制（一）建立定期沟通机制1.定期召开工作会议：县审计局定期组织召开与被审计单位、相关部门的工作会议，通报审计工作进展情况、存在的问题以及下一步工作计划，听取各方意见和建议，共同研究解决工作中遇到的困难和问题。2.定期报送工作信息：建立工作信息报送制度，被审计单位和相关部门定期向县审计局报送财务收支、经济活动、内部控制等方面的工作信息，县审计局及时进行分析研究，为审计工作提供参考。（二）加强日常沟通联系1.设立专门联络人员：县审计局和被审计单位、相关部门分别设立专门的联络人员，负责日常工作的沟通联系和协调对接。联络人员要保持密切联系，及时传递工作信息，协调解决工作中出现的问题。2.利用信息化手段沟通：充分利用现代信息技术，建立审计工作沟通交流平台，如微信群、QQ群、电子邮件等，方便各方及时沟通工作情况，提高工作效率。（三）强化问题协调解决机制1.建立问题台账：对走访过程中发现的问题进行梳理分类，建立问题台账，明确问题内容、责任单位、整改期限等，实行跟踪管理。2.组织专题研讨：针对一些重大、复杂的问题，组织相关人员进行专题研讨，分析问题产生的原因，研究制定切实可行的解决方案，并督促责任单位抓好落实。3.加强部门协作：对于涉及多个部门的问题，县审计局要积极主动与相关部门沟通协调，建立联合工作机制，共同推进问题的解决。五、监督考核（一）监督检查1.内部监督：县审计局内部审计监督部门要定期对联系走访制度的执行情况进行监督检查，重点检查走访计划的执行情况、走访记录的真实性完整性、走访结果的反馈落实情况等，确保走访工作规范有序开展。2.外部监督：主动接受被审计单位、相关部门以及社会各界的监督，及时了解对联系走访工作的意见和建议，不断改进工作。对于发现的违规违纪行为，要依法依规严肃处理。（二）考核评价1.建立考核指标体系：制定联系走访工作考核评价指标体系，从走访计划完成率、走访质量、沟通协调效果、问题解决情况、被审计单位满意度等方面对走访工作进行量化考核