科创板开板制度

科创板开板制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等国家相关法律法规，结合科创板上市公司信息披露、公司治理、风险管理等监管要求，以及集团母公司关于企业内部控制与合规管理的指导意见，同时基于本公司规范科创板相关业务流程、防控专项风险、提升管理效能的内部需求，制定本制度。本制度旨在明确科创板开板制度管理中各层级、各部门的职责分工，规范业务操作行为，防范系统性风险，保障公司符合科创板市场规则，促进公司高质量发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖科创板相关业务全流程，包括但不限于上市筹备、信息披露、公司治理、募集资金管理、内部控制体系建设等场景。各部门及员工应严格遵守本制度规定，确保科创板相关业务合规、高效运行。第三条本制度中涉及的核心术语定义如下：（一）“科创板专项管理”是指公司围绕科创板上市及后续监管要求，在信息披露、内部控制、风险防控、公司治理等方面实施的一系列管理活动，旨在确保公司符合交易所及监管机构规定，维护投资者权益。（二）“科创板专项风险”是指公司在科创板相关业务中可能面临的合规风险、财务风险、经营风险、法律风险等，需通过制度设计、流程管控、技术手段等予以识别、评估和处置。（三）“科创板合规”是指公司在科创板相关业务活动中，严格遵守国家法律法规、交易所规则、监管要求及公司内部制度，确保业务行为的合法性与合理性。第四条科创板专项管理应遵循以下核心原则：（一）“全面覆盖”原则，即科创板相关业务全流程、全领域纳入专项管理范畴，不留管理盲区。（二）“责任到人”原则，即明确各层级、各部门、各岗位在专项管理中的职责分工，确保责任可追溯。（三）“风险导向”原则，即聚焦科创板重点监管领域和关键风险点，实施差异化管控措施。（四）“持续改进”原则，即根据监管动态、业务变化、风险暴露等情况，动态优化专项管理制度和执行机制。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司科创板专项管理的第一责任人，对专项管理的总体效果负最终责任；分管科创板相关业务的领导为公司专项管理的直接责任人，负责组织实施、监督考核等工作。第六条公司设立科创板专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人牵头，分管领导任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹协调公司科创板专项管理工作，审批重大制度、流程及资源配置。（二）研究决策科创板专项管理中的重大事项，解决跨部门协作难题。（三）监督评价专项管理工作的有效性，提出改进要求。第七条领导小组下设办公室，办公室设在公司战略发展部（或指定牵头部门），负责领导小组日常工作，包括会议组织、制度起草、风险监测、考核督办等。第八条牵头部门（战略发展部/科创板筹备办公室）职责：（一）统筹科创板专项管理制度体系建设，组织制定、修订相关流程文件。（二）牵头开展科创板专项风险识别与评估，编制风险清单及应对预案。（三）监督各部门专项管理要求落实情况，组织开展专项检查与考核。（四）负责科创板信息披露、公司治理等领域的合规培训与宣贯。第九条专责部门职责：（一）财务部：负责科创板相关财务报告、内控评价、资金管理等合规审核。（二）法务部：负责科创板法律合规、关联交易、诉讼风险等管控。（三）内审部：负责科创板专项内控审计，评估管理有效性。（四）业务部门（如研发、生产、市场等）：负责本领域科创板业务合规操作，落实风险防控要求。第十条业务部门/下属单位职责：（一）落实公司科创板专项管理制度及流程要求，开展本领域风险排查与防控。（二）建立科创板业务合规操作规范，加强一线员工培训与监督。（三）及时上报风险事件、合规问题，配合专项检查及整改工作。第十一条基层执行岗职责：（一）严格遵守科创板相关业务操作规范，签署岗位合规承诺书。