2025便民办税春风行动实施方案

2025便民办税春风行动实施方案为深入贯彻党的二十大精神，落实中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》，持续优化税收营商环境，更好服务市场主体发展，2025年全国税务系统以“智慧办税提效能·精准服务促发展”为主题，开展第13次“便民办税春风行动”，具体实施方案如下：一、总体要求（一）指导思想以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持以纳税人缴费人为中心，聚焦税费服务数字化转型、政策精准直达、流程精简优化、权益有效保障，深化“放管服”改革，推动税费服务从“线下服务为主”向“线上线下融合”转变、从“无差别服务”向“精细化智能化个性化服务”转变、从“被动受理”向“主动推送”转变，着力打造更便捷、更精准、更贴心的税费服务体系，为激发市场主体活力、推动高质量发展贡献税务力量。（二）工作目标到2025年底，实现以下核心目标：1.智慧服务能级显著提升：“非接触式”办税缴费事项占比达到98%以上，主要税费事项“全程网办”覆盖范围扩大至180项，智能咨询机器人准确率提升至98%以上，跨省通办税费事项扩展至80项以上；2.政策直达效能持续增强：税费政策精准推送准确率达到90%以上，新出台税费优惠政策3个工作日内推送至目标纳税人缴费人，政策知晓率、兑现率均达到95%以上；3.办税缴费成本有效降低：正常出口退税平均办理时间压缩至6个工作日以内（一类出口企业压缩至1个工作日以内），增值税留抵退税办理效率提升30%，90%以上税费事项实现“免填单”“免报资料”；4.市场主体满意度稳步提高：纳税人缴费人满意度提升至95分以上，诉求响应率100%、办结率98%以上，税费争议调解成功率达到85%以上；5.协作联动范围不断拓展：“银税互动”贷款户数同比增长20%以上，部门数据共享频次提升至每月1次，税费业务与政务服务平台融合事项达到50项以上。二、重点任务（一）深化数字化转型，打造智慧便捷服务体系1.升级“非接触式”办税缴费渠道优化电子税务局功能：实现增值税申报、企业所得税汇算清缴、社保费申报等180项主要税费事项“全程网办”，新增“一表集成”申报功能，自动预填95%以上申报数据，准确率达95%以上；拓展“一键报税”功能，覆盖小规模纳税人、个体工商户等主体，申报时间压缩至5分钟以内。强化移动端服务能力：升级“个税APP”“税务总局APP”，实现主要税费事项“掌上办”，新增语音申报、手势识别等智能操作功能，适配老年人、残疾人等特殊群体的大字版、朗读版界面；推动微信、支付宝等第三方平台接入更多税费服务，实现“扫码即办”。推进自助终端智能化改造：在办税服务厅、政务大厅、银行网点等场所部署10万台以上智能自助终端，新增发票代开、税费缴纳、证明开具等20项功能，实现“7×24小时”全天候自助服务，自助终端使用率提升至40%以上。2.强化智能服务支撑升级智能咨询系统：整合12366热线、电子税务局、移动端等渠道咨询数据，构建“智能咨询+人工坐席”协同服务机制，智能咨询机器人准确率提升至98%以上，日均解答量突破100万次；新增“智能导办”功能，根据纳税人缴费人需求一键直达办理页面，导办覆盖率达到100%。构建大数据分析平台：依托金税四期数据底座，建立纳税人缴费人标签化管理体系，涵盖行业、规模、信用等级、政策适用等100余个标签，为精准服务提供数据支撑；定期分析办税缴费痛点堵点，每月推出1-2项优化举措。3.推进数字化共治共享深化部门数据共享：与市场监管、公安、社保、医保、海关等部门建立常态化数据共享机制，每月共享注册登记、户籍信息、缴费基数、报关单等数据，实现“数据跑路”代替“群众跑腿”；依托政务服务平台，将税费事项纳入“一网通办”，实现“一次登录、全网通办”。拓展“跨省通办”范围：新增异地报验登记、异地申报纳税等20项跨省通办事项，覆盖80%以上高频税费业务；推行“区域通办”，在长三角、京津冀、粤港澳大湾区等区域实现税费业务“区内通办”，办理时限压缩至1个工作日以内。（二）聚焦政策精准直达，确保税费红利应享尽享1.构建精准推送机制推行“政策找人”模式：依托大数据标签体系，针对小微企业、科技创新企业、制造业等重点群体，精准推送税费优惠政策，推送准确率达90%以上；建立政策更新动态跟踪机制，新出台政策3个工作日内完成标签匹配并推送至目标纳税人缴费人。优化政策直达渠道：在电子税务局设置“政策直达”专区，集成政策原文、解读视频、申报指南等内容；通过短信、微信公众号、企业微信群等渠道推送政策提醒，确保纳税人缴费人第一时间知晓。2.强化政策辅导服务分类开展政策培训：针对不同行业、规模的纳税人缴费人，举办线上线下培训10万场次以上，培训覆盖2000万户次以上；开展“政策宣讲进园区、进企业、进社区”活动，为重点企业配备“税收服务专员”，一对一辅导政策适用。打造“政策红利账单”：每季度为纳税人缴费人推送“红利账单”，清晰展示已享受的税费优惠项目、金额、政策依据等内容，实现“红利清、明白享”；对未享受优惠的纳税人缴费人，主动提醒并辅导办理。3.加快红利兑现速度优化税费优惠办理流程：实现增值税留抵退税、研发费用加计扣除等优惠事项“一键确认”办理，无需提交纸质资料；推行“预填式”退税申报，自动计算退税金额，办理效率提升30%。建立红利兑现跟踪机制：对政策兑现情况进行实时监控，每月统计未兑现名单，通过电话、短信等方式提醒辅导，确保政策兑现率达到95%以上；对特殊困难企业，开通“绿色通道”，实现“当日受理、当日审核、当日到账”。（三）精简办税缴费流程，压缩税费办理成本1.简并申报缴费环节整合税费申报表单：将增值税、消费税、城市维护建设税等税费申报表整合为“一表申报”，减少表单数量50%以上；推行“合并申报”，实现企业所得税、财产行为税等税费“一次申报、一次缴款、一次入库”。优化社保费缴费流程：实现社保费申报、缴费、查询“一站式”办理，新增“自动缴费”功能，根据社保部门推送的缴费基数自动完成申报缴费，缴费时间压缩至3分钟以内；针对灵活就业人员，推出“按月、按季、按年”多种缴费方式，支持线上线下多渠道缴费。2.压缩税费办理时限优化退税办理流程：正常出口退税平均办理时间压缩至6个工作日以内，一类出口企业压缩至1个工作日以内；增值税留抵退税审核时间压缩至2个工作日以内，退税资金24小时内到账。压缩发票办理时限：实现发票领用“线上申请、当日送达”，发票代开“即时办结”；推行“发票智能审批”，根据纳税人信用等级、开票量等自动审批发票领用限额，审批时间压缩至1小时以内。3.精简办税缴费资料推行“免填单”“免报资料”服务：实现90%以上税费事项“免填单”，依托数据共享自动获取相关资料，无需纳税人缴费人提交；对需要提交的资料，实现“线上上传、自动核验”，无需纸质报送。取消不必要证明材料：取消“完税证明复印件”“法人身份证明”等30项证明材料，推行“告知承诺制”，纳税人缴费人作出承诺后即可办理相关业务，无需提交证明。（四）创新分类分级服务，满足多元主体需求1.优化小微企业专属服务设立小微企业服务专区：在电子税务局、办税服务厅设立“小微企业服务专区”，提供政策咨询、申报辅导、权益保障等“一站式”服务；开展“春雨润苗”专项行动，为小微企业提供“一对一”辅导，政策知晓率达100%。简化小微企业办税流程：针对小规模纳税人，推行“按季申报、按年汇算”模式，减少申报频次；对个体工商户，实现“一键申报”，自动预填经营收入、成本费用等数据，申报时间压缩至3分钟以内。2.强化重点领域专项服务支持科技创新企业：建立“科创税收服务专员”制度，为高新技术企业、科技型中小企业配备专属服务专员，一对一辅导研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等政策；推行“科创企业绿色通道”，实现退税、申报等业务“优先办理”。服务出口企业：优化出口退税申报系统，实现报关单、进项发票等数据自动采集，申报准确率达98%以上；建立出口退税风险预警机制，及时提醒企业规避风险，减少退税审核时间。保障特殊群体需求：在办税服务厅保留“绿色通道”，为老年人、残疾人、孕妇等特殊群体提供“一对一”帮办服务；推出“预约上门服务”，行动不便的纳税人缴费人可预约税务人员上门办理业务；优化电子税务局大字版、朗读版界面，方便特殊群体操作。（五）规范税费执法行为，维护合法权益1.推行柔性执法方式扩展“首违不罚”“轻微免罚”清单：将“首违不罚”事项扩展至25项，“轻微免罚”事项扩展至20项，覆盖发票管理、申报纳税等领域；推行“说理式执法”，在作出行政处罚前，向当事人说明违法事实、法律依据、整改要求等，减少执法争议。规范税务检查行为：推行“双随机、一公开”监管，减少对市场主体的干扰；对信用等级A级、B级的纳税人，除举报、上级交办等情况外，一年内不安排常规检查；对新办企业，三年内不安排常规检查。2.畅通权益救济渠道建立诉求快速响应机制：整合12366热线、电子税务局、办税服务厅等渠道诉求，建立“诉求收集-分析-办理-反馈”闭环管理机制，诉求响应率100%、办结率98%以上；推行“首问负责制”，首问责任人全程跟踪诉求办理，确保诉求及时解决。强化税费争议调解：在办税服务厅设立“税费争议调解中心”，配备专职调解人员，提供线上线下调解服务，实现争议调解“最多跑一次”，调解成功率达85%以上；对调解不成的争议，引导通过行政复议、行政诉讼等途径解决。3.强化信用体系应用优化信用评价机制：完善纳税信用评价指标体系，将政策兑现情况、办税缴费行为等纳入评价范围；推行“动态信用管理”，对信用等级A级的纳税人，提供“容缺办理”“优先退税”等激励措施；对信用等级D级的纳税人，加强监管，严格审核发票领用、退税等业务。拓展信用应用场景：推动纳税信用与社会信用融合，将纳税信用等级纳入政务服务、金融服务、招投标等领域的参考依据；深化“银税互动”，将纳税信用转化为融资信用，支持银行推出20种以上“税易贷”产品，贷款户数同比增长20%以上。（六）深化跨部门协作，拓展服务联动效应1.推进税费业务与政务服务融合接入政务服务平台：将税费事项纳入全国一体化政务服务平台，实现“一次登录、全网通办”；推行“一件事一次办”，将“企业开办”“企业注销”等事项中的税费环节与其他环节整合，实现“一窗受理、并联办理”。开展“政务+税务”联合服务：在政务大厅设立“税务窗口”，提供税费申报、发票领用等服务；与市场监管部门协作，实现“营业执照+税务登记”一窗办理，办理时间压缩至1个工作日以内。2.强化与金融机构协作深化“银税互动”合作：与20家以上银行建立常态化合作机制，共享纳税信用数据，推出“税易贷”“税票贷”等产品，支持小微企业融资；推行“线上银税互动”，实现“一键授权、线上审批、当日放款”，贷款审批时间压缩至2小时以内。拓展“银税通”服务范围：在银行网点部署智能自助终端，实现税费缴纳、发票代开等服务；与银行合作推出“税费代扣代缴”服务，纳税人缴费人可通过银行账户自动扣缴税费，无需手动申报。3.加强与社会组织协作发挥涉税专业服务机构作用：与注册税务师协会、会计师协会等协作，组织涉税专业服务机构为纳税人缴费人提供免费政策咨询、申报辅导等服务；加强对涉税专业服务机构的监管，规范服务行为，提高服务质量。依托社区、园区开展服务：在社区、工业园区设立“税费服务站”，配备志愿者提供帮办服务；开展“税收宣传进社区、进园区”活动，普及税费知识，提高纳税人缴费人税法遵从度。三、实施步骤（一）部署启动阶段（2025年1-2月）1.制定细化方案：各省、自治区、直辖市和计划单列市税务局结合本地实际，制定本地区“便民办税春风行动”实施方案，明确责任分工、时间节点和工作目标；2.动员部署培训：召开全国税务系统“便民办税春风行动”动员部署会议，明确工作要求；组织税务人员开展专题培训，掌握各项举措的操作流程和服务标准；3.宣传预热启动：通过官方网站、微信公众号、新闻媒体等渠道，发布“便民办税春风行动”启动信息，宣传主要举措和预期成效，营造良好氛围。（二）全面推进阶段（2025年3-10月）1.分阶段推进任务：每月确定1-2个重点任务，集中力量推进落实；建立任务台账，跟踪进度，及时解决推进中的问题；2.定期督导检查：税务总局每季度对各地工作开展情况进行督导检查，通报进度和存在的问题；各省税务局每月对本地工作进行督导，确保任务落地见效；3.动态优化举措：根据纳税人缴费人意见建议和工作推进情况，动态优化各项举措，确保服务质量持续提升。（三）总结提升阶段（2025年11-12月）1.总结工作成效：各省税务局对本地“便民办税春风行动”开展情况进行总结，形成总结报告报送税务总局；税务总局对全国工作进行总结，提炼经验做法；2.固化长效机制：将实践中证明有效的举措固化为制度，形成常态化服务机制；对需要持续推进的任务，纳入下一年度工作计划；3.通报表彰先进：对在“便民办税春风行动”中表现突出的单位和个人进行通报表彰，激励税务人员提升服务质量。四、工作要求（一）加强组织领导各级税务机关要成立“便民办税春风行动”领导小组，一把手负总责，分管领导具体抓，各部门协同配合，形成工作合力；明确责任分工，将各项任务分解到具体部门、具体人员，确保责任到人、落实到位。（二）强化宣传引导各级税务机关要制定宣传方案，通过官方网站、微信公众号、新闻媒体等渠道，宣传