（二）履行风险识别义务，发现异常情况及时上报至部门负责人。（三）配合部门开展专项管理要求的学习与执行，确保业务合规。第三章专项管理重点内容与要求第十二条信息披露管理：业务操作合规标准包括但不限于，严格按照交易所《信息披露管理办法》执行定期报告、临时公告的编制与披露，确保内容真实、准确、完整、及时；禁止性行为包括严禁编造、隐瞒重大信息，严禁非经营性资金占用等；重点防控点包括业绩承诺、关联交易、担保等高风险披露事项。第十三条公司治理管理：合规标准包括建立健全“三会一层”治理结构，完善独立董事、监事会职能，确保决策程序合规；禁止性行为包括严禁管理层滥用职权、严禁利益输送等；重点防控点包括董事会决策程序、信息披露责任划分、内幕交易防控等。第十四条募集资金管理：合规标准包括严格遵循交易所关于募集资金使用的监管要求，确保资金投向主业，禁止挪用或闲置；禁止性行为包括严禁关联交易、严禁违规对外投资等；重点防控点包括资金使用审批权限、闲置资金管理、信息披露等。第十五条内部控制体系建设：合规标准包括按照企业内部控制基本规范及科创板特殊要求，建立健全业务流程、财务报告、资产安全、信息系统等内控体系；禁止性行为包括严禁内部控制重大缺陷、严禁未达内控要求上线业务等；重点防控点包括财务报告内控、采购内控、销售内控等关键环节。第十六条关联交易管理：合规标准包括严格执行关联交易审批程序，确保价格公允、程序合规；禁止性行为包括严禁非关联交易假借关联交易之名进行利益输送；重点防控点包括关联方识别、定价公允性审核、信息披露等。第十七条财务风险管理：合规标准包括建立严格的资金审批权限体系，确保资金使用合规、高效；禁止性行为包括严禁违规拆借、严禁虚增资产等；重点防控点包括资金支付审批、成本费用管理、税务合规等。第十八条研发与核心技术管理：合规标准包括确保核心技术信息披露真实，保护知识产权不受侵害；禁止性行为包括严禁侵犯他人知识产权、严禁虚假宣传核心技术优势；重点防控点包括核心技术认定、信息披露准确性、专利保护等。第十九条法律合规管理：合规标准包括建立法律风险防控机制，确保业务活动符合法律法规及交易所规则；禁止性行为包括严禁虚假陈述、严禁违规担保等；重点防控点包括合同合规审查、诉讼风险防控、监管问询应对等。第四章专项管理运行机制第二十条制度动态更新机制：公司每年至少开展一次科创板专项管理制度评估，根据监管政策变化、业务发展需求、风险暴露情况及时修订制度，确保制度适用性。第二十一条风险识别预警机制：公司每季度开展一次专项风险排查，对识别出的风险进行分级评估，发布风险预警通知，明确管控措施及责任部门。第二十二条合规审查机制：公司建立业务决策、合同签订、项目启动等关键节点的合规审查制度，明确“未经合规审查不得实施”原则，确保业务活动符合科创板要求。第二十三条风险应对机制：公司制定一般/重大风险事件处置预案，明确应急流程、责任协同及上报要求；一般风险由业务部门负责处置，重大风险由领导小组统筹协调处置。第二十四条责任追究机制：公司明确违规情形、处罚标准，对违规行为实施绩效考核扣减、纪律处分等措施，并建立责任倒查机制，确保责任追究到位。第二十五条评估改进机制：公司每年对专项管理体系有效性开展评估，通过数据分析、检查考核等方式，识别管理漏洞，优化流程设计，提升管理效能。第五章专项管理保障措施第二十六条组织保障：公司各层级领导对专项管理负推进责任，定期听取汇报，协调解决重大问题，确保专项管理工作顺利开展。第二十七条考核激励机制：公司将专项合规情况纳入部门及个人年度考核，与绩效、评优挂钩，对专项管理表现突出的部门和个人给予奖励。第二十八条培训宣传机制：公司分层级开展专项培训，管理层重点培训合规履职要求，一线员工重点培训操作规范，确保全员理解并执行制度。第二十九条信息化支撑：公司通过信息化系统实现科创板相关业务流程自动化、风险实时监控，提升管理效率和风险防控能力。第三十条文化建设：公司发布科创板专项合规手册，组织签订合规承诺书，通过宣传栏、内部刊物等